『壹』 求期货风险控制报告模板 （现货企业，非期货公司）
风险评估报告
天职京审字[2009]516-5 号
中粮地产（集团）股份有限公司：
我们接受委托，审阅了中粮财务有限责任公司（以下简称中粮财务公司）的
财务报表，包括2009年6月30日的资产负债表，2009年1-6月的利润表和现金流量
表以及财务报表附注，对与会计报表相关的风险管理设计的合理性与执行的有效
性作出的评价与认定。建立健全并合理设计风险管理并保持其有效性，风险管理
政策与程序的真实性和完整性是贵公司管理当局的责任。我们的责任是对中粮财
务公司与会计报表有关的风险管理执行情况发表意见。
我们在审核过程中，实施了包括了解、测试和评价中粮财务公司与会计报表
编制有关的风险管理设计的合理性和执行情况，以及我们认为必要的其他程序。
我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。
根据对风险管理的了解和评价，我们未发现中粮财务公司截止至2009年6月30
日与会计报表编制有关的风险管理存在重大缺陷。
风险管理具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的
可能性。此外，由于情况的变化可能导致风险管理变得不恰当，或降低对控制、
风险管理政策、程序遵循的程度，根据风险评估结果推测未来风险管理有效性具
有一定的风险。
本报告仅供中粮地产（集团）股份有限公司根据《关于深圳上市公司在大股
东附属财务机构存款有关事项的通知》（深证局公司字【2006】026号）报深圳证
监局审核时使用。未经书面许可，不得用作任何其他目的。
附件：中粮财务有限责任公司风险评估说明
中国注册会计师： 王清峰
中国·北京
二○○九年八月十四日
中国注册会计师： 王蔚2
风险评估说明
一、公司基本情况：
中粮财务有限责任公司（以下简称“公司”或“本公司”）经中国人民银行银
复[2001]206号文件批准，于2002年9月24日经工商行政管理局批准，取得《企业
法人营业执照》（注册号：1000001003715），2008年7月3日，已经国家工商行政管
理总局年检换发了新的营业执照；2007年10月12日经中国银行业监督管理委员会
北京监管局换发了新的《金融许可证》。
2006年3月经中国银行业监督管理委员会批准（京银监复【2006】86号）增加
注册资本金，注册资本金从人民币46,520万元增至100,000万元；增资后股东构成
及出资比例如下：中粮集团有限公司出资人民币62,967.20万元，美元2,000.00万
元，占注册资本的79.48%；中粮粮油有限公司（原名：中粮粮油进出口公司）出
资人民币13,000.00万元，占注册资本的13%；中粮期货经纪有限公司出资人民币
3,256.40万元，占注册资本的3.26%；明诚投资咨询有限公司出资人民币3,256.40
万元，占注册资本的3.26%；中粮集团（深圳）有限公司出资1,000.00万元、占注
册资本的1%；法人代表：邬小蕙。
公司经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、
代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；对成员单位提供担保；办理成员
单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单
位之间的内部转帐结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对
成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公司债券；承销
成员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价证券投资；中国银行业监督
管理委员会批准的其他业务。
二、公司内部控制的基本情况：
（一）控制环境
公司实行董事会领导下的总经理负责制。公司已按照《中粮财务有限责任公
司章程》中的规定建立了股东会、董事会和监事会，并且对董事会和董事、监事
会和监事、经理层和高级管理人员在内部控制中的责任进行了明确规定，明确了
股东大会、董事会、监事会和经理层之间各负其责、规范运作、相互制衡的公司
治理结构。
公司组织架构设置情况如下：3
公司将加强内控机制建设、规范经营、防范和化解金融风险放在各项工作的
首位，以培养员工具有良好职业道德与专业素质及提高员工的风险防范意识作为
基础，通过加强或完善内部稽核、培养教育、考核和激励机制等各项制度，全面
完善公司内部控制制度。
（二）风险的识别与评估
公司编制完成了《内部风险控制制度》，实行内部审计监督制度，设立对董事
会负责的内部审计部门，建立内部审计管理办法和操作规程，对公司及所属各单
位的经济活动进行内部审计和监督。各部门、机构在其职责范围内建立风险评估
体系和项目责任管理制度，根据各项业务的不同特点制定各自不同的风险控制制
度、标准化操作流程、作业标准和风险防范措施，各部门责任分离、相互监督，
对自营操作中的各种风险进行预测、评估和控制。
（三）控制活动
1.资金管理
公司根据国家有关部门及人民银行规定的各项规章制度，制定了《资金管理
暂行办法》、《存款管理制度》、《同业拆借管理办法》等业务管理办法、业务操作
流程，有效控制了业务风险
（1）在资金计划管理方面，公司业务经营严格遵循《企业集团财务公司管理
办法》资产负债管理，通过制定和实施资金计划管理，投资决策与风险控制管理、
同业资金拆借管理等制度，保证公司资金的安全性、效益性和流动性。
（2）在成员单位存款业务方面，公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用
的原则保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。
（3）资金集中管理和内部转账结算业务方面，成员单位在公司开设结算账户，
通过互联网传输路径实现资金结算，严格保障结算的安全、快捷，同时具有较高
的数据安全性。其内部网络如下：
股东会
董事会 监事会
总经理
综合办公室 稽核部 信贷部 投资部 会计结算部 资金部
副总经理总经理助理4
每日营业终了，资金部调节账务平衡后向会计核算部交账。会计核算部及时
记账，换人复核，保证入账及时、准确，发现问题及时反馈，并将资金核算纳入
到公司整体财务核算当中。
为降低风险，公司将支票、预留银行财务章和预留银行名章交予不同人员分
管，并禁止将财务章带出单位使用。
（4）在外汇存款管理方面，由结算部门进行专业管理，通过制定系列的规章
制度，保证公司外汇业务符合国家外汇管理有关制度，有效规避公司外汇资金方
面的汇率风险和支付风险。
（5）对外融资方面，公司“同业拆借”业务仅限于从全国银行间同业拆借市
场拆入资金，没有拆出资金，自身不存在资金安全性风险，实际操作程序较好。
2.信贷业务控制
公司贷款的对象仅限于中粮集团有限公司的成员单位。公司制定了《授信业
务管理办法》、《信贷业务手册》，并根据各类贷款的不同特点制定了人民币流动资
金贷款、质押贷款、抵押贷款 、委托贷款、贴现等各类具体贷款业务的管理办法。
建立了贷前、贷中、贷后完整的信贷管理制度：
（1）建立了审贷分离、分级审批的贷款管理办法
贷款调查评估人员负责贷款调查评估，承担调查失误和评估失准的责任；贷
款审查人员负责贷款风险的审查，承担审查失误的责任；贷款发放人员负责贷款
的检查和清收，承担检查失误、清收不力的责任。
公司根据贷款业务量大小、管理水平和贷款风险度确定审批权限，分别由审
贷委员会、总经理与董事会授权审批人在其授权的贷款品种和最高贷款限额的范
围内审批。
为完善本公司审贷分离制度，明确职责分工，经董事会批准同意，设立审贷
委员会，制定《审贷委员会工作办法》，根据此办法审议表决信贷资产的发放。信
贷部门审核通过的贷款申请，审贷委员评审通过后，报送总经理、执行董事审批；
被审贷委员会两次否决的贷款申请半年内不得提交审贷委员会审议。
（2）贷后管理
信贷部负责对贷出款项的贷款用途、收息情况、逾期贷款和展期贷款进行监
控管理，对贷款的安全性和可收回性进行贷后检查。公司根据财金[2005]49号、
50号文件和公司的《呆账准备提取及呆账核销管理办法》的规定定期对贷款资产
进行风险分类，按贷款损失的程度计提贷款损失准备。
3.投资业务控制
为了提高资金的使用效益，公司对持有的超出合理规模的资金进行对外投资。
为确保规范实施有价证券投资业务，公司制定了《有价证券投资管理制度》，为保
证证券投资科学、高效、有序和安全的运行，防范证券投资风险提供了制度的保
证。
外服务器 集团公司防火墙数据库服务器 内网防火墙 财务公司内网5
（1）目前公司投资项目的选择限于：一级市场股票投资、基金投资以及银行
委托理财等项目。
（2）投资的事前综合分析评价和逐级审核审批制度有力降低了投资的风险并
避免了未经授权的投资行为。
『贰』 一千万做期货，怎样做风控
没这么多钱没概念，你可以跟那些基金公司和做资管的交易员探讨一下，他们资金量大，有这方面经验。
『叁』 做期货看什么书最好
一，基本面书籍推荐：
《经济学原理：宏观经济学分册 昆曼 北大版 第7版中文版》、《经济学原理：微观经济学分册 昆曼 北大版 第7版中文版》。以上两本书在经济学中的地位不言而喻，是经济学、金融学、工商管理等学科的必修课程教材。
二，关于投机心态，如何保持正确的投机心态书籍推荐，看完之后又会重新燃起对投机的信心，主要是心态会变好，强烈推荐：
《苏黎世投机定律》
"苏黎世投机定律"来源于“瑞士证券和期货投机俱乐部”，它是由一群希望发财的男男女女发现的。他们认为，没有人能靠打工赚取薪水至富，敢于冒风险的人，才有“大作为”。不过人的一生不能逃避风险，投资者应当谨慎的投入风险。
定律1：论冒险，如果你对从事的投机不感到忧虑，那么你冒的风险肯定不够！
定律2：论贪婪，尽早获利了结。
定律3：论希望，船开始下沉时，不要祷告，赶快脱身。
定律4：论预测，人类的行为不能预测，不要相信任何未卜先知。
定律5：论模式，在没有显示秩序之前，混乱并不危险。
定律6：论灵活，避免扎根，它们会妨碍你的灵活。定律7：论直觉，如果一个预感可以被解释，那么它就是值得信赖的。
定律8：论神秘主义，上帝创造世界的计划中，未必包括使你发财。
定律9：论乐观与悲观，乐观就是预期最好的情况会发生，信心则是知道如何处理最坏的状况。绝不要仅仅因为乐观而采取投机活动。
定律10：论舆论，藐视大多数人的意见，因为它可能是错误的。
定律11：论固执，如果第一次没能赚到钱，忘掉它，重新再来。
定律12：论计划，长期计划所导致的危险后果是，你会认为未来是可以控制的。永远不要为自己或让别人为你制订长期计划。
三，学习交易技术，推荐《一年十倍》系列丛书，书名看起来比较夸张，但是内容都是干货，都是举实例，为大家讲解如何判断市场是多还是空，进场时机等。另外一点需要指出，书中案例多是短线交易或者日内交易为主，在这里不做推荐，推荐这套书，主要是想让大家学习一些技术面的知识或者技巧，来辅助交易。
1、《期货大作手风云录-初入期海》
期货大作手风云录是瑞林嘉驰对冲基金的基金经理、北京逍遥投资工作室创始人刘强(笔名"逍遥刘强")的遗作。全书讲述了主人公逍遥初入期市
场的投资、学习经历，以及他作为一个期市菜鸟在交易中成长、修炼的心路历程。
2、《股票大作手回忆录》
投机之王-杰西·利弗莫尔这位所有时代最富传奇色彩、令人炫目和最受尊敬的金融市场投机者之一的传记，这部关于股票和期货市场的经典著作过去、现在、将来都将令广大投资人、交易者爱不释手。
3、《海龟交易法则》
主要讲述的是海龟所用的交易系统是一个完整的交易系统。这是我们取得成功的一个主要因素。我们的系统使我们更容易地进行一致性的、成功的交易，因为它没有给交易员的判断力留下重要的决策任务。
4、《日本蜡烛图技术》
蜡烛图技术是根据一系列蜡烛线组合而成的不同趋势形态，针对这些形态分析得出相关结论的数据，以此数据来预测行情未来走势。利用蜡烛图技术来分析证券市场中所谓牛市还是熊市。还可看出市场是否发出最佳入场和出场的时期，准确的把握市场动脉。
5、《趋势交易法》
趋势交易法是鹿希武老师经过15年的研究，总结出的一套非常系统的专业交易方法。书中对趋势的概念进行了科学的定义，通过大量实例，详细分解，使读者可以非常清晰地理解如何跟随趋势交易。
同时还对K线和波浪理论提出了新的观点，对传统的错误理念进行了分析和讲解，对广大投资人员来说具有较高的参考及借鉴意义。
6、《从零开始炒期货》
作者将近10年来在实际操作中总结提炼的交易方法进行了归纳。《从零开始学炒期货》首先讲解期货的基础知识、期货行情分析软件、期市分析技术，然后讲解期货投资中的各种技术分析方法。
如k线、趋势线、趋势通道、均线及各种技术指标，接着讲解上海期货交易所各交易品种应用实战、大连商品交易所各交易品种应用实战、郑州商品交易所各交易品种应用实战、股指期货应用实战，最后讲解期货交易的理念和技巧、实战炒期货。
7、《趋势交易大师》
这本《趋势交易大师--工具策略方法(第2版)》(作者戴若·顾比)分为四大部分。这些都是经过实践证明的成功方法，而且易于理解和应用
以上就是关于“学习期货需要看哪些书？”的简单介绍，希望能帮到大家。期货交易能让生活富足也能让财产缩水，做交易时要控制好风险，保住本金才是第一重要的。要做好炒期货，肯定要从期货开户开始。开户的期货公司不同，给到的期货手续费也不一样，有的高达交易所的几倍，有的仅仅在期货交易所基础上只加1分钱！期货开户选择一家可靠的、期货手续费又便宜的期货公司就好了，小编为您讲解期货手续费加1分的开户问题，给你节省多花的期货手续费。最后再次提醒大家投资有风险，入市需谨慎！祝大家在期货市场中获得理想的收益。
『肆』 股指期货入市红宝书：风险控制警钟长鸣有什么好处
没意义，在没有形成有效的交易策略前，任何风控都是慢性自杀，自我麻痹，钝刀割肉。
『伍』 期货公司风险控制主要做什么的，需要具备哪些知识呢
第一，首先要做的功课是了解自己的个性。做期货不是光靠技术，如果成功按10分来算的话，技术只占4分，而个性占6分。做期货需要天赋的，这里的天赋就是指你的个性能不能做期货交易。如果你不合适做，但又想靠期货赚钱，那就只有请高手替你做了。
第二，就是迅速了解期货品种。根据自己的资金找准合适自己做的品种这是很重要的，资金小，抗风险能力差，就暂时不合适去做铜、铝这样的既大、交投又十分活跃的品种。即使是大资金也不可能所有品种都涉足，当然有自己的投资团队又另当别论。
第三，是掌握几项基本的看盘技术，也就是技术分析方法。技术分析的工具有很多，如果要全部弄懂再去做，也不知要等到猴年马月。何况很多技术分析工具竟然是互相矛盾对立的。其实技术分析不需要懂那么多，就是许多资深的交易员也是用几种最简单的分析工具。
第四，看几本经典的期货书籍。现在教你做期货的书太多，很多都是华而不实，并且都是在炒剩饭，好书只要看几本就足够了。这里我推荐一本是STANLEY KROLL著的《KROLL ON FUTURES TRADING STRATEGY》（《期货交易策略》）。这本书没有教你怎么样用技术分析或是基本面分析去做期货，但却能让所有投资人受益匪浅。这本书24小时放在我的办公桌上，对我来说，每阅读一遍都无异于一次受教。
第五：根据你自己的资金做一个投资计划。别以为只有大资金才需要做投资计划，小资金亦然。一个好的投资计划是投资成功的一半。在这个计划里你要决定将要投资的品种，预测投资盈利，设定投资止损，如果交易盈利则一步一步设定盈利止损。
第六：如果以上四步你都做到了，并且做好了。你现在最需要的就是——进场。模拟交易永远不会让人进步，记住这一点，千万别花时间在这上面。进场后你唯一要做的就是按照你的投资计划一步一步做。
第七，当你还是个新手时不要总是泡在各大论坛上，别去看那些期评的文章，坚持自己的观点，赚了钱千万别跑，没到止损坚决不出。
『陆』 期货怎么控制风险
期货控制风险的方法
1。不满仓做，轻仓操作可以有效规避这类风险。
2。做好止损，选错趋势，或者是当损失到一定范围立刻平仓，重新选择趋势或者选择入场时机。
3。不留隔夜单，除非是市场处于明显的单边行情，比如十一后的几天的行情。
『柒』 期货风控是什么
期货风控就是期货风险控制。
期货风险控制的方法：
其一，通过对仓位的管理，来规避保证金造成的高杠杆风险，将杠杆从十几倍、数倍降低到可以接受的2倍、1倍(无杠杆);
其二，使用力量投资理论中的“空间力量”，通过对期货最基本的商品供需研究，超越单纯从市场角度的分析，把握实体经济领域内期货价值的根本变化;
其三，使用力量投资理论中的“时间力量”，通过对期货市场持续几年、几个月、几周的多种周期的价格变动研究，找到从中线投资角度最佳的投资方向和时机。
期货市场风险主要包括：市场环境方面的风险、市场交易主体方面的风险、市场监管方面的风险。
期货交易所特有的保证金制度、对冲机制、双向交易机制、每日结算制度等，使其能够成为规避市场价格风险的一种有效手段，但与此同时，期货交易作为一种独特的交易方式，在其自身运行过程中也蕴含了很大的风险。与其他市场的风险相比，期货市场的风险是复杂的、多方面的。
『捌』 如何控制期货的风险
期货交易都是运用资金杠杆放大风险和收益，
尽量选择杠杆比较低的，一般不大于10倍最好。
控制好仓位，关注平仓线，及时补充资金。
做期货要顺势而为，不可以反向补仓，期待走势反转。
关注国际时事，例如，伊朗海域的两艘石油运输船被火力击毁，这两天石油必涨，你就开多仓，买多石油。
『玖』 请教有经验的期货风险控制员谈谈心得！！谢谢
资料
许盛认为，期货市场是以小搏大的市场，任何可能的机会都不能错过。在资金管理方面，一是充分评估自己的风险度，设定适合自己的风险报酬率，比如某一头寸的损失和收益比是1比3还是1比4。因此，他每一次进行交易前先预算的是，如果交易失败会亏损多少本金，然后余下的本金是否可以让自己从市场中赚回先前所亏损的资金，据此来决定自己的开仓数量。他将此归结为资金管理和行情判断相结合的风险管理。
他相信，交易中自我心态的调节也十分重要，无论是盈利和亏损都不要有太大的心理波动，而应该赶快注视下一笔交易。"即使是奇迹也会被努力的人掌握在手中。"
他说，2008年是商品期货市场变数比较多的年份，今年无论什么品种的交易都应该在不承担巨大风险的前提下进行小波段的操作，实现盈利的逐步累积。而对于时下热门的黄金期货交易，许盛说："也许还应该等一段时间，毕竟国内黄金期货的上市时间还太短，需要等待这一品种的逐步成熟。"
“在期货市场，真正赚钱的是那些‘胆小’且严格遵守‘纪律’的人。”重庆先融期货公司总经理牛云山在近日一场报告会上表示，“胆小”且严格遵守“纪律”的期货投资者之所以赚钱，就在于他们坚持了期货投资的“三要”原则，理性不盲目，见好就收不贪婪。
“期货投资的首要原则是顺势交易和严格止损，如果逆市炒期货，离倾家荡产就不远了。”牛云山说，顺势交易是指在移动平均线之上做多，在移动平均线之下做空，简单地讲就是顺“市”而为。另外，期货投资者还应有止损的概念，否则最好不要进入期市。
“期货投资者最容易犯的一个错误，是被套后不果断止损，从而把短线变成长线，而期货炒长线的9成以上亏损。”牛云山认为，期货投资一定要坚持短线操作思路。他说，日内交易、短线操作是降低期货投资风险的主要招数之一，而且从当前的期货市场看，每个期货品种一天的波动幅度都有100－200点，投资者只要能抓住其中的1／3的机会，不愁赚不到钱。
期货投资的第三个原则就是要关注国内外政治、经济等领域的重大事件。牛云山说，对于期货投资，每次重大事件的背后都有赚大钱的机会。比如，受今年春节前我国大范围雪灾的影响，白糖等期货品种就启动了一波赚钱行情；受美元持续走软、国际原油价格走高等因素影响，最近黄金价格一路上扬，黄金期货也“水涨船高”。