山东钢铁集团负债

㈠ 山东钢铁集团2021年重组到底实施了没有

摘要 你好，山东钢铁集团2021年重组正在有计划的进行

㈡ 山东钢铁集团问题

1 合并是肯定的，但条件一直是谈不拢的。
2 山东钢铁集团去年3月就已经成立并挂牌了。给你一个挂牌成立的链接：http://www.sd.xinhuanet.com/wq/2008-03/27/content_12805601.htm
3 当然是山东钢铁集团控股，100%是不可能的，济钢与莱钢都是上市公司，如果100%控股，那是要退市的。国资委在几家里面都有股份，都是处于控股地位。

㈢ 哪位大侠直到现在山钢兼并日钢的新进展吗在日照什么地方建厂啊山钢现在开始在日照开工建厂了吗

12-02-14 来源：中国企业报

2月7日，济南钢铁与莱钢股份双双发布《济南钢铁股份有限公司关于换股吸收合并莱芜钢铁股份有限公司全体股东收购请求权实施公告》，两家钢铁公司的换股吸收合并工作正式开始。这也意味着历时两年多，几经波折的济钢与莱钢之间的重组即将收官。
有内部人士告诉记者，按照山东整体的规划，济钢和莱钢这一次换股吸收是山钢实质性重组的序幕，接下来，将会对日照钢铁实施重组。因为涉及日照钢铁精品基地的建设，不重组日照钢铁，显然无法推动该精品钢基地的建设。
围绕着日照钢铁精品基地，双方不得不再次碰面。
山钢集团方面表示，在政府主导下，全力推进对省内相关钢铁企业重组。调整优化布局结构——实施内陆产能向沿海转移战略，形成“一个沿海钢铁精品基地、几个专业化生产厂区”的产业布局，沿海产能比重达到40%以上。
山东省经济工作会议明确提出，山东将于2012年正式启动日照钢铁精品基地的建设。这是山东迄今为止最大的钢铁项目。山东省政府亦明确表示，争取今年对日照钢铁集团和青岛钢铁公司的兼并重组取得实质性进展。而在去年，山东成为了中国钢铁产业结构调整唯一的试点省份，为其重组奠定了有利条件。
2月7日，山东省副省长才利民又一次表态，当前山东正加快经济战略性调整，推动实施山东半岛蓝色经济区和黄河三角洲高效生态经济区两大国家战略，加快沂蒙老区和日照钢铁精品基地建设。
为精品钢基地做准备：山钢大力淘汰落后产能
山钢集团在确保稳定的前提下，将6座小高炉、2座小电炉等一批不符合钢铁精品战略要求的工艺装备实现了淘汰退出。山钢集团“十一五”已累计淘汰炼铁产能203万吨、炼钢产能180万吨，加上去年淘汰的415万吨炼铁落后产能、炼钢产能40万吨，相当于淘汰了一个特大型钢铁企业。
为了压缩已有产能，从而在日照钢铁精品基地建设上可以实现大的产能规划，山钢的力气下得很大。
山钢方面表示，结合沿海钢铁精品基地建设，将分步淘汰落后产能，沿海厂区工艺装备达到国际一流水平，其他厂区达到国内先进水平，实现装备大型化、高效化、智能化。“十二五”期间，山钢将全面实施“突出沿海、优化内陆，精品与规模并重”的发展战略。
2011年底，山钢集团济钢主体区最后一座350立方米高炉永久停炉，这是山钢集团“十一五”以来关停的第22座高炉。至此，国家工信部下达的2011年山钢集团淘汰落后产能任务已全面完成。
去年，对山钢来说，是一个加快淘汰落后产能，集中力量抓节能减排、发展循环经济的年份。山钢集团在确保稳定的前提下，将6座小高炉、2座小电炉等一批不符合钢铁精品战略要求的工艺装备实现了淘汰退出。山钢集团“十一五”已累淘汰炼铁产能203万吨、炼钢产能180万吨，加上去年淘汰的415万吨炼铁落后产能、炼钢产能40万吨，相当于淘汰了一个特大型钢铁企业。
按照计划，到2015年，山东炼铁、炼钢生产能力将由目前的6307万吨减少到5000万吨以下，钢铁冶炼企业数量由目前的21家减少到5至6家。从2008年山东“大钢铁”组建开始，3年多时间 ，济南钢铁和莱钢股份淘汰了数百万吨的落后产能。
“淘汰这些产能主要是为了上马精品钢铁项目。”有分析师告诉记者。
根据规划，日照精品钢铁基地规模为2135万吨，其中新建1135万吨。届时，山东钢铁产业在沿海的比重将达到40%以上。
据了解，日照是一座新兴沿海开放城市，具备发展沿海大型钢铁工业基地的区位优势。铁矿石和煤炭的吞吐量排名在国内靠前，具有得天独厚的地理优势，每吨钢铁仅运输成本就能节约200余元。是建设钢铁精品基地的优良选址。
“有专家认为，山东省内小高炉比较多，后期，山东省内将加速淘汰落后产能，进一步提高产业集中度。未来莱钢将进一步压缩产能，济钢可能在保留优势项目的基础上，将新上生产线迁往日照。
据记者了解，济南钢铁位于济南市区，而莱钢位于山区，已经不符合钢铁行业的发展规律。按照钢铁行业的发展要求，钢铁产业需要调整到沿海沿江区域。
有分析师称，目前，矿企需要的原料多以外矿为主。山东的日照港是外矿铁矿石比较集中的港口。靠近港口城市，一方面靠近原材料供应地，可以节约成本。此外，相比较来说，港口城市的原材料更便宜，品位也较高。
山钢方面已经把临海作为其发展的战略目标：彻底改变内陆企业资源、环境制约日益突出的局面，着力构建突出沿海、优化内陆、海陆呼应的布局结构。
压力：重组资金可能偏高？
2012年日照精品钢铁基地将全面开始建设，意味着山钢重组日钢也将重新启动。
按照中企华资产评估公司的评估，目前日照钢铁资产估值为450亿元。此后，双方重组谈判陷入僵局。
2012年日照精品钢铁基地将全面开始建设，意味着山钢重组日钢也将重新启动。
近日，经中国银监会批复同意，注册资本16亿元的山东钢铁集团财务公司获准开业。业内人士认为，这为山东钢铁重组后资金集中统一管理提供方便，也表明集约化经营与管理迈出实质性步伐，山东钢铁股份有限公司呼之欲出。
据山钢方面介绍，通过设立财务公司，可以对集团内部资金实行集中管理，提高内部资金、资源的使用效率，优化集团资源配置，改进现金流，降低整个集团的财务成本、内部交易成本和融资成本，有效防范财务风险，有助于提升整个集团的综合竞争力。
有分析人士称，这是对未来的重组提前做准备。
钢铁行业的低迷，确实连累了山钢的财务状况。
继去年8月份发行22亿元短期融资券、11月中旬发10亿元中期票据，去年11月21日，山东钢铁再次启动30亿元融资计划。
“2011年一季度，公司采购铁矿石、煤炭(含焦炭)的金额分别为87.52亿元、40.94亿元，在对外采购中大约形成15亿元的资金缺口。”山钢在8月份短期融资券募集说明书中披露，截至2011年3月末，山钢总负债达到1146亿元，资产负债率为74.65%。
根据11月21日二期融资说明书，截至去6月，其短期借款余额依然高达376亿元、应付账款148亿元，未来3年中， 山钢依然有总投资为371亿元的拟建项目。
相关资料显示，山钢正在兼并重组喀什正大钢铁，还结合青岛钢铁的搬迁，规划在胶南董家口重工业基地建设钢材深加工生产区，再加上济钢、莱钢保留产能的工艺装备提升投资，数额较大。
有一个好消息是，山钢有着工行、农行等金融机构巨额的银行授信可用。
相反，日照钢铁的盈利状况倒是不错。公开数据显示，日照钢铁实现销售收入581亿元，利税63.7亿元，其中上缴税金39.2亿元。而山钢集团去年前三季度实现利润32.23亿元。
早在2009年9月6日，作为山东最大的国有企业，山钢与民营钢铁企业日钢签署了资产重组合作协议。根据第一份重组协议，山钢仅收购日钢旗下日照钢铁公司、日照型钢公司、日照钢铁轧钢公司、日照钢铁控股集团、日照旭日发电公司、日照京华能源科技发展公司全部固定资产、土地以及债权债务。这几乎是日钢全部核心资产，当时这一部分资产评估值约为242亿元。
而随后的450亿元的评估，有业内人士指出，450亿元只是评估公司给出的评估价值，最终重组的价格，甚至是重组资产的范围，还要看山钢与日钢在谈判桌上博弈的情况。
博弈仍在艰难进行
然而，目前日照钢铁在山东日照市已投建有1000万吨的钢铁产能。而山钢是政府指定的日照钢铁精品基地的主导建设者，山钢如果不能顺利重组日照钢铁，那么国家不可能批准这一基地项目。
山东省希望抓住中国钢铁产业结构调整的契机在沿海地区构建一个产能规模2000万吨的精品钢铁项目，并且在今年就要进行。但前提是要和日照钢铁谈妥。
山东省省长姜大明已经明确表示，要加快推进山钢集团对日钢、青钢的兼并重组。
然而，目前日照钢铁在山东日照市已投建有1000万吨的钢铁产能。而山钢是政府指定的日照钢铁精品基地的主导建设者，山钢如果不能顺利重组日照钢铁，那么国家不可能批准这一基地项目。
由此，从2008年起，山钢开始与日钢进行重组谈判，但始终不顺利。
对于山东来说，结构调整能否顺利推进还要看山钢集团重组日钢集团能否顺利。
2010年8月30日，双方签订第二份重组协议，重组将以一次性收购日照钢铁及关联公司资产的方式完成，山钢集团一次性收购日照钢铁及关联公司资产后，日钢集团获得的庞大资本，或将投向日钢集团所在地日照市的城市建设和旅游业。但收购一直没有下文。
此次国务院批复的试点方案似乎又让山钢看到了希望。据当地媒体报道，山钢有关负责人表示，推进日照钢铁精品基地建设是山东钢铁产业大调整的重要举措，也已进入国家产业大盘，不可能发生动摇。如今，国务院正式批复《山东省钢铁产业结构调整试点方案》，明确“由山东钢铁集团重组日照钢铁公司”。
同时，目前重组的各项基础工作已基本就绪，只待“山钢集团修改完善《日照钢铁精品基地项目申请报告》并上报国家发改委获批”以及项目评估论证、土地预审、环境影响评价等工作全部完成后，新的重组方案即可浮出水面。
然而，依靠行政手段准备强推重组的山钢，依然面临收购资金的问题，巨额的收购资金如何筹集，依然是已经明显缺钱的山钢不得不面对的问题。
“山东政府方面一直积极争取山钢批复，也为山钢资金运作获得更大的空间。”我的钢铁网分析师表示。
一向低调的日照钢铁在此时并没有发出声音，最近公开的报道显示，在去年10月底，日照钢铁方面曾表示，日钢的各项业务一直按既定计划进行着。
到了2012年初，杜双华终于“出声”了。按照自己节奏前进的日照钢铁在2011年的最后一天传来消息，日照钢铁董事长兼总经理杜双华辞去总经理职务，同时副总级高管团队全部调整，以日照钢铁原副总经理李士才为首的新团队接班。
有分析人士称，日照钢铁管理团队的调整，表明了杜双华继续做大做强日钢的决心和信心。这个以“60后”、“70后”为主、平均年龄只有41岁的新管理团队，是国内过千万吨钢企里最年轻的管理团队。
“显然，杜双华启用年轻管理团队，是想将日照钢铁长期发展下去，这会为今后与山钢的重组带来诸多不确定性。双方的博弈还将会进行下去，除非政府强力干预。”山东一家钢铁企业不愿透露姓名的人士向记者表示

㈣ 日照钢铁 为什么 不能拒绝 山钢的收购

日照钢铁又名日照钢铁控股集团有限公司。日照钢铁控股集团有限公司是一家集烧结、炼铁、炼钢、轧材于一体并配套齐全的特大型钢铁联合企业，是一家民营企业。公司坐落在山东省日照市岚山区，西临204国道、同三高速公路，南距岚山港5公里、北距日照港35公里，铁路专用线与京沪线、京九线、陇海线等铁路干线接轨。在山东省政府的主导下，2008年11月5日，山东钢铁与民营企业日照钢铁分别签订了重组意向书和尽职调查方案，由山东钢铁重组日照钢铁。

㈤ 莱钢股份 定向增发 不成功的原因

2009-08-07收购集团72亿资产 莱钢股份(600102)启动整体上市
莱钢股份的重大资产重组水落石出。
公司今天公告，拟以11.3元/股，向大股东莱钢集团非公开发行约64248万股，购买莱钢集团银山型钢公司、莱芜天元气体公司、机械制造公司、电子公司的100%股权，山东莱钢国际贸易公司83.33%股权以及集团下属动力部、运输部和自动化部相关资产和负债。。上述交易标的预估值72.6亿元；收购完成后，莱钢集团钢铁主业将实现整体上市。公司股票于8月7日复牌。

由于二级市场价格下跌远离增发价，大股东又抛出增发加合并方案。等于是推翻了前面的方案。
2010-02-24
刊登济南钢铁实施换股吸收合并公司暨关联交易公告
山钢集团借壳济南钢铁整体上市 莱钢股份(600102)将被注销
自去年11月9日停牌至今的济南钢铁（600022）、莱钢股份（600102）24日双双发布重组公告并复牌。济南钢铁被选定为山东钢铁集团有限公司钢铁主业资产整合平台，将以换股方式吸收合并莱钢股份，同时还将增发股份收购济钢集团、莱钢集团持有的30亿元现金及预估值85.85亿元的资产。
重组完成后，山钢集团将以济南钢铁为平台，实现其主营业务的整体上市，据2008年度数据模拟计算，存续公司粗钢产量将超过1700万吨，营业收入超过1100亿元，在国内钢铁上市公司中跃升至第三。济南钢铁作为合并完成后的存续公司，将变更公司名称；莱钢股份则将终止上市并注销法人资格。

㈥ 山东钢铁集团有限公司的重大纪实

山钢高管换班2013-03-15
导报讯（记者 宁佳彦）山东钢铁(600022,股吧)集团高管人事调整，悄然落幕。经济导报记者独家获悉，由于年龄原因，邹仲琛不再担任山东钢铁集团董事长、党委副书记；谭庆华不再担任山东钢铁集团副董事长、党委书记 。
新任山东钢铁集团董事长、党委书记任浩，此前曾担任山东钢铁集团总经理、董事、党委副书记；新任山东钢铁集团副董事长、总经理、党委副书记陈启祥，此前是山东钢铁集团董事、党委委员、副总经理，同时也是莱钢集团的法定代表人；崔聚荣任山东钢铁集团副董事长、党委副书记，此前任山东钢铁集团副总经理，是山东钢铁集团矿业有限公司的法定代表人。
在邹仲琛任内，山东钢铁集团迎来了济南钢铁换股吸收合并莱钢股份的最终完成。对青岛钢铁和日照钢铁的重组还在进行之中，日照钢铁精品基地的建设也正等待国家发改委的最后审批。
“高层领导的职务调整已基本到位，现在在进行其他岗位的调整。”山东钢铁集团一名内部人员对导报记者表示。
2011年，山东被国家确定为钢铁产业结构调整试点省份，也是全国惟一的一个。其主要内容包括淘汰压缩落后产能、加快兼并重组、建设日照钢铁精品基地等。山东钢铁集团是推动试点省建设的重要载体，山东钢铁（600022）的正式亮相，被认为是山东大钢铁建设、钢铁产业结构调整试点的标志性环节。
伴随着新的领导班子确立，新任董事长任浩在致辞中提到，山东钢铁集团将紧紧抓住国家钢铁产业结构调整试点的重大历史性机遇，全力推进“突出沿海、优化内陆，精品与规模并重”的发展战略。

㈦ 金融危机对日照企业的影响

金融危机 日照钢铁的真实图景 闹闹 责任编辑：wang^li 来源：网络来源 时间：2008-12-29 12:49:26 点击：4 今日评论：0 条 据《21世纪经济报道》12月27日报道 从日照市区驱车半小时即可到达岚山区，高速公路的一边沿海，一边老远即可望见日照钢铁集团(下称日照钢铁)的高炉和烟囱。整个日照钢铁十分紧凑地坐落在海边极低的丘陵中。 日照钢铁与岚山港区近可相望的距离，于是有了著名的低运费和由此产生的逾10亿“相对利润”。 2003年，杜双华为日照钢铁选址时，避开的国家规划给山东钢铁的奎山，则更靠近石臼港。根据《日照港总体规划》，日照港包括石臼、岚山两个港区，岚山港区的远景吞吐能力将更为优秀。在港区的另一方向，日照钢铁早已计划好要建一个自己的铁矿石码头，相应的填海工作已经进行了一段时间。可是目前已经停工，等待重组的结果和重新规划。 除了码头项目，包括日照钢铁2008年5月所签的两条H型钢生产线工程设计合同(预计2010年建成投产)在内的规划，到下半年，都重新进入等待阶段。 从某种程度上说，岚山港区边上并立两个千万吨级钢铁生产基地的不可能，决定了重组提出的极大可能。 12月2日，山东钢铁集团(下称山东钢铁)聘请的财务审计团队：高盛亚洲公司、安永华明会计事务所、方达律师事务所、英国富而德律师事务所，一起进驻日照钢铁。 与11月5日双方所举行的重组意向书签字仪式不同，杜双华出席了事务所顾问合作的签约仪式。 这是自从山东钢铁集团与日照钢铁签署重组协议以来，日照钢铁方面首次公开表态：“将响应国家产业政策，积极配合山东省钢铁工业布局调整，有力推进山东钢铁重组规划实施。” 此期间，11月10日，日照钢铁启动裁员；11月15日，业界出现传言：日照钢铁并不愿被重组，但在有关方面使出“断贷”狠招致使资金链断裂的情况下，杜双华被迫就范。 但此时，市场对日照钢铁被银行“断贷”和大规模裁员的疑云尚未散去。日照钢铁经历了什么样的市场起伏？“断贷”是真是假？大手笔裁员的真实意图是什么？ 亏损季 2008年上半年钢铁企业们所遇到的疯狂行情，使日照钢铁销售收入达到237亿元，利润总额57亿元，几乎已完成2007年全年的业绩，同时，也没少囤积铁矿石。 经销商囤货追涨的策略和钢企提价的屡屡得手互相推动，使钢市出现乐观预期。当下游需求的萎缩终于在7月中旬以钢价下跌的形式在市场上表现出来时，3个月内，MySpic国内钢材价格综合指数从7月初的216跌到10月初的133，跌幅深达38%，完全抹去了上半年30%的涨幅。 9月29日，河北钢铁、首钢、济钢、莱钢、安钢等达成减产20％的“共识”。但日照钢铁选择了加紧生产。 11月初，记者在日照钢铁厂区看到，高炉和流水线都开足马力，整个生产井然有序。每车载着两卷带钢产品的平板车，五、六辆一队，不时地驶出厂区，前往不远处的岚山港，准备下水运输。 知情人士告诉记者，除了6、7月限电，日照钢铁的生产规模一直比较稳定，月均70万-80万吨，眼下，正在全力消耗前期囤积的铁矿石。 其时，日照钢铁的堆料场上还有超过150万吨的铁矿石，在岚山港堆放着近100万吨铁矿石，日照港几十万吨。 消耗这些矿石的同时，新的矿石亦在继续买进。日照钢铁暂缓了执行前期买入铁矿石所使用的长协价，转而在现货市场上购入印度矿。随着钢价近40%的下跌和海运费超过90%的暴挫，铁矿石现货市场价格也一路走低，乃至低于长协价。这一时间节点上，哪一家钢企先消耗掉铁矿石库存，哪一家更有优势。 根据海关统计，11月，印度矿综合到岸价为80.71美元/吨，与巴西矿、澳矿为代表的长协矿的差价最高达到70.3美元/吨。 “日照钢铁的反应非常快”，知情人告诉记者，而且调头很敏捷，“不像一些钢企，即使发现了印度矿有优势，从长协矿转过来也要走一段程序”。 开足马力生产的同时，日照钢铁的销售也在强力推进。9月底，日照钢铁就对经销商推出了回补政策，尽管这个在中国钢市上屡次被拾起的工具接下来也被所有的钢企用，但是日照钢铁的返利度使它在经销商中口碑不错。 一位上海经销商告诉记者，对经销商来说，日照钢铁是个好上游，“从不拖货”，“下半年为下游的考虑还是比较多的”，而其它钢企，乃至同为民营企业的沙钢，“做不到这样”。 据该经销商反映，11月起，“市场上日照钢铁的货较多，跑货量放大。” 出口方面，日照钢铁9月的出口量较低，之后每月呈15%~20%的增长。 12月22日，一位日照钢铁内部人士告诉记者，前期长协价加高海运费买入的铁矿石全部用完了，现在用印度矿生产，已可以盈利。而日照钢铁已在泰国拥有了一个自己的矿，“第一批船已从泰国发过来”。 11月初，钢价经历了微幅反弹，MySpic国内钢材价格综合指数从11月初的128上涨到月底的134，涨幅4%，然后盘整至今。 尽管从10月起，日照钢铁月均亏损3亿元左右，通过生死时速式的生产和销售，强力周转之下， 已是第一批站在更安全的跑道上的车手。 “一旦搞了钢企，就是坐上一辆战车，永远都不能停”，一位国有钢企的管理者这样向记者描述他对日照钢铁策略的理解：“遇到高速路上缺了个口，闭着眼睛也要加大油门往前冲，冲不过去就掉到桥底下去了。” “保守战略、龟缩战术” 事实上，11月3日，一封杜双华致日照钢铁和京华创新集团管理层的信，点出了杜双华在亏损季的新意图——务必实施“保守战略、龟缩战术”，实现“剩者为王”。 同时，这封信对裁员计划做了详细指示。日照钢铁裁员将按两步进行：第一步，裁掉过量的储备人员；第二步，通过合并岗位、提高效率、加班加点进一步精简人员。 杜双华在信中强调，裁员的目的在于“保留一支精明强干的队伍，构建一套高效灵活的机制，塑造一种风清气正的氛围，保证企业在未来的市场低谷时期立于不败之地”，“通过瘦身来彻底改革两大集团的经营模式和组织构架，使企业存活下去”。 外界把日照钢铁的裁员举措与其对抗山东钢铁重组、经营困难联系起来看。然而在杜双华的信中，强调的是，一定要充分理解“瘦身”与“减产”的差别，裁员与减产这两者没有必然的联系，“我们是要通过瘦身来彻底改革两大集团的经营模式和组织架构”，而且“现在我们的形势相比其他企业要稍好一点”。 根据记者调查，“断贷”也并非传言中的令出政府。一位内部知情人士透露，事实上，杜双华正在主动偿还部分高息贷款和短期贷款。目前，京华创新集团的贷款基本还清，日照钢铁偿还了部分高息贷款。 “还贷的原因，一方面在于经营所需资金减少，另一方面是公司努力降低财务费用的手段之一，实现现金为王，争取一切可争取的利润。”上述知情人士表示。 按照这封信的意思，对于杜双华手下的执行者们来说，“裁员”和“断贷”均作为日照钢铁和京华创新集团保守战略、龟缩战术中的一步棋。 根据杜双华的计划，保守战略的第一阶段是“瘦身”，第二阶段是“龟缩”，第三阶段是“冬眠”。 这三种战术根据各个分公司的实际情况和市场形势决定，例如，“京华集团大部分都要尽快瘦身、进入龟缩状态，而吉林(京华)则要提前进入冬眠，唐山(京华)因为要给广州(京华)和莱芜(京华)提供保障，所以现在瘦身也要从缓”。 消息人士透露，11月28日至30日，杜双华召集日照钢铁管理层开了一个内部会议。会上，杜双华再次强调了公司今后务必执行保守战略，并要求每个人上台谈谈各自的学习体会和对经济危机的认识。 有趣的是，2008年11月和12月，杜双华通过其持有85%股权的Happy Sino International Limited两次增持香港上市公司开源控股(01215.HK)股权，已成为该公司第一大股东。根据港交所可查的资料，开源控股年初刚刚转型为热力供应商。杜双华此举目的何在？尚未有答案。 “剩者为王” 根据记者获得的财务资料，截至10月31日，日照钢铁总资产328亿元。其中，流动资产164亿元，固定资产156亿元，长期投资4亿元，无形资产及递延资产4亿元。2008年上半年，日照钢铁销售收入237亿元，利润总额57亿元；2007年，销售收入为245亿元，利润总额为58亿元。 而胡润百富榜公开的调查结果，杜双华的身家为350亿元，杜双华正是凭此跃居民营钢铁首富之位。据悉，这一结果是以20

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㈧ 山东钢铁最新消息

山东钢铁最新每股指标 :基本每股收益(元) 0.2607 0.1965 扣非每股收益(元) 0.1962 稀释每股收益(元) 0.2607 0.1965 每股净资产(元) 2.1535 2.0847 每股资本公积(元) 0.7493 0.7493 每股未分配利润(元） 0.3602 0.2915 每股经营现金流(元） 0.5159 0.6255。
拓展资料
1.山东钢铁股份有限公司，原名济南钢铁有限公司 (以下简称“济南钢铁”)。济南钢铁 经山东省人民政府批准，济钢集团有限公司承建 莱芜钢铁集团公司(原济南钢铁集团公司) 山东黄金集团有限公司(集团有限公司 省耐火原料公司和山东金陵铁矿 启动人应当以启动方式设立。2000年济南钢铁公司 2004年12月29日，在山东省工商行政管理局登记注册，领取营业执照。
2.2015年12月28日山东省 公司的统一社会信用代理机构由工商行政管理部门审批颁发 代码:中国证监会批准的91370000726230489l管理委员会于2004年6月14日批准了济南钢铁公司 首次公开发行22000股人民币普通股 百万股于2004年6月29日在上海证券交易所上市 清单。2011年12月30日，获得中国证监会批准 经董事会批准，济南钢铁转换股份吸收合并莱芜 新发行的钢铁股份有限公司股份2222678152 股票于2012年3月8日在上海证券交易所上市; 股份交换、吸收、合并完成后，济南钢铁作为存续公司 公司已成为山东钢铁集团旗下钢铁行业的主要上市公司 同时，公司更名为山东钢铁有限公司 收购济钢集团股份有限公司、莱芜钢铁集团股份有限公司增发股份405014360股 资产:688123285新股及增发股票 2012年3月19日在上海证券交易所上市。
3.公司经营范围:钢材冶炼、加工及技术咨询服务，钢材、大型锻件、焦炭及焦化产品、水渣及炼钢副产品的生产销售，铁矿石及类似矿石的销售，自营进出口业务和铁路专线运输;在许可证批准的范围内生产、销售危险化学品(禁止储存)、供气、发电、供热、供水。该公司是山东省的一家大型钢铁综合企业。公司拥有从焦化、原料、烧结、球团、炼铁、炼钢到轧钢的完整生产工艺体系。其中5100m3高炉、210吨转炉生产系统、2050mm热连轧生产线、2030mm冷连轧生产线、大型特钢棒材生产线、h型钢生产线等工艺设备达到国内领先水平。公司钢材产品主要有型钢、棒材、钢筋、板材等，产品结构丰富，覆盖面广，规格齐全，表面质量好，强度高，技术含量高，绿色环保，适应市场能力强。

㈨ 淄博张钢混合所有制改革是中美嘉伦给做的吗 谁有案例给我参考一下。

是中美嘉伦做的。

以下是淄博张钢混合所有制改制案例分析

• 一、改革背景

  根据党的十八大、十八届三中全会关于全面深化国资国企改革的重要指示和精神，国有资本、集体资本、非公有资本等交叉持股、相互融合的混合所有制经济，是基本经济制度的重要实现形式。积极发展混合所有制经济，既是未来国有企业全面深化改革的必经趋势和前进方向，更是解决目前国有经济和国有企业面临诸多现实困难的重要举措。

  山东省委、省政府为积极响应和贯彻落实国资国企改革的重要指示和精神，经研究决定以山东钢铁集团为改革试点，山钢则选择淄博张钢为试点突破口。所以，淄博张钢混合所有制改革的成败，关系到整个山东国企国资的改革决策，对山东其他国企国资改革具有重大借鉴意义。中美嘉伦作为国内唯一专注转型期国企的综合性国际咨询机构，将主导淄博张钢进行混合所有制改革试点。

• 二、淄博张钢简介

  张店钢铁厂建于1958年，是国家“一五”计划期间建设的55家地方骨干钢铁企业之一；1997年联合山东湖田石灰石矿和山东冶金机械厂（托管），组建为张店钢铁总厂；2006年为配合淄博市“环境立市”的战略规划，启动了整体搬迁改造工程，并于2010年完成一期搬迁工作，新厂区位于淄博市桓台经济技术开发区，占地面积约2400亩；2008年，张店钢铁总厂成为山钢集团下属全资企业。

  2013年底，经山东省国资委核准，原“张店钢铁总厂”进行了公司制改建，改制为“山东钢铁集团淄博张钢有限公司”，并于同年12月26日完成了工商注册登记。截止2014年12月31日，淄博张钢下属5家全资子公司、4家控股子公司、2家参股子公司及1家受托管理单位，是地方重点骨干钢铁企业之一。

• 三、总体方案设计

3.1 淄博张钢混合所有制的总体思路：

1. 改革范围：以钢铁主业为主题，选择淄博张钢优质资产参与本次改革。

2. 改革重组：通过股权、资产及债务等一系列重组，打造统一的改革平台，优化企业资产结构及资源配置，提升企业资产完整性，降低企业资产负债率，使改革后企业轻装上阵。

3. 产权多元化：以存量与增量相结合的方式，引入合格的外部投资者，开展企业经营管理者、核心技术人员和业务骨干持股，积极探索和发展混合所有制经济。

4. 股权结构：改革后公司山钢集团国有股权（通过淄博张钢持股）、企业经营管理者与核心技术人员和业务骨干、外部投资者的持股比例分别为40%、35%、25%。

5. 员工安置：淄博张钢与全体在岗职工解除劳动合同，支付经济补偿金，由改革后企业与职工重新签订劳动合同，企业改革前后职工的工作年限重新计算；经济补偿金在改革后转为职工对改革后公司的股权或债权。对于不在岗人员，以及离、退休等非在职人员，仍由淄博张钢负责统一管理，其人事关系和待遇保持不变。

3.2 改革重组安排

3.2.1股权重组

淄博张钢通过将其持有的东方星城股权对张钢钢铁进行增资，将东方星城变更为张钢钢铁的子公司，从而将以从事钢铁主业的张钢钢铁打造为改革平台。

3.2.1资产重组

3.2.1.1土地使用权重组

拟将淄博张钢名下的土地使用权经审计评估后，采用出资/划转的方式由淄博张钢重组至张钢钢铁名下，相应增加张钢钢铁参与改革的净资产；重组后，土地使用权证照统一变更至改革后企业名下。

3.2.1.2债务重组

本次改革中拟将张钢钢铁对山钢集团资金中心共32.83亿元借款中的15-25亿元（最终根据审计评估值确定），重组剥离至淄博张钢。

3.2.1.3净资产调整

最终确定淄博张钢对改革后公司国有出资部分的净资产值；初步预计应在人民币3-6亿之间，最终以改革专项审计评估的结果为准。

考虑本文的篇幅，股权结构和员工安置的具体方案，在这里就不予详述。

四、项目收获

在本人跟进张钢混合所有制改革项目中，由于有刘总和潘总的指导，感慨颇多，收获颇多。考虑老国企建厂时间较长，人员关系错综复杂，涉及土地、资产和债务等问题也比较多，我个人觉得，改革项目的执行，重在思路。思路理清了，把企业的问题弄清楚了，总体方案才能做到有的放矢，得到多方面的认同。

那么，对具体的国企改革，一般遵循哪些步骤和方法呢？

首先：定主线。需要明确总体思路，一个好的混合所有制改革方案包含重要三点：股权重组、资产重组和员工安置等，其中资产重组尤其重要。

其次：抓细节。根据股权、资产和员工等问题，再针对各块的重点进行挖掘，找出相应的问题和改进的方法。

再次，理关系。我们项目组整理的关系是：重点了解土地和负债，核实资产；测算公司净资产，定股权；做好员工安置方案。

最后，求方案。方案的重点是资产、股权和员工安置，但还需要根据财务测算制定公司未来发展战略。考虑国企改革一般都需要省级批准，所以，在改革的重大意义方面还需要拔高，体现领导的高瞻远瞩。

因为国企改革的敏感性，在公司范围内，也仅限人力、财务和企管等中高层领导知晓，所以，在整个项目推进过程中，我们没有做人员访谈，项目组重点做了两件事：土地和债务。

抛开垄断性国企，对处于完全竞争市场的国企而言，国企很大部分资产应该就是土地。所以，项目组驻厂的第一重要事务是摸清公司的土地情况。根据公司提供的近三年经过审计的财务报表，了解宗地名称、土地证号、面积性质和用途等尤其重要。需要根据土地性质和用途进行了分类，一般而言，需要重点关注，该土地是出让地还是划拨地？是工业用地或是住宅用地？如果是出让地，用途不变情况下，不需要缴纳出让金，但如果是划拨用地，则在征收时，需要缴纳部分出让金。对工业用地还是住宅用地而言，土地估值相差数倍或者是数十倍。弄清楚土地情况以后，需要根据当地国土局的相关政策和周边土地价格确定土地的价值。项目组当时根据淄博的土地价格进行估值，按照现有土地的属性，当时估值在5亿左右，根据2013年张钢第一次改制时土地评估价为24亿，土地溢价19亿，最后在进行净资产测算时，只能按照现有的土地价值计算。

债务情况比较特殊，首先需要清楚公司现在有多少债务；其次，具体债务性质；最后，需要关注可以划转和剥离的债务数量。具体对张钢项目而言，张钢钢铁名下的债务达到82亿元，其中短期借款就达到37亿，每年财务费用就高达3.2亿，每年高企的财务费用就把公司的利润给吞噬，况且，现在还是处于钢铁低估时期，在淄博张钢债务基本都在张钢钢铁的情况下，张钢钢铁还想永续发展，提出相当大的考验。考虑到张钢钢铁的特殊情况。所以，项目组拟定的方案是将剥离25亿左右债务到淄博张钢，减轻张钢钢铁改制后的经营压力。

清楚资产和债务之后，计算公司现有的净资产，明确公司改制后的净资产总额，根据股权比例，设计增量和存量资金，计算员工和外部投资者的出资额，及所占比例等。

五、总结

国企混合所有制改革涉及的事情非常多，但只要我们在项目执行过程中抓住主线，深挖细节，理清关系，加上对改革后战略的良好规划。我相信，项目组依托中美嘉伦在国企改革的专业性，加上良好的思路和方法，国企改革总体方案应该能得到多方面的认同。