境外出差费用什么汇率入账

① 我公司直接拿账上外币支付外币费用,请问在入账汇率上应怎么记帐

如果外币业务很少，就用你以前1000美元入账时的汇率记账，也不用调汇兑损益了。如果多的话，建议你看一看有关外币结算的会计处理方面的书。

② 因出差到国外拿到的消费小票，应该以哪提案汇率作为汇率换算成人民币

按发生时的实时汇率，折算成人民币，然后与人民币发票一样方式入账。

外国的发票与国内的发票不一样，没有发票章之类的东西，最多有一个签字，有的连签字都没有，一般只要是看的清金额的，内容符合报销规定的就都可以入帐。

会计上规定必须以人民币记账，所以在核算外币业务的时候就有一个外币兑换汇率的问题。 一般这外币兑换汇率的确定是以企业、单位自己定的，可以定是某年某月某日的银行中间价，

也可以定为是每个月月初、上个月末或每年年初、上年年末的的银行中间价格，这都是自己定的，只是一经确定不得轻易改变。

单位规定的汇率换算成人民币报销，如果单位没有规定，一般可以以出差那天的中间价格或报销那天的中间价格作为兑换汇率。

③ 出口取得收入按什么汇率做账

可以按单月月初的汇率做账，一般确定按月初汇率记账后不得变更（每月都按当月的月初汇率记账）

④ 国外的差旅费用，以何币种入账

关键看结算的币种。

若是个人代垫，以人民币形式报销，则按照当期汇率或个人购汇时的汇率折算实际报销的人民币金额，直接反映人民币币种。

若是直接汇往境外企业或是公司以公司信用卡的外币支付，则涉及公司需购汇的问题。则应以购得的外币和所支付的人民币同时反映。

第二种处理更规范。第一种实际支付外币但以人民币直接作为出账金额，不能反映业务真实的发生币种。涉及个人的套汇事项，不符合外币管理的相关规定。

⑤ 国外出差费用使用外币，如何报销如何入账没有发票可以吗

必须有发票的

⑥ 境外消费支付外币，财务上是按购汇的时候的汇率进费用还是按当时的汇率进费用

当然是按购汇时的汇率了，那才是你账上实际花出去的钱啊

⑦ 员工出差国外，以外币发生的交通费、住宿费等费用应如何报销呢

以外币发生的交通费、住宿费等费用,折成人民币报销，汇兑损益走财务费用。

⑧ 外币在入账如何取汇率

汇率的选取有很多种，这个可以从专业书中查到。但选了一种就不要随意变更。
中间价就是 银行的买价和卖价 的平均价格

⑨ 国外的差旅费如何入账，汇率怎么算，按每月25号的么税务上有规定么

一、将不同币种的发票分开，按发生时的实时汇率折算成人民币，然后与人民币发票一样方式入账。外国的发票与国内的发票不一样，没有发票章之类的东西，最多有一个签字，有的连签字都没有，一般只要是看的清金额的，内容符合报销规定的就都可以入帐。

二、差旅费的会计处理：

1、如果没有向公司借钱

借：管理费用－差旅费

贷：现金

2、借出时

借：其他应收款－－**人

贷：现金

3、报销时，

（1）、全部花完

借：管理费用－差旅费

贷：其他应收款－**人

（2）、有剩余现金

借：现金

管理费用 －差旅费

贷：其他应收款 －**人

4、补款时

借：管理费用 －差旅费

贷：现金

其他应收款 -**人

(9)境外出差费用什么汇率入账扩展阅读

差旅费注意事项

1、员工报销时按财务部门规定填制报销单据，附原始票据：包括出差申请、机票（明折明扣票）、火车票、汽车票、船票、住宿发票、会议通知、过路费、过桥费等 ，无本人姓名的原始发票须在背面签名。

2、乘坐飞机的，订票费、改签费、退票费、往返机场的车费不予报销。

3、出差补助天数=出差返程日期-出差出发日期。

4、须按财务规定取得并填写真实合法的凭证。对项目填写不完整或字迹模糊不清的不予报销；对涂改、伪造或变造原始票据、虚报出差天数的，不予报销。

5、原始票据丢失、毁损的，当事人需作出详细书面说明及需报销单据明细项目、金额，经直属上级与所在部门第一负责人签批后，报学院、学校分管领导签批报销。

6、超标乘坐交通工具的，其交通费的报销，按其应乘坐的交通工具类别计算报销金额，超额部分自行承担。