海外出差补贴汇率

A. 关于海外出差补贴计算的问题！想向您请教！

我国的记账本位币为人民币，所以外币发生都要先换算成人民币结算记账。
如果你出差借出的是人民币，那么你的费用和余额还单位也要换成人民币，汇率损益由你自己负责。
如果你出差借出的是日元，那么你的费用和余额还单位也以日元归还，汇率损益由单位负责。

B. 国外出差补贴标准应该多少合适

1、按《国家税务总局关于印发〈征收个人所得税若干问题的规定〉的通知》（国税发[1994]089号）规定，差旅费津贴不属于工资薪金性质的收入，不予计征个人所得税。 2、上述差旅费津贴是指按照或参照《关于调整厦门市机关、事业单位工作人员差旅费开支标准的通知》（厦财文[2008]7号）、《财政部外交部关于印发〈临时出国人员费用开支标准和管理办法〉的通知》（财行[2001]73号）规定的限额发放的伙食费、公杂费（含市内交通费、通讯费等）。也就是个人出差的伙食费、公杂费采取包干方式。 3、采取以有效凭证实报实销方式报销伙食费及公杂费的，其另外取得的差旅费津贴，以及超过上述三份文件规定限额发放的部分必须并入工资薪金收入计征个人所得税。 纳税人发生的与其经营活动有关的合理的差旅费，主管税务机关要求提供证明资料的，应能够提供证明其真实性的合法凭证，否则，不得在税前扣除。差旅费的证明材料应包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。差旅费应凭真实、有效、合法的凭证列支。

C. 2015华为海外出差补助细则

最近公司要建立外派制度，刚好在研究华为的，希望可以帮到你。

华为外派补助包括三项：外派离家补助+外派艰苦补助+外派伙食补助。

一、 外派离家补助： 15000(工资基线)*0.75*0.8=9000 元, 若工资>15000，则按实际工资计算；低于15000的，按15000算，即最少9000元。（最初是安家费，后来改为离家补助了，而离家补助也从15000*0.75改到了现在的9000元）

二、艰苦补助根据不同的国家条件分为4种情况：
派驻地类型 补贴标准（美元/天）
A类 50
B类 40
C类 25
D类 0

A类：特别艰苦地区
安哥拉、阿富汗、尼日利亚

B类：艰苦地区
非洲：埃塞俄比亚、坦桑尼亚、苏丹、加纳、塞拉利昂、中非、莫桑比克、厄利特利亚、乌干达、马里、刚果（民）、刚果（布）、布及纳法索、乍得、索马里、赞比亚、卢旺达、布隆迪、几内亚比绍、马拉维、毛里塔尼亚、赤道几内亚、尼日尔、马达加斯加；
亚洲：柬埔寨、老挝、缅甸、孟加拉；
中东：也门、伊拉克；

C类：一般国家
不包括在A、B、D类的其他国家

D类：发达地区
西欧、北欧：丹麦、挪威、瑞典、芬兰、德国、奥地利、瑞士、荷兰、比利时、卢森堡、英国、爱尔兰、法国、西班牙、葡萄牙、意大利；
大洋洲：澳大利亚、新西兰；
美洲：美国、加拿大；
亚洲：日本、南韩、新加坡、香港地区；

三、外派伙食补助
外派伙食补助: “员工吃多少，公司付一半”吃的越多，自己掏的也越多。
上限： 个别高消费地区上限为为25$/餐，其余均为15$/餐。公司公布的是上限，各地按实际当地上月平均消费水平执行。比如东京/西欧大城市最多，为45$；马来/孟加拉等最少,为15$。

D. 因出差到国外拿到的消费小票，应该以哪提案汇率作为汇率换算成人民币

按发生时的实时汇率，折算成人民币，然后与人民币发票一样方式入账。

外国的发票与国内的发票不一样，没有发票章之类的东西，最多有一个签字，有的连签字都没有，一般只要是看的清金额的，内容符合报销规定的就都可以入帐。

会计上规定必须以人民币记账，所以在核算外币业务的时候就有一个外币兑换汇率的问题。 一般这外币兑换汇率的确定是以企业、单位自己定的，可以定是某年某月某日的银行中间价，

也可以定为是每个月月初、上个月末或每年年初、上年年末的的银行中间价格，这都是自己定的，只是一经确定不得轻易改变。

单位规定的汇率换算成人民币报销，如果单位没有规定，一般可以以出差那天的中间价格或报销那天的中间价格作为兑换汇率。

E. 中国员工在境外出差的补贴为10euro/天;是什么意思'

你好！10 eur（欧罗） 就是十欧元 ，按目前计算：大约七十~八十元人民币/天左右。

F. 出国出差补助标准

一般的根据国家和地区不同每人每天补助费在30-80美金之间，越南这样的比较贫穷的国家30-40美金左右。当然了你们公司老板开恩想多给就更好啦！

G. 关于海外出差补贴，汇率差的问题，请大家帮忙！！

只要公司给你的日元是在你手中的，你当然可以不用现在兑换。你要求公司直接支付给你日元即可。你将此日元持有在手中，等你想兑换的时候再拿到国内的银行兑换。 （不过现钞和现汇价还是稍有差异的。）
另外说一句：你的补贴真多啊。以前都是200元一天的。

H. 国外的差旅费如何入账，汇率怎么算，按每月25号的么税务上有规定么

一、将不同币种的发票分开，按发生时的实时汇率折算成人民币，然后与人民币发票一样方式入账。外国的发票与国内的发票不一样，没有发票章之类的东西，最多有一个签字，有的连签字都没有，一般只要是看的清金额的，内容符合报销规定的就都可以入帐。

二、差旅费的会计处理：

1、如果没有向公司借钱

借：管理费用－差旅费

贷：现金

2、借出时

借：其他应收款－－**人

贷：现金

3、报销时，

（1）、全部花完

借：管理费用－差旅费

贷：其他应收款－**人

（2）、有剩余现金

借：现金

管理费用 －差旅费

贷：其他应收款 －**人

4、补款时

借：管理费用 －差旅费

贷：现金

其他应收款 -**人

(8)海外出差补贴汇率扩展阅读

差旅费注意事项

1、员工报销时按财务部门规定填制报销单据，附原始票据：包括出差申请、机票（明折明扣票）、火车票、汽车票、船票、住宿发票、会议通知、过路费、过桥费等 ，无本人姓名的原始发票须在背面签名。

2、乘坐飞机的，订票费、改签费、退票费、往返机场的车费不予报销。

3、出差补助天数=出差返程日期-出差出发日期。

4、须按财务规定取得并填写真实合法的凭证。对项目填写不完整或字迹模糊不清的不予报销；对涂改、伪造或变造原始票据、虚报出差天数的，不予报销。

5、原始票据丢失、毁损的，当事人需作出详细书面说明及需报销单据明细项目、金额，经直属上级与所在部门第一负责人签批后，报学院、学校分管领导签批报销。

6、超标乘坐交通工具的，其交通费的报销，按其应乘坐的交通工具类别计算报销金额，超额部分自行承担。