银行投入要素指标

A. 如何构建商业银行指标体系的一些思考

顾客有内部顾客和外部顾客之分，下面说说外部顾客满意度指标体系的搭建：
一、建立评价指标
1、首先应该识别出顾客关注什么？一般来讲，顾客关注点有4个：质量（产品或服务）、价格（对内来讲就是成本）、提供服务的及时性和准确性、优越感（就是虚荣心了）
2、其次应该明确顾客满意度指标体系建立的目的：一是培养顾客的忠诚度，二是了解顾客的抱怨、需求（VOC），同时指导内部改进。
3、在上述基础上就可以开始顾客满意度指标体系的设计了，一般评价指标有：产品使用故障率（衡量质量）、价格水平对比（和竞争对手同类产品）、售后服务响应率（如果有安装交付过程的话，也一并纳入，一有需求马上就能响应往往能获得用户的原谅，由不高兴转变为获得尊重的感觉）、售后服务问题解决率（服务是及时了，但是三五次都不能解决问题会增加用户的疑虑）。

B. 商业银行绩效评价常用指标包括哪些

1、盈利性指标。

①资产收益率；

②银行利差率；

③非利息净收入率；

④银行利润率；

⑤权益报酬率；

2、流动性指标。

①现金资产比例；

②短期国库券持有比例；

③持有证券比例；

④贷款资产比例；

⑤易变负债比例；

⑥短期资产；

⑦预计现金流量比

3、风险指标。

①利率风险

②信用风险

商业银行绩效评价的核心是资产收益率和股本回报率，利用这两个财务指标及其他派生财务比率指标可较准确地认识银行的获利能力。

(2)银行投入要素指标扩展阅读：

在财务管理和财务分析中，风险被定义为预期收益的不确定性，这种收入的不确定性会降低企业价值。商业银行面临复杂多变的经营环境，收益水平受到多种因素的干扰，风险指标将这些因素做了分类，并定量反映了商业银行面临的风险和抗压能力。

流动性在任何企业经营中都是营利性和安全性之间的平衡杠杆。商业银行由于自身特殊的资产负债结构，更容易受到流动性危机的威胁，这也是银行将流动性指标从一般风险指标中分离出来的原因。流动性指标反映了银行的流动性供给和各种实际的或潜在的流动性需求之间的关系。

流动性供给在资产和负债方均可存在，如银行拆入资金或出售资产都可以获得一定的流动性。流动性需求也可通过申请贷款和提存的形式作用于资产负债两个方面。

C. 银行财务指标有哪些

存贷比、拨备覆盖率、资本充足率

1.备付金比例=备付金余额÷各项存款余额×100%-法定存款准备金比例;(标准：不得低于3%)
备付金包括：现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。
2.资产流动性比例=流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100%;(标准：不得低于25%)
流动性资产是指资产负债表上的流动资产;流动性负债是指资产负债表上的流动负债。
3.存贷比例=各项贷款余额÷各项存款余额×100%;(标准：年末不得高于80%)
4.对流动负债依存率=流动负债净额÷长期资产×100%;(标准：不得高于30%)
流动负债净额=流动负债-流动资产;长期资产是指资产负债表上的长期资产。
5.中长期贷款比例=一年期以上中长期贷款余额÷一年期以上存款余额×100%;(标准：不得高于120%)

D. 银行应该主要以哪些效能指标做衡量

组织效能是指组织实现目标的程度。主要体现在能力、效率、质量和效益四个方面。简单来说，就是投入产出比。组织效能或效率的影响因素主要有两个：外部环境（政治、法律、科技、行业等）、内部环境（组织结构、业务流程、管理机制、员工能力态度、企业文化、信息化水平等），而其中的变量非常多。提升组织效能必须从组织效能的评估诊断开始，可以通过以下一些指标进行组织效能评估：

（一）组织经营效率类

体现企业整体经营能力、运营效率，人力资源利用效率以及内部管控能力，指标包括人均营业收入、人均净利润、人均毛利润、人均管理费用、周转率、利润率，利润增长率、员工增长率(可与利润增长率对比）、工资增长率(可与利润增长率对比）等。

（二）人力资本效能类

体现企业薪酬福利的有效性和投入产出比，指标包括人均薪酬福利成本，每元薪酬福利成本带来营业收入，每元薪酬福利成本带来的利润，人工成本利润率，人均投入产出比（人均收入/人均成本），人事费用率（人工成本总额/销售收入），人工成本占总成本比例，工资占人工成本比例等

（三）组织健康类

呈现的是组织活力，指标有人员流动率，主动离职率，人员流失率，员工敬业度，员工满意度，高绩效员工留任率，员工年龄、岗位、职级分布等

通过对这些指标的交叉分析对比，能从数据中发现很多隐藏的企业组织效能方面的问题。另一方面，没有对比就无法衡量高低。因此，对自身企业的效能进行数据的统计之后，必须要与内外部进行对比，才能有效衡量自身所处的位置。

E. 简述银行管理的要素

银行存款核算的一般要求为：

1.遵守银行结算纪律。加强银行结算纪律，是维护经济秩序的一项重要内容， 也是使结算业务正常进行的基本保证。为了严肃信用制度，维护结算秩序，保证资 金的正常运转，中国人民银行总行发布的《银行结算办法》对银行结算业务做了规 定。其中包括：不准出租出借银行帐号；不准签发空头支票等。备单位必须严格遵 守银行结算办法规定的结算纪律，保证结算业务的正常进行。

2.如有两个以上银行存款帐户，每笔业务应区分帐户名称。

3.妥善保管尚未使用的各种银行结算凭证(如支票)和机构预留银行的印鉴， 严防丢失。来自云掌财经

F. 银行业务五大要素是什么

（一）商业银行公司治理方面的规定
（二）董事会、监事会和高级管理层责任方面的规定搜索
（三）内部控制政策方面的规定搜索
（四）内部风险控制目标方面的规定搜索
（五）组织结构方面的规定搜索

G. 银行业务的五大要素

内部控制应当包括以下五个要素。

一、内部控制环境

《商业银行内部控制指引》对内部控制环境主要规定了公司治理、高管层的责任、内部控制政策、内部控制目标、组织架构、企业文化、人力资源等内容。部分细则如下：

（一）商业银行公司治理方面的规定

商业银行应建立以股东大会、董事会、监事会、高级管理层等为主体的公司治理组织架构，保证各机构规范运作，分权制衡。

完善股东大会、董事会、监事会及下设的议事和决策机构，建立议事规则和决策程序。

明确董事会和董事、监事会和监事、高级管理层和高级管理人员在内部控制中的责任。

建立独立董事制度，对董事会讨论事项发表客观、公正的意见。

建立外部监事制度，对董事会、董事、高级管理层及其成员进行监督。

（二）董事会、监事会和高级管理层责任方面的规定

董事会负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系；负责审批整体经营战略和重大政策并定期检查、评价执行情况；负责确保商业银行在法律和政策的框架内审慎经营，明确设定可接受的风险程度，确保高级管理层采取必要措施识别、计量、监测并控制风险；负责审批组织机构；负责保证高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。

监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；负责监督董事会及董事、高级管理层及高级管理人员履行内部控制职责；负责要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害商业银行利益的行为并监督执行。

（三）内部控制政策方面的规定

商业银行应在各项业务和管理活动中制定明确的内部控制政策，规定内部控制的原则和基本要求，并为制定和评审内部控制目标提供指导。内部控制政策应包括：与商业银行的经营宗旨和发展战略相一致；体现持续改进内部控制的要求；符合现行法律法规和监管要求；体现出侧重控制的风险类型；体现出对不同地区、行业、产品的风险控制要求；传达给适用岗位的员工，指导员工实施风险控制措施；信息可为风险相关方所获取，并寻求互利合作；定期进行评审，确保其持续的适宜性和有效性。

（四）内部风险控制目标方面的规定

商业银行应在相关职能和层次上建立并保持内部控制目标。内部控制目标应符合内部控制政策，并体现对持续改进的要求。

在建立和评审内部控制目标时，应考虑法律法规、监管要求和其他要求，以及技术、财务、经营和风险相关方等因素，尤其应考虑监管部门的内部控制指标要求。

（五）组织结构方面的规定

商业银行应建立分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构，明确所有与风险和内部控制有关的部门、岗位、人员的职责和权限，并形成文件予以传达。特别应考虑：建立相应的授权体系，实行统一法人管理和法人授权；必要的职责分离，以及横向与纵向相互监督制约关系；涉及资产、负债、财务和人员等重要事项变动均不得由一个人独自决定；明确关键岗位、特殊岗位、不相容岗位及其控制要求；建立关键岗位定期或不定期的人员轮换和强制休假制度。

H. 提供给银行的报表需要符合哪些指标

需要符合的指标有：

1、变现能力比率：变现能力是企业产生现金的能力；

2、资产管理比率；

3、负债比率：负债比率是反映债务和净资产关系的比率。它反映企业偿付到期长期债务的能力。

4、盈利能力比率：盈利能力就是企业赚取利润的能力。

(8)银行投入要素指标扩展阅读

暂收、暂付款项、待摊费用明细表。反映银行过渡性资金和待摊费用情况的报表。按暂收、暂借款项，待摊费用各帐户的年末余额编报。

固定资产明细表。根据年内固定资产增减变化和提取固定资产折旧的明细情况编报。反映年度内固定资产的增减变化情况和折旧情况。

房屋、车辆、机具登记表。根据年末固定资产的实物形态分类情况进行详细登记。反映年末银行各种房屋、车辆、电子计算机和其他器具设备的数量和金额。