远期外汇合同怎么填

① 远期合约的操作问题（套期保值的）

进口商A有远期付汇需求（付货款给出口商B），为规避美元升值风险，进口商A与银行C签订远期购（售）汇协议，约定三月份进口商A将按8.3的汇率向C银行买入100万美元。到了三月份的约定交割日，进口商A以830万人民币向银行C购汇100万美元，而后将购入美元支付给出口商B，从而使得A与B的商品购销合同及A与C的远期外汇合约都完结。

② 外汇远期合约

答案为A。人民币汇率从1人民币兑换14日元到1人民币兑换16元，人民币升值，日元贬值。客户按15的汇率买入人民币，日元贬值，远期合约亏损。

③ 远期外汇协议疑问 远期外汇协议是指在将来某一时间由交易双方按照事先商定的交割币种、金额、汇率以及交

流动资金的损失。公司持有欧元为了日常的经营活动需要，一笔欧元放三个月，比较浪费。

④ 远期外汇合约合同签订日、起算日、确定日、结算日、到期日都代表什么

国内远期交易外管局有报价，如一个月，三个月，六个月，一年，就是指交易当日与银行签订一份远期合约，规定在远期的某个交易日，以现在约定的汇率买入或卖出一种外币，即为远期结售汇。外汇期货？没听说过。

⑤ 远期外汇合同的公允价值的理解和计算

简单理解，远期外汇合同的公允价值包括两部分，内在价值与时间价值，其中内在价值为合同金额与资产负债表日金融市场上存在的交割日相同的远期外汇合约之间的差价，时间价值即为折现的价值。
因此远期外汇合同的公允价值的计算公式为：
远期外汇合约资产负债表日公允价值=（合同约定的远期汇率-资产负债表日金融市场上存在的交割日相同的远期外汇合约远期利率）×到期交割的外汇金额×折现率
其中，（合同约定的远期汇率-资产负债表日金融市场上存在的交割日相同的远期外汇合约远期利率）×到期交割的外汇金额可以理解为内在价值，再乘以贴现率体现时间价值。

⑥ 远期外汇合约如何操作

远期外汇合约如何操作？远期外汇买卖在建立合约的时候不需要全额卖出货币，只需冻结一定比例的交易担保金就可以进行交易。那么只要投资人在合约到期前进行平仓，他可以卖出不属于自己的货币，只要在规定的日期之前将卖出的货币买回就行。
远期合约和期货合约相似之处，是合约需要实时重估盈亏情况，这对于银行这样的做市商是规避风险的手段，对于投资者同样也是控制风险的规则。建行个人远期外汇买卖业务暂规定：当交易担保金实时重估的亏损达到80%，系统会自动将合约强制平仓。有了强制平仓这个限制，客户就不能任由自己的合约无限制地亏损下去。在合约被强制平仓之后，即使市场汇率重新转为对张先生有利，甚至可能让他反亏为盈，但实际上张先生被强制平仓的合约已经实现了无法挽回的亏损，亏损金额将在到期日进行清算。如果投资者觉得10倍的杠杆作用太大，在市场汇率亏损达到8%时候就会有被强制平仓的危险，可以通过追加交易担保金的方式来减少自己面临的强制平仓，接受市场汇率的风险。

⑦ 远期结售汇是什么意思怎样操作作为企业要注意些什么银行又该注意些什么

中国人民银行远期结售汇业务暂行管理办法

（1997年1月18日中国人民银行发布）

第一条 为完善结售汇制度，发展我国外汇市场，根据《结汇、售汇及付汇管理规定》制订本办法。�

第二条 本办法所称的“远期结售汇业务”，是指外汇指定银行与境内机构协商签订远期结售汇合同，约定将来办理结汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和期限；到期外汇收入或支出发生时，即按照该远期结售汇合同订明的币种、金额、汇率办理结汇或售汇。�

第三条 本办法所称的“境内机构”，是指中华人民共和国境内的企业事业单位、国家机关、社会团体、部队等，包括外商投资企业。�

第四条 中国人民银行授权国家外汇管理局管理和监督远期结售汇业务。�

第五条 外汇指定银行开办远期结售汇业务，其总行应当向国家外汇管理局提出申请，其分支机构应当向当地外汇管理分局提出申请，由分局报国家外汇管理局批准后方可开办。

第六条 外汇指定银行及其分支机构（以下简称银行）申请开办远期结售汇业务时应当提交下列文件：�

（一）申请书；�

（二）《经营外汇业务许可证》①的影印件；�

（三）银行总行的授权证明（银行分支机构申请开办时）；�

（四）办理远期结售汇的内部规章和运作程序的说明；�

（五）国家外汇管理局要求的其它文件。�

第七条 银行与境内机构签订的远期结售汇合同应当包括以下内容：�

（一）远期结汇或售汇所依据的外汇收入的来源或外汇支出的用途；�

（二）远期结汇或售汇的币种、金额、汇率和期限。�

第八条 远期结售汇实行实需原则。只有根据《结汇、售汇及付汇管理规定》应当办理结售汇的外汇收支可以办理远期结售汇。�

第九条 银行应当要求签订远期结售汇合同的境内机构提供按照《结汇、售汇及付汇管理规定》所需的全部有效凭证进行审核。境内机构不能按时提供全部有效凭证的，远期合同到期不得履行。�

第十条 远期结售汇应当依据远期合中订明的外汇收入来源或外汇支出用途办理，境内机构不得以其它外汇收支进行充抵。�

第十一条 远期结售汇的币种可以是人民币对各种可自由兑换货币。�

第十二条 远期结售汇的汇率以市场供求为基础确定，以当日的外汇即期汇率加减升水、贴水的方式表示。�

第十三条 远期结售汇的期限应当在120天以内。�

第十四条 银行可以要求办理远期结售汇的境内机构提供履约保证金。�

第十五条 因下列原因使远期结售汇合同不能履约的，银行可以要求境内机构承担由此所造成的损失：�

（一）境内机构未按本办法规定按时提交全部有效凭证的；�

（二）境内机构外汇收支期限、金额与远期结售汇合同不一致的。�

第十六条 银行结售汇外汇周转头寸由即期结售汇头寸和远期结售汇敞口头寸加总计算，应当符合国家外汇管理局核定的限额。�

第十七条 银行应当向国家外汇管理局及其分局报送有关远期结售汇情况报表（见附表1、2）。到期未履约的远期结售汇情况应当逐笔报同级外汇管理局备案。�

第十八条 有下列行为之一的，由国家外汇管理局及其分局依据《中华人民共和国外汇管理条例》和《结汇、售汇及付汇管理规定》的有关规定给予处罚：�

（一）境内机构向银行提供虚假或者无效的凭证，骗取银行办理远期结售汇的；�

（二）银行违反本办法规定，未严格审核境内机构有效凭证的；�

（三）银行未经国家外汇管理局批准，擅自开办远期结售汇业务的。

⑧ 差额解释方式的直接远期外汇协议

差额交割远期外汇买卖差额交割远期炒汇是指买卖双方在交易日签订远期炒汇协议,确定交易方向、交易币种

⑨ 远期外汇合约的会计处理是什么｝

远期外汇合约的会计处理通常包括：收入确认方法，企业所得税的会计处理方法，存货计价方法，坏账损失的核算方法，固定资产折旧方法，编制合并会计报表的方法，外币折算的会计处理方法等。采用不同的处理方法，都会影响会计资料的一致性和可比性，进而影响会计资料的使用。

注：远期外汇合约又称期汇交易，是指买卖外汇双方先签订合同，规定买卖外汇的数量、汇率和未来交割外汇的时间，到了规定的交割日期双方再按合同规定办理货币收付的外汇交易。

(9)远期外汇合同怎么填扩展阅读：

远期外汇合约的特点：

1、外汇远期合约的交易地点并不固定，通常是通过现代通讯手段进行，交易时间也不受限制，可以24小时交易，因而属于无形市场。

2、外汇远期合约是交易双方经协商后达成的协议，在交易币种、汇率、交割方式、金额等方面能够灵活地满足交易双方的偏好，因而是非标准化的合约。

3、外汇远期合约双方当事人都要承担信用风险。