外汇管理局申报收到境外非居民

❶ 证券里面的非居民是什么意思

非居民指除居民以外的自然人、法人。居民是指：在本国长期从事生产和消费的人或法人，符合上述情况他国的公民也可能属于本国居民。这时，居民可分为自然人居民和法人居民。自然人居民是指那些在本国居住时间长达一年以上的个人，但官方外交使节、驻外军事人员等一律是所在国的非居民；法人居民是指在本国从事经济活动的各级政府机构、企业和非营利团体，但是国际性机构，诸如联合国、国际货币基金组织等组织，是任何国家的非居民。

❷ 国家外汇管理局关于下发《国际收支统计申报办法实施细则》的通知

第一条为贯彻执行《国际收支统计申报办法》，特制定本细则。第二条中国居民通过境内金融机构向境外的支出款项，按照如下办法申报：
一、付款人对外付款时，须按照《对外付款申报单》（分对公、对私两种）的格式和要求填报申报单一式三联，一并交银行营业员。
二、付款银行在收到《对外付款申报单》时，须履行如下责任：
（一）对付款人所交的申报单进行检查，对不符合填报要求或填报内容与付款内容不符的申报单，应退给付款人重填。
（二）经检查核对无误后，在申报单上加盖营业员私章，将其中第一联转送外汇管理局，第二联妥善收存（付款银行须保留原始申报单二十四个月），第三联退申报人备查（申报人须保留原始申报单二十四个月），然后方可为其办理对外付款手续。
（三）付款银行须于其本工作日业务结束后，将关于本工作日发生的对外支付的信息和申报信息通过计算机系统逐笔传送至同级外汇管理局。
三、外汇管理局对付款人申报的信息和其对外付款信息进行检查和核对，发现问题，应及时通知有关银行。银行须按外汇管理局的要求责令付款人补充或修改其申报信息，并于修改当日将补充或修改的申报信息逐笔传送到同级外汇管理局。第三条中国居民通过境内金融机构从境外获得的收入款项，按照如下办法进行申报：
一、收款行在向解付行拨付涉外收入款项的同时须将有关收入款项的信息逐笔通知解付行。该信息应能满足填报《涉外收入统计表》的要求。
二、（一）解付银行须于收到涉外收入款并贷记收款人帐户当日，按照《涉外收入统计表》的格式和要求，将收入款项的情况，通过计算机系统逐笔传送至同级外汇管理局。同时，向收款人发出入帐通知书。
（二）收款人须于收到涉外收入款项之日（以其解付银行入帐通知书的日期戳记为准）起25个工作日内，按照《涉外收入申报单》（分对公、对私两种）的格式和要求逐笔填报申报单一式三联，申报其从境外获得的收入情况，并将申报单交其解付银行。解付银行在收款人报送的《涉外收入申报单》加盖营业员私章后，将其中第一联交外汇管理局，第二联妥善收存（银行须保留原始申报单二十四个月），第三联退申报人备查（申报人须保留申报单二十四个月）。
三、未在申报期内按规定进行申报的，除仍须申报本笔涉外收入款项外，其在申报期到期之日起三个月内收到的从境外收入的款项，须按如下规定进行申报：
（一）解付银行须于收到涉外收入款项当日向收款人发出收款通知书和《涉外收入统计表》的格式和要求，将收入款项的情况，通过计算机系统逐笔传送至同级外汇管理局。
（二）收款人须依据交易内容和收款通知书，按照《涉外收入申报单》（分对公、对私两种）的格式和要求，逐笔填报申报单一式三联，并将申报单交其解付银行。
（三）解付银行在收款人报送的《涉外收入申报单》加盖营业员私章后，将其中第一联转送至外汇管理局，第二联妥善收存（银行须保留原始申报单二十四个月0，第三联退申报人备查（申报人须保留原始申报单二十四个月），然后方可为其办理解付手续。
四、解付银行须于其柜台业务结束后第二个工作日内，将关于本工作日发生的涉外收入款项的信息和申报信息通过计算机系统逐笔传送至同级外汇管理局。
五、外汇管理局须对收款人申报的信息和其涉外收入款项的信息进行检查和核对，发现问题，应及时通知有关银行。银行须按外汇管理局的要求责令收款人补充或修改其申报信息，并于修改当日将经补充或修改的申报信息逐笔传送至同级外汇管理局。第四条对于通过境内邮政机构对外支付的款项和从境外收入的款项分别比照本细则第二条和第三条的规定进行申报。第五条中国境内以任何形式办理外币兑换人民币以及人民币兑换外币业务的兑换机构须按照《汇兑业务申报表》的格式和要求向外汇管理局申报其经办的汇兑业务情况。第六条中国境内外商投资企业以及有对境外直接投资的企业，须按照《直接投资统计申报表》的要求直接向外汇管理局申报其投资者权益、直接投资者与直接投资企业间的债权债务状况以及分红派息情况。第七条涉外证券投资须按照以下规定进行申报：
一、中国境内的证券登记机构以及通过境内证券交易所进行自营或代理客户进行对外证券交易的证券交易商，均须通过证券交易所按照《证券投资申报表》的要求向外汇管理局申报其自营以及其代理客户的对外证券交易及相应的收支情况。
二、中国境内的各类证券登记机构，须按照《证券投资申报表》的要求，通过境内证券交易所向外汇管理局申报其客户对非居民的分红派息情况。
三、中国境内的证券交易所须向外汇管理局传送境内证券登记机构及证券交易商申报的信息。
四、中国境内进行自营或者代理境内客户进行对外离岸证券交易的证券交易商，须按照《离岸证券投资申报表》的要求直接向外汇管理局申报其自营及其代理客户的离岸证券交易和相应的收支和分红派息情况。

❸ 什么是涉外收入申报

涉外收入申报指的是接收境外汇入的外币汇款，由于资金来源性质不同需要进行的申报。

根据《通过金融机构进行国际收支统计申报业务操作规程》第三条 通过境内银行发生涉外收入或涉外付款的非银行机构和个人（以下称“申报主体”），应及时、准确、完整地进行国际收支统计申报。发生涉外收入的申报主体，应在解付银行解付之日（T）或结汇中转行结汇之日（T）后五个工作日（T+5）内办理该款项的申报。

发生涉外付款的申报主体，应在提交《境外汇款申请书》或《对外付款/承兑通知书》的同时办理该款项的申报。机构申报主体在办理涉外收付款国际收支统计申报前，应按照有关规定申领组织机构代码或特殊机构代码，并按照本操作规程第二章的有关规定办理。

(3)外汇管理局申报收到境外非居民扩展阅读：

《通过金融机构进行国际收支统计申报业务操作规程》第七条 境内银行及申报主体应当妥善保管《涉外收入申报单》、《境外汇款申请书》和《对外付款承兑通知书》各自留存联。纸质《涉外收入申报单》、《境外汇款申请书》和《对外付款/承兑通知书》的保存期限至少为24个月，保存期满后可自行销毁。国家外汇管理局另有规定的，从其规定。

第八条 境内银行应按照货物贸易进口付汇核销的有关规定，将涉及货物贸易进口付汇核销项下的纸质《境外汇款申请书》和《对外付款/承兑通知书》的“外汇局留存联”报送外汇局。

❹ 中行个人外币跨境汇入汇款收支申报规定是什么

中行个人外币跨境汇入汇款收支申报规定：
国际收支申报对金额在等值5000美元以下（含5000美元）的对私涉外收付款，实行限额下免申报，即个人申报主体可免填涉外收付款凭证中的申报信息（交易编码、交易附言、收/付款人常驻国家（地区）名称及代码），但境内非居民个人通过境内银行从境外收到和对境外支付的款项除外。
对于汇款金额超过国际收支申报限额（5000美元）的汇入汇款，应按照当地外汇管理局相关申报统计规定办理手续，经办网点（通常为客户开户网点，最终以电话通知为准。）会主动电话联系（按规定，客户应于T+5日内到银行办理申报手续，因此，正常情况下网点会在解付汇款后尽快通知客户。）需要申报客户到网点填写申报单，对于不同客户需要申报的信息有所不同，若客户不能提供符合申报要求的信息以及资料，则有可能影响入账，具体申报要求可引导客户咨询经办网点。

如有疑问，欢迎咨询中国银行在线客服或下载使用中国银行手机银行APP咨询、办理相关业务。

以上内容供您参考，业务规定请以实际为准。

❺ 在为个人办理外汇业务时,如何判定其为居民还是非居民

所谓非居民一般是指组织，比如企业、政府和事业单位、社团等。那么，只要是这些非个人性质的组织都属于“非居民”。

1、按照有效身份证件确定居民和非居民身份。根据《国家外汇管理局关于印发〈通过银行进行国际收支统计申报业务实施细则〉的通知》（汇发［2015］27号）第五条关于个人居民身份认定的规定，实践中按照身份证、永久居留证、护照等有效证件中的国籍来认定其是否为居民个人。

2、对于同时持有所属国籍（地区）身份证件和永久居留证件的个人，鉴于国际收支统计采用经济利益中心的居民原则，优先按照永久居留证件认定居民身份；

3、持有中国护照的个人需同时配合其他有效证件进行认定，即同时持有中国护照和境外永久居留证的个人认定为非中国居民，不持有境外永久居留证的个人认定为中国居民。

(5)外汇管理局申报收到境外非居民扩展阅读：

根据《国际收支统计申报办法》（国务院令第642号）第三条规定，中国居民包括：在中国境内居留1年以上的自然人，外国及香港、澳门、台湾地区在境内的留学生、就医人员、外国驻华使馆领馆外籍工作人员及其家属除外；

中国短期出国人员（在境外居留时间不满1年）、在境外留学人员、就医人员及中国驻外使馆领馆工作人员及其家属；在中国境内依法成立的企业事业法人（含外商投资企业及外资金融机构）及境外法人的驻华机构（不含国际组织驻华机构、外国驻华使馆领馆）；

中国国家机关（含中国驻外使馆领馆）、团体、部队。

参考资料来源：网络-国际收支统计申报办法

❻ 境外个人非居民在国内划转外汇给境内个人居民，需要提供直系亲属关系证明吗

• 您好，很高兴能为您解答这个问题。根据中国人民银行及国家外汇管理局的相关规定，居民个人可办理本人不同外币账户，以及与其直系亲属境内外币账户的资金划转业务。境内外币账户资金划转，只能在同一性质的账户之间进行，即居民和居民之间、钞户对钞户、汇户对汇户，不能申请办理不同性质外汇账户之间的资金划转。

• 同名账户划转，划转申请人须提供本人不同境内外币账户账号、开户行名称、地址, 及本人有效身份证件 非同名账户划转，划转申请人须提供本人及其收款人的境内外币账户账号、开户行名称、地址，同时除提供其本人有效身份证件外，还须出示下列证明文件，以证明划转申请人与收款人之间为直系亲属关系。 划转申请人与收款人同在一个户口簿的，请出示户口簿； 划转申请人与收款人不在同一个户口簿的，请提交公证部门出具的证明划转申请人与收款人确为直系亲属的公证文书。 境内外币转帐应该没有金额限制，不可以在网上办理。

• 而您说的是境外非居民与境内的居民，是不能进行资金划转的。因为2个账户的性质不一样。需要提供直系亲属关系证明的。

• 希望我的回答能对您有帮助。
  

❼ 一文读懂最新国际收支统计申报原则

随着国家外汇管理局印发汇发【2023】10号《通过银行进行国际收支统计申报业务指引（2023年版）》，国际收支统计申报原则得到更新。本文将从间接申报范围与要求、居民与非居民身份认定、涉外收付凭证需求、涉外收付款币种与金额确定以及收付款类型确认五个方面进行解析。
一、间接申报的范围与要求涉及境内居民与境内非居民通过境内银行（包括离岸业务部）从境外收到款项与对境外支付款项的事项，以及境内居民通过境内银行与境内非居民之间的收付款。值得注意的是，除了经常项目管理和资本项目管理有明确要求外，境内居民个人和机构通过境内银行与境内非居民个人之间发生的人民币收付款暂不申报。
具体包括如下几类涉外收付款：通过信用证、托收、保函、汇款（电汇、信汇、票汇）等结算方式办理的涉外收付款；通过境内银行向境外发出支付指令的涉外收付款，以及从境外向境内银行发出支付指令的涉外收付款；涉外收付款包括外汇与人民币；此外，不包括由于汇路原因引起的跨境收支以及外币现钞存取。
二、关于居民与非居民身份的认定对于机构，按照注册地国家或地区的居民身份确定；对于个人，按照个人有效身份证件确定。
三、涉外收付凭证的要求涉外收付凭证包括《涉外收入申报单》、《境外汇款申请书》和《对外付款／承兑通知书》。银行可根据自身业务需要选择打印纸质凭证的方式，同时确保基础信息、申报信息和管理信息的完整，可适当调整凭证内容、格式和增加联次。如选择纸质申报方式，银行应按照《细则》要求打印、留存相关涉外收付凭证；如使用电子凭证或通过“数字外管”平台进行间接申报，则无需使用或打印留存涉外收付纸质凭证。
四、涉外收付款币种与金额的确定在《涉外收入申报单》中，“收入款币种及金额”指的是收款人实际从境外收到的款项币种及金额；在《境外汇款申请书》中，“汇款币种及金额”指的是汇款人申请汇出的实际付款币种及金额；在《对外付款／承兑通知书》中，“付款币种及金额”指付款人支付款项的币种及金额。
五、关于收付款类型的确定在一笔涉外收付款中，如果包含预收款、预付款或退款，应在涉外收付凭证相应栏目内勾选“预收款”、“预付款”或“退款”相应项目，并在交易附言中注明“预收”、“预付”、“退款”或“退”字样。
以上政策参考汇发【2023】10号《通过银行进行国际收支统计申报业务指引（2023年版）》、汇发【2022】22号《通过银行进行国际收支统计申报业务实施细则》。RIKING已为国内外200+金融机构提供了成熟可靠的监管合规解决方案，外资银行客户市场占有率达80%，拥有50+技术精湛的专家。未来，RIKING致力于为更多合作伙伴共同推进监管科技数字化发展，提升金融服务质量。