❶ 最近正在从事套期保值的远期外汇交易 但是具体来说盈利和亏损的计算方法是什么啊
(1)即期汇率EUR/USD=0.9210,3个月欧元升水20点,3个月远期汇率为EUR/USD=0.9230
①若美国进口商不采取保值措施,3个月后支付100万欧元,需要美元数94.3万;
如果即期支付,需要美元数92.1万;与即期相比损失了,(94.3万-92.1万)=2.2万美元
②如果远期保值需要的美元数为92.3万;与不做远期相比,避免了(94.3万-92.3万)=2万美元损失。
(2)市场汇率为GBP/USD=1.6260/90,预期汇率为GBP/USD=1.6160/90
①若预测正确,3个月后美国出口商收到美元数100000*1.6160=16.160万,比即期收少收:16.260万-16.160万=2000美元
②若3个月后掉期率为50/30,即远期汇率为GBP/USD=1.6210/60,美出口商可以在签订出口合同的同时与银行签订卖出10万英镑的3个月远期合同,到期收到10万英镑可兑换16.210万美元,比预期汇率多收16.210万-16.160万=500美元
③进行保值而又预测错误的情况也有可能,远期外汇交易本身就是锁定将来收入(或支出的)保值行为,其在防范损失的同时也防范了收益。
❷ 外汇掉期点怎么计算
掉期汇率报价即掉期点=远期汇率-即期汇率;
若为正值则掉期升水,负值则掉期贴水。
❸ 怎么看懂人民币外汇远期/掉期报价
就是表示升贴水率
如果即期汇率是USD/CNY(美元,人民币)= 7.0451/7.0455
一周 -4.0/1.0,表贴水
就是说一周后的远期汇率是
7.0451-0.0040/7.0455-0.0010=7.0411/7.0445
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7.0451-0.0004/7.0455+0.0001=7.0447/7.0456
❹ 企业外汇掉期业务的账务处理计入哪个会计科目,企业
按新准则,我觉得外币掉期产生的损益一般还是计入“财务费用-汇兑差额”(就是原会计制度下的汇兑损益),具体处理可参照原会计制度的要求。
❺ 外币汇兑损益计算方法
期末汇兑损益=(上期末外币账户余额-本期外币账户借贷方发生额)*期末汇率-上期末外币账户化为记账本位币的余额-本期外币账户借贷方外币账户化为记账本位币的发生额。
此处外币账户余额是指用外币的计算的账户余额。比如银行存款 100(美元)
上期末外币账户化为记账本位币余额是指用报表本位币,比如 银行存款 100*8=800 (人名币)
举个例子:应收账款上期2008年末余额100 美元,08.12.31.汇率 8,2009.12.31 汇率 9,09年发生应收账款借方10美元,即期汇率8.5 应收账款汇兑损益=(100+10)*9 - (100*8+10*8.5) 出来正负代表汇兑收益损失。
❻ 这个掉期交易怎么计算 急求
某人需求英镑是100万?是三个月后需求吗?如果是答案如下:
即期在市场上做一个抛英镑的交易,再做一个三个月远期买英镑的交易,这样就抵消了100万英镑的外汇头寸。
即期GBP/USD : 1.9600/1.9620 ,按照1.9600卖100万英镑,即买入1960000USD。(-100万USD)
远期GBP/USD :(1.9600-0.0030)/(1.9620-0.0040)=1.9570/1.9580。这时远期是买100万英镑=1000000GBP*1.9580=1958000USD(此时买入100万英镑只需花费1958000美金,而即期卖出100万英镑,得到了1960000美金)
结果=1960000-1958000=2000USD.
这个2000美金,就是该笔掉期交易中交易者所获的利润。
也不知道对你有没有帮助,反正,尽我所知,尽我所能吧!
❼ 外汇掉期业务怎么定价
外汇掉期(ForeignExchangeSwap)是交易双方约定以货币A交换一定数量的货币B,并以约定价格在未来的约定日期用货币B反向交换同样数量的货币A。
1、期对远期的掉期交易:
指买进或卖出两笔同种货币、不同交割期的远期外汇。这种远期对远期交易又有两种形式:一是买进较短交割期的远期外汇(如30天),卖出较长交割期的远期外汇(如90天);另一是买进较长交割期的远期外汇,卖出较短交割期的远期外汇。
2、汇龙网外汇掉期业务具体定价解说:
工行某客户为出口加工型企业,在2009年7月需支付4500万美元购买机器设备,同时预计其在2009年11月有一笔约4500万美元的出口收入。该企业当时人民币资金较充裕而美元资金紧张,为解决自身美元收入、支出的时间匹配问题,该客户于2009年7月1日与工行叙做了一笔人民币外汇掉期交易。交易方向为客户在近端换入4500万美元,同时在到期日2009年11月24日换出4500万美元。合约规定,根据即期汇率6.8330,客户在近端为换入美元需支付人民币307,485,000元;另外,根据当时工行5个月掉期报价51BP,客户可在到期日换回人民币(6.8330+0.0051)×45,000,000=307,714,500元。
假设客户未与工行叙做此掉期交易,而采用交易日即期购汇、到期日即期结汇的方式实现其管理美元头寸的需求,则根据到期日当天的美元兑人民币汇率6.8276计算,客户可用4500万美元结汇307,242,000元。因此,该笔掉期交易在满足了客户自身本外币头寸调剂需求的基础上,为其创造了307,714,500-307,242,000=47.25万元的汇兑收益
❽ 有关外汇掉期的计算
不会和750差太远,选 A
❾ 国际金融掉期交易计算题,请写出详细过程!!谢谢!!!!
问题一:
掉期汇率是汇率,和即期汇率相似,只不过是远期交割,远期升贴水是掉期点,是掉期汇率与即期汇率之差。普通的掉期外汇买卖是即期A币种换B币种,到期时再B币种换回A币种。
因此针对你的例子,在即期你向交易对手买入1GBP,则卖出1.5650USD,远期你再对交易对手卖出1GBP,同时买入1.5680USD。反向就是即期卖出GBP的结果啦。
问题二:
你这“汇水”是啥词?从没见过。远期汇率基本上就是掉期汇率,差别基本没有。
7.7920=7.7905+15(即期的卖价加较大的升水)
我觉得7.7935错误,应该是7.7930=7.7900+30(即期的买价加较小的升水)