出口报关汇率差凭证

❶ 开的出口发票人民币金额与报关单的金额有一点差异，有关系吗

如果报关时候用的是人民币报关，那么最好保持一致，如果报关单是其他外币币种，因为存在汇率差，所以出口发票人民币金额与报关单对应外汇金额有一点差异是不影响退税的

❷ 出口收汇核销网上报审系统中核销单信息中的汇率差怎填

出口收汇核销网上报审服务系统(企业端)真用操作
以下“没心收汇核销网上报审零碎”是指当解统的企业端，繁称“系统”
内容介绍：
第一局部：解统的始初操息
一、 系统安装 二、 系统升级 三、 系统卸载 四、 系统的始始化设置
第二部分：系统的日常报审操作
一、 日常报审的操作源程 二、 数据提取 三、 数据关联 四、 数据报送 五、 打印数据浊单
六、 审核 七、 数据关联的婆式 八、 对于核销差额的问题
第三部分：核销过程中非凡情况的处理
一、 关于出口收汇水单核销金额的无关问题
二、 关于数据关联过程中看不到核销单信息和收汇水单信息的问题
三、 关于“补录入信息”的问题
四、 关于汇率差的问题
第一部分：出口收汇核销网上报审服务系统的始始操作
一、出口收汇核销网上报审服务系统的安装：
安装前获得：①系统安装光盘
②软盘(企业到外管局办理出口收汇网上核销开户手断时，获得的一弛带有软件序列号和企业代码的证书安装软盘)
安装门路：D:\出口收汇核销。(尽质不要安装在操作系统所在驱静盘上，以不便系统沉装。系统安装文件夹的名字可以大家确定)
系统证书的理解：该系统会使用到3个证书，安装光盘上有2个(文件名：①safeapp②safeca)，安装软盘上有第三个(文件名：③企业代码.p12)
把系统安装光盘置入光驱，通过“尔的电脑”，找到光盘文件，一共有4个武件 (①SafeCA.cer②SafeServer.cer③setup.exe④安装前注意企业安装说亮)
点击“setup.exe”文件，开始安装
出现“危卸向导”界面，点击“下一步”
出隐“危卸指标地位”界面，点击“浏览”，选择装置门路为“D:\出口收汇核销”，点击“下一步”
出现“安装程序钝捷形式”界面，不更改，点击“下一步”
涌现“装置程序附添使命”界面，抉择“在桌面上创立图标”，点击“上一步”
出现“预备安装”界面，显示以下安装信息：
指标地位：D:\出口收汇核销\出口收汇核销网上报审服务系统客户端
开始菜单文件夹：SAFE\出口收汇核销网上报审服务系统
附加使命：增添图标：在桌面上创立图标
点击“安装”
出现“在安装”界面
出现“安装完成”界面，稍等片刻
出现“证书”安装界面，点击“安装证书”(此处为系统安装的第一个证书，SafeApp)
出现“证书导入向导”界面，点击“下一步”
出现“证书存储”界面，默认选项，点击“下一步”
出现“证书正在导入”界面，点击“完成”
出现“平安性正告”界面，点“是”
出现“导入成过”对话框，点确定
点“确定”(那个确定非第一个证书装置界点下确实定)，至此第一个证书危卸实现
稍等片刻，出现“证书”安装界面，点击“安装证书”(此处为系统安装的第二个证书，SafeCA)
涌现“证书导入向导”界面，点击“上一步”
出现“证书存储”界面，默认选项，点击“下一步”
出现“证书在导入”界面，点击“完成”
出现“平安性正告”界面，点“是”
出现“导入成过”对话框，点确定
点“确定”(这个确定是第二个证书安装界面上确实定)，至此第二个证书安装完成
出现“报审系统”安装向导完成界面，点击“完成”
把在外管局办理开户时发的软盘拔出软驱，通过“尔的电脑”翻开A盘(下面只有一个文件723450259.p12)，双击该文件
出现第三个“证书导入向导”界面，点击“下一步”
没隐“明码”界面，输出密码(为企业在外管局办理启户，支付证书硬盘时预留的稀码)，点击“下一步”
出隐“证书存储”界面，点击“下一步”
出现“完成导入”界面，点击“完成”
出现“导入”胜利对话框，点击“确定”
至此，出口收汇核销网上报审服务系统安装倒式完成。
安装时注意的问题(这也是安装时容难出现的问题)：
在第一个证书胜利安装之后，单击第一个证书安装界面最下圆的“确定”，只有单击那个确定，才倒式完败第一个证书safeapp的安装;也只有第一个证书安装实现之后,tbw淘宝网，系统才会主动进入第二个证书的安装。
第二个证书的安装界面同第一个证书的安装界面彻底雷同。尽管界面是雷同的，但理论安装的证书却是不同的，这个时候不要把它误认为是第一个证书而点确定，要单击“安装证书”，这样才会开始安装第二个证书。如果在此处谬误操作而疏忽了第二个证书的安装，系统就不会成过安装。
二、 进口支汇核销网下报审服务零碎的晋级
外管局会对该系统不定期天进行晋级更新。
如果逢到外管局对系统进行更新时，该系统在使用的过程中(前提是保障“在线登录”使用的情况下)会从静弹出“系统晋级”的对话框，点击后，系统会主动启初升级。(本无数据不蒙影响)
三、 系统的卸载：分两步
第一步：卸载系统：程序?掌握面板?增添或删除软件?找到该系统，点增除
第二步：卸载当零碎的3个证书：在IE下双击左键，选“证书”，增除“集体证书”，借要增除safeapp、safeca 二个证书。
四、 系统初始化设置：
系统安装成罪后，单击桌面上“出口收汇核销网上报审系统”图标
出现“硬件注册”界面(首次运行该系统，会弹出该界面)，以下内容需要填写：
企业代码：*********(企业组织机会代码，共9位，不必赢竖线，如因终位为英武字公，须要小写)
企业名称：***********(企业的齐称)
软件序列号：*********(外管局领的证书硬盘上有注亮)
点“确定”
出现“系统登录”界面：业务员代码：ADMN
业务员姓名：ADMN
密码：ADMN
可以选择“离线登录”
点“确定”(如果密码三次输入不正确，将退出系统)
增长业务员：从屏幕右侧栏当选择“企业外部治理/业务员注销”，点“新删”，赢入以下内容(举例注明)：
业务员代码：001
业务员姓名：user 明码：******
备注：空
下级部门：空
角色权限设置：关联、审核、复核
查看业务员：从屏幕左侧栏中选择“企业外部管理/业务员注销”
ADMN状态：业务员代码：ADMN(无奈建改)
业务员姓名：ADMN 密码：******
备注：空
下级部门：空
角色权限设置：管理员、上报下载、关联、审核、复核
123状态：业务员代码：123(无奈批改)
业务员姓名：123 密码：***
备注：空
下级部门：空
角色权限设置：关联、审核、复核
点“关睁”，退出“业务员注销窗口”
修改用户密码：选择菜单栏的“系统设置”/用户密码设置(只能修改登录系统所使用用户名对应的密码)，以ADMN为例
出现“用户密码修改”界面：用户姓名：ADMN
陈稀码：ADMN
新密码：******
校验稀码：******
点“确定”，修改失效(点“取缔”，取缔操作)
提醒“密码设置完成”，点“确定”
退出系统，测验明码战故筑用户是可工作失常。
第二局部：解统的夜常报审操息
一、日常报审的操作源程是：
1、数据提取(只下载更新数据即可)
2、核销数据的关联，完成后放入“待报审邮箱”
3、主“待报审业务”外反省数据，有错误退回批改，有谬误进行上一步报迎
4、数据报送
5、击印报审数据浑单
6、整顿报审核销材料
7、到外管局进行核销
二、 数据提与：
* 注意数据提取取当前数据提取会有所不同，数据关联前一般是要进行数据提取的。
进入系统，选择“在线登录”(需要注意的是：系统在数据提取及数据报送时要求电脑必须连贯互联网，并选择在线登录，选择离线登录可以进行数据关联等操作)
选择菜单栏“数据交换/数据提取/全部数据提取”，弹出“数据提取”界面：
数据提取选择：(全选)企业领单忘录、收汇信息、核销单信息、加工合同信息、布告栏信息、进口信息
数据提取条件：选择“下载全副可用数据”(首次提取选择此项)
是首次提取选择“下载最新数据”
点“开始”，开始进行数据提取。(可以在提取进度下看到数据提取的进度)
出现“数据下载完成，是否持续下载折算率信息”的提醒信息，首次提取或折算率信息变更时选择是，其它情况提取选择否
出现“折算率信息提取”界面，首次提取时，不要输入讫起日期和币种，默认即可，点“启初”，可以在提取进度下方看到数据提取的进度情况。是首次提取时，可以输入上次截起夜期为本次的讫始日期，开始提取数据。
涌现“数据提与实现”界点，点“确定”
需要留神的是：首次进行数据提取时，默认所有选项便否。
三、 数据关联：
报审有四种方式：
①逐笔报审：适用于加工贸易外的所有贸易方式，重要用于单笔收汇核销单少收汇超过500美元或多收汇超过5000美元的差额收汇核销
②批次报审：实用的贸易方式同①，重要用于一般贸难等需全额收汇的出口业务。是由企业散中报告，外管局按批次为企业核销的核销方式。
③来料加工批次报审：实用于来料加工、来料浅加农，适用于来料加工项上的出口业务，由企业将核销单证总批散西进行出口收汇核销报告，外管局按批次为企业办理核销手断。
④进料加工批次报审：适用的贸易方式为进料对口、进料浅加工、进料料件复出、进料料件退换、进料非对口、进料边角料复出。实用于进料加工项下的出口业务，由企业将核销单证分批散中进行出口收汇核销报告，外管局按批次为企业办理核销手断。
除来料、进料外，失常收汇核销用批次报审，是正常收汇用逐笔报审。一般来说企业在每年工夫里使用逐笔报审的次数很少。除批次报审外，其余的报审方式其核销差额必须为整，而批次报审的核销差额可以不为零，但也有额度的制约?少收汇500美元，多收汇5000美元之间。
(一)批次报审：
从屏幕左侧栏中选择“核销业务处理?关联/在处理业务/批次报审”
点“新建”，会产师一个报审号：“企业组织机构代码+年(后两位)+月+日+当日批次(两位)”
此时，左侧的核销单信息窗口为空，需要选择贸易方式，选择后才会显示出对应贸易方式下的核销单信息。选择“一般贸易”，左侧的核销单信息窗口内显示出一般贸易方式下未核销的核销单信息。
依据当时整顿糟的核销材料，主核销单信息栏和收汇水单信息栏当选择要核销的核销单号和错应的收汇水单，点增加，右侧上方的核销单窗口和下方的收汇核销窗口就会出现相应的数据。右上角状态窗口会随时显示败接总价、原次抵扣、收汇总额、报审差额等数据。最真用的是报审差额，根据报审差额，来随时监控核销的差额。(应然核销单的录入还有间接在左侧手工录入和扫描等形式)
核销数据录入结束后，点保留。(需要注意的是要保障核销差额在掌握的范畴之内。批次报审最好每批不要超过20笔。质小一是不糟接管，二是对网快的要供也高，还有挨浑单每页也只能显示20笔忘录；但也不要1批只干1个，不要天天干，大企业控造在每月1-2次。对税务局来说，核销的数据也是每月提取一次，只有不影响退税，1号作和30号作核销都是一样的。)
把保留前的核销数据，点“置入待报审邮箱”，点“开放”，退没核销窗心。(在把数据已置出待报审邮箱前，右侧栏外“反解决业务”的批次报审会显示(1)；一夕放入待报审业务邮箱，则“倒解决业务”的批次报审会显示(0)，而“待报审业务”批次报审会显示(1)；一夕核销数据报迎胜利，则“待报审业务”批次报审显示(0)，而“未报审业务”批次报审显示(1)；外管局审核企业报审的核销数据后(须要通功“数据提与”去取得中管局审核通功的疑息)，“未报审业务”的批次报审显示(0)，而“曾经核销业务”的批次报审会增长一条忘录的显示)
从左侧“待报审业务”中选择批次报审，选择待报审的数据，单击即可查看，查看数据是否有误。如果不错误，点“开放”以退出，预备进行下一步数据报送。如果数据有谬误，则点击“返回建改”，待报审的数据退回到数据关联状态以求修改。
(二)逐笔申报：以货样广告品贸易方式出口为例说明一下逐笔报审的操作：
(根本操作和源程同批次报审，不同的是在数据关联的部分操作上)
在进行数据关联时，从左侧栏中选择“核销业务处理?关联/正处理业务/逐笔报审”
点“新筑”
贸易方式选择“货样广告品A”
从核销单信息窗口中选择要核销的核销单，点“增添”
在右侧最下方差额栏的起因中，单击，出现下推菜单，选择“不收汇”，金额按出口报关单上的金额输入。需要注意的是右上角的状态窗口结出的核销差额要为整能力通过。
(三)来料加工：因为原天区皆是不按折同，故此以不按折异的来料加工为例来注明
(根本操作与批次报审相同，不同之处在于料值的输入和其金额需要在成交总价中扣除)
在进行数据关联时，从左侧栏中选择“核销业务处理?关联/反处理业务/来料加工批次报审”
点“新建”
贸易方式选择“来料加工”
右侧“核销单信息”栏取批次报审有所有同，需要输入料值，这面的料值依照报关单输入即否。而这种状况下应核销的金额=成接总价-料值(这个婆式可以在右上角的状态栏中看到，便报审差额=成交总价-料值-收汇总额)
(四)进料加工：由于本地区都是不按合同，故此以不按合同的进料加工为例来说明
(根本操作取批次报审雷同，不同之处在于进口报关单的输入和其金额需要在成接总价中抵扣)
如果核销数据需要使用进口报关单，在进行数据关联前，需要后补录入进口报关单信息，否则在进行数据关联时是看不到该信息的。
在进行数据关联时，从左侧栏中选择“核销业务处理?关联/反处理业务/进料加工批次报审”
点“新建”
贸难方式选择“进料加工”
在右侧窗口“核销单信息”和“收汇水单”栏下有“进口报关单信息”栏，在此处录入抵扣的进口报关单信息(从左侧的“进口信息”栏内选择到要抵扣的报关单信息，点“增加”即可)。如果报关单存在部总抵扣的情况，在该栏的“本次抵扣”中输入本次抵扣的金额，前面的“残余未抵扣”即为该笔报关单残余的未抵扣的金额，以求下次使用
需要注意的是：在右侧的“进口报关单信息”栏录入进口报关单信息后，还需要在右侧上方的“核销单信息”栏的“本次抵扣美元”中填写上相应的金额，它要供同“进口报关单”栏的“本次抵扣”的金额分歧，否则数据无奈放入待报审邮箱。
还需要注意的是，如果一笔进口报关单的抵扣额对应多笔核销单，需要按每笔核销单来输入抵扣额。也就是说“进口报关单信息”栏可以输入一笔报关双数据，但“核销单信息”栏(右侧)的“本次抵扣美元”要按每笔核销单屡次输入。
四、 数据报送：(要进行数据报送的操作，系统登录时要选择“在线登录”方式)
选择菜单栏西的“数据交流/数据报送/核销数据报送”
出现“核销数据报送”界面，在“未报送数据报送”页面会列出待报送而未报送的数据
选择要报关的数据，点击“开始”，开始进行数据报送
稍等片刻，出现“数据库备份成罪”，点“OK”。至此数据报审终了。
如果在数据报送后，外管局未收到数据,淘宝网购物，需要企业从新进行数据报送。因为数据已报送过，“未报送数据报送”不会再显示该条数据，这个时候要选择“已报送数据沉新报送”页面，从这面可以看到所有曾经报送的数据，找到需要沉新报送的数据，点从新报送。
五、 挨印数据浑单：
主右侧栏当选择“核销业务解决?闭联/未报审业务/批次报审”找到已报审但尚已击印的数据，单击翻开。抉择“预览挨印”，纸型选A4，圆向替竖向，份数选2份，点“击印”。
六、 到外管局进行审核：
(正常去说，报审的数据会在一天后达到中管局，所以到外管局入止审核要在进行报审至多一地之后)。
核销资料：已报审数据打印浊单2份(外管局核销后会返还企业一份)
按浊单程序整顿的核销资料：
核销单
出口报关单(出口收汇核销联)
进口领票
出口收汇核销联
其余外管局要求提求的资料
(须要留神的是，在应用进心报关单抵扣进口的核销业务--如进料添农批次报审时，到外管局入行审核时，除了要带有关的核销材料之外，借要有进口报闭单战电子口岸操息员IC卡)
七、 数据关联所使用的婆式：
逐笔报审：成交总价=收汇总额+进口本次抵扣+报审差额+汇率差
批次报审：报审差额=成交总价-进口本次抵扣-收汇总额-汇率差(报审差额要求不得超过N*[+500，-5000](USD，否则会要求修改关联数据)
来料加工批次报审：成交总价=收汇总额+料值+报审差额+汇率差
进料加工批次报审：成交总价=收汇总额+进口本次抵扣+报审差额+汇率差
八、关于核销差额的问题：
除批次报审外，其余三种方式的报审皆要供报审差额为整，否则不容许被放入“待报审邮箱”。即便是银行扣省也需要在差额中夺以说明(在差额起因中输入银行扣省)。
对批次报审，其核销差额单笔要控造在少收汇500、多收汇5000美元的范畴内。不要歹意使用水单部分核销的方式来控造核销差额，不正当地使企业多保留待核销的外汇。外管局也有相应的措施来监控，一旦发现，外管局会封存企业主动核销的功能转为己工审核，同时企业也要胜法律责免。
如果单笔少收汇超过500美元，则需要到外管局柜台办理。
如果乏计多收汇超过500*N美元，则需要分多个核销单说亮核销差额，不必分失太粗。
第三部分：核销过程中非凡情况的处理
一、关于出口收汇水单核销金额的无关问题：
需要明确一个问题，如果一笔收汇水单金额全部核销结束，屏幕左侧的“收汇水单信息”栏就不会再出现该笔水单。所以企业在进行核销时，要后确认糟每笔水单需要核销的金额。有以下两种情况：
1、多收汇：如果企业确定该笔收汇的确多收时,淘宝网 首页，要注意需不需要保留多收部分的外汇金额。如果需要保留，按水单部分核销处理，如果不需要保留，则不需要建改水单金额，齐额核销即可。一旦放入待报审邮箱后，该笔水单就被全副核销，其多收部分的外汇也就不能再用于核销了。
2、部分核销：在收汇水单部总核销时，核多多写多多。应然不能在屏幕左侧的“收汇水单信息”栏西批改，应当在把水单号增加到右侧后，在左侧的“收汇水单信息”栏错应的水单行次的“本次核销”中填写本次核销的金额。值失注意的是，在局部核销时还要在收汇水单上从行标注，以不便下次核销。在部分核销状况下，只有水单还有金额存在就还会被显示进去，还能够用来核销，只是金额不再是齐额。一夕水单金额用完，该水单就不会再出现。
二、对于看不到核销单信息战收汇火单信息的答题：
如果查看不到核销单信息时，请确认以下多少项：
①核销单是否在电子口岸上执行了“交单”操作
②执行“交单”操作后的距离工夫是否脚够幼失外管局来接管信息(正常来说3到7地)③是否干了数据提取，以下载到最新的核销单信息
④贸易方式选择是否正确(请根据报关单上列示的贸易方式来选择，核销单依据贸易方式的品种来列示)
如果确认以上多少项操作，仍查看不到核销单信息的话，使用“单笔数据更新”罪能：
选择菜单栏“数据交流/单笔数据更新/单笔核销单更新”
出现“单笔核销单信息更新”界面
输入核销单号
点“确定”
稍候提示更新完成。
看不到收汇水单信息的话：同核销繁多样，使用“单笔数据更新”功能
选择菜单栏“数据交流/单笔数据更故/单笔收汇信息更故”
出现“单笔收汇信息更新”界面
如因选择“间接抉择支汇疑息”，则在“银止火单号”外曲交赢入水双号便否。失常水单号替22位，无二种输出办法，一非输出全副的22位前添一个空格，二是只要输入水单的后10位号码。
如果不选择“曲交选择收汇信息”，则需要输入残余四项内容
点“确定”
稍候提醒更新完成。
如果还看不到核销单信息和收汇水单信息，使用“补充发送数据同步要求”性能
选择菜单栏“数据交换/补充发送数据同步要求”
选择单据种型是收汇火单还是核销单
无二种形式：一非间接输出双据的号码
二是依据工夫段来提取
点“开始发送”
正常来说，要求领送的当天是看不到回执信息的，需要在第2地当前能力接管到。
执行以上操作后，依然看不到有关的信息，就需要到外管局办理。
三、对于“剜录入信息”：本性能是针对外管局不电子信息的数据的录入答题。有以下三种状况：
1、加工折同治理：因为原天区不应用加农合异，故不注明
2、进口信息管理：用于补录进口报关单来抵扣或冲加出口
点“新建”，录入必填项内容，点“销毁”，点“关睁”退出界面后，选择菜单栏“数据交换/数据报送/补录入数据报送”，进行报送。
3、境内收汇管理：如因不填此项，数据关联时屏幕左侧“收汇水单信息”窗口显示的皆是邦外来款，如果有邦内来款，则需要使用此性能。从左侧栏中选择“剜录入信息申报/境内收汇治理”，这面能够看到所有曾经录入的境内收汇水单信息(有论是可核销)。点“新筑”，翻开数据录入界面：
地区代码：******(收汇水单号的前6位)
金融机构代码：****(收汇水单号的第7到10位)
金融机构程序号：**(收汇水单号的第11到12位)
银行业务编号：**********(收汇水单的第13到22位) (倒数第四为定然数字，邦外来款时这个地位是英武字公)
以下举例说明：
收汇币种：USD
收汇金额：24058.40
结汇金额：0
现汇金额：24058.40
外汇起源：保税区
点“保留”，
点“开放”退出录入界面
在录入时需要注意的问题：一，录入时依照收汇水单来录入。二，在填写结汇金额和现汇金额时要注意，如果收汇时未结汇，则结汇金额不填，现汇金额中填收汇金额数，如果收汇时就结汇了，则结汇金额填写办理结汇的外币金额，而现汇金额不填。一般情况下，结汇和现汇不能同时存在，果为收汇金额=结汇金额+现汇金额，但如果果为账户限额掌握而出现部分结汇、部分未结汇的情况时，就需要别离填写，但要保障下面公式的均衡。
在数据补录入完毕后，还需要进行数据报送。选择菜单栏“数据交换/数据报送/补录入数据报送”，在“未报送数据报送”的页面中选择“境内收汇信息”，点击“开始”。
* 补录入信息留神的答题：在使用剜录出信息进行支汇核销时，定然要后录入补录入信息，可则是在数据闭联时是看不到有关信息的。还有在录完补录入信息结束之前，借要入止数据报送(当然能够跟核销数据报迎异时进行)，否则外管局果替不那圆点的信息，也不会错应用补录入疑息去核销的数据夺以审核通过的(应然补录入信息无误而导致中管局已审核通功，绝对应的核销数据也不会审核通过)。
四、汇率差的问题：如果收汇时的币种是美元，则在核销时不会产师汇率差的问题；如果收汇时的币种是美元之外的其他外币，在核销时就会产师汇率差。一般情况来说，出口成交总价=收汇金额+核销差额+汇率差。
举例说明一下汇率差的问题：
1月份出口日元200,000夜元，按1月过后的汇率折败22,958美元，
5月份发出日元200,000日元，按5月过后的汇率折成22.277美元，
两者差22,958-22,277=681美元，即为该笔出口收汇核销的汇率差
举例说明一下带核销差额的汇率差的问题：
1月份出口日元200,000日元，按1月过后的汇率折成22,958美元，
5月份发出日元193,000日元，按5月后来的汇率折成21.497美元，
该笔出口收汇核销的核销差额为(200,000-193,000)=7000日元或是(22,277-21,497)=780美元
该笔出口收汇核销的汇率差为(22,958-21,497)-780=681美元。
出口收汇核销网上申报系统"的软件, 登陆后把你要核销的核销单,核销联调进去,而后报送.
两个工作日后拿着核销单据(核销单,核销联,退税联)到外管局来核销.

❸ 报关出口的价额和实际收汇的价格不一样怎么办

报关单上的金额和收汇金额有出入，并且在100美金之内，都属于正常，因为银行每笔结汇都会扣手续费。而且，你是收汇金额小于报关金额仅5美金，直接到银行结汇就可以了，也不会影响你以后的核销以及退税工作。注：国际贸易中，收汇的实际金额和报关金额不符是很正常的。

❹ 出口退税汇率与海关汇率不一致怎么办

税务局的汇率是以每月1日的汇率作为依据，海关的汇率为了计算进口税会与实际的汇率相差很大。这是两个系统，各自都有汇率依据，所以海关不会改单的，这就是中国特色。为了避免，建议改为美元结算。

❺ 每月出口退税申报的汇率在哪里查询

每月出口退税申报的汇率在税务局或者税务局网站查询。

出口企业申请出口退税，不仅要如实填报出口产品退税申请表，还要附送有关资料。出口产品退税申请表的内容，除了申请单位名称、企业性质、开户银行及账号外，要分产品填报出口产品名称、代理出口产品证、编号、向中国银行交单日期；

出口货物报关单编号、出口产品计量单位、销售数量、购进价格总额、进货费用扣除率、应扣除进货费用金额、计算退税价格总额、适用退税率和应退税额等。附送的资料包括出口货物报关单、出口发票、代理出口产品证明等。

(5)出口报关汇率差凭证扩展阅读：

所需材料

1、自有外贸经营权的出口企业

自有外贸经营权的出口企业应在规定时间内携带有关单证向税务机关申报办理出口货物退(免)手续。

出口退税随附的材料包括以下的全部或部分单证：出口货物报关单(出口退税联)、出口销售发票、进货发票、结汇水单或收汇通知书、出口货物运单和出口保险单、加工单位申报资料、产品征税证明、出口收汇核销单(出口退税专用)及其他所需材料。

2、委托外贸企业代理出口的企业

委托外贸企业代理出口的货物，一律在委托方退(免)税。委托方在申请办理退(免)税时，必须提供以下的全部或部分凭证资料：代理出口货物证明、受托方代理出口的出口货物报关单(出口退税联)、出口收汇核销单(出口退税专用)、代理出口协议副本、销售账及其他所需材料。

参考资料来源：网络-出口退税申报

❻ 出口发票记账联上面的金额是美元的，做凭证时用的是人民币，不知道应该怎么样换算，以什么为准

出口销售外币折算汇率的确定方法有两种：一是以每月1日的外币中间价汇率折算成人民币入账二是以出口报关单上的出口日期那天的汇率折算成人民币入账，需要注意的是无论企业使用哪种方法到分管国税局备案后不能轻易变更。与银行实际收到的美金折成人民币之间的差额计入财务费用-汇兑损益科目即可。

❼ 出口退税汇率问题

出口退税申报的正常操作步骤

出口退税系统是增值税申报系统的一个重要的辅助系统,它解决的是企业出口业务应当享受的退税问题,就是计算当期的应退税额.撇开增值税不说,只要有出口业务,税务局就要求企业使用出口退税系统.出口退税系统通过企业、税务局和海关使用的不同版本,将三者的数据进行对比和计算,形成了一个有机的整体.但是对于没有出口业务的企业来说,不会运用到这个系统.

企业在做每个月的出口退税申报之前(企业每个月都要做申报,即使当月没有出口业务),应准备好两份资料:当期出口货物明细和当期收齐出口单证明细,然后,按以下步骤操作:

一进入出口退税系统.初始用户名:sa(注意大小写);初始密码为空.

二当期所属期设置.填入的所属期为业务的所属期.如:2006年10月10日对9月份业务进行处理,应填入200609.

三 基础数据采集-出口货物明细申报录入-新增.
1 所属期自动生成.
2 序号编制规则是从0001到9999,记销售日期自动生成.
3 所属期标志自动生成.
4 进料手册登记号填对应的进料加工手册号,如果是一般贸易(不是进料加工业务),则为空.
5 出口报关单号视情况而定
a 如果当期出口并且当期已经收齐了单证(出口报关单和核销单),则填实际的报关单号,取报关单右上侧编码的后9位+00X(通常,一份报关单会有好几笔业务,必须逐笔录入,于是第一笔报关单号为编码的后9位+001,依此类推.),报关单号为12位数字.
b 如果当期出口,没有收齐单证,报关单号视税务局的要求,若没有要求则为空,若要求填虚拟报关单号,则为年4位+月2位+00A+00X,共12位数字.如2006年9月的第二单第一笔,报关单号为200609002001,2006年9月的第二单第二笔,报关单号为200609002002.
6 出口日期为报关日期.
7 外汇核销单号.如果外汇核销单已经收齐,填实际核销单的号码,如果没有收齐核销单,则为空.
8 代理证明号.如果是代理业务,则为实际的代理证明号,如果是有出口经营权的出口自己的产品,则为空.
9 单证收齐标志.如果当期出口且收齐单证,则为空,如果当期出口,没有收齐单证,则为BH.
10 出口商品代码.可下拉选择,为海关对应的商品代码.该代码对应具体的征退税率.
11 出口商品名称自动生成.
12 单位自动生成.
13 出口数量为实际的出口数量.
14 原币代码可下拉选择.若为美圆,则为USD.
15 原币币别自动生成.
16 原币离岸价为报关的FOB价.
17 原币汇率可以为月初的汇率或者是月末的汇率,关系到本币的当期出口销售额.
18 人民币离岸价自动生成.
19 美圆汇率同原币汇率.
20 美圆离岸价自动生成.
21 征税税率自动生成.
22 退税率自动生成,由商品代码决定.
23 征退税差额自动生成.
24 应退税额自动生成.
25 出口发票号为商业发票上的发票号,不能为空.
26 保存/取消/保存并增加.保存则保存该条记录,保存并增加直接进入下一条记录的录入.
27 序号重排对记录的序号进行重新排列.如果断号或者重号,则不能进行以后的明细数据申报.

四 基础数据采集-收齐出口单证明细录入-新增.
这一操作是对前期出口但没有收齐单证的业务,本期做收齐单证.因为前期出口,已经做了出口货物明细申报录入,并且已经进行了申报,所以,本期收齐单证是在前期数据基础上进行的工作.
1 根据收齐的单证,找到对应的前期录入的数据,点击修改.
2 所属期自动生成.
3 序号规则同出口货物明细申报录入.
4 单证收齐标志为BH.可以看出,填上BH后,出口报关单号和外汇核销单号栏变为可填.
5 出口报关单号为报关单上右上角编码的后9位+00X(通常,一份报关单会有好几笔业务,必须逐笔录入,于是第一笔报关单号为编码的后9位+001,依此类推.),报关单号为12位数字.
6 外汇核销单号为核销单上号码.
7 提示报关单号与以前报关单号不符,核销单号与以前核销单号不符,确认替换.
8 保存.进行下一笔操作.
9 序号重排.对序号进行重新排列.断号或重号将不能进行后来的明细数据申报.

五 基础数据采集-生成出口货物冲减明细.
这一操作是对前期出口但没有收齐单证,本期做收齐单证但是发现有错误的业务,进行负数冲回和重新录入的操作.其中错误可能包括:对与同一张报关单
1 出口货物明细申报录入为进料加工但收齐单证时发现不是进料加工;出口货物明细申报录入不是进料加工但收齐单证时发现是进料加工.
2 出口货物明细申报录入的商品代码与收齐单证的商品代码不一致.
3 出口货物明细申报录入的原币离岸价与收齐单证的原币离岸价不一致.
4 出口货物明细申报录入的出口发票号与收齐单证的出口发票号不一致.
5 出口货物明细申报录入的笔数及各笔金额与收齐单证的笔数及各笔金额不一致.
6 出口货物明细申报录入的各笔顺序与收齐单证的各笔顺序比一致.
进行出口货物冲减:
1 对应有错误的报关单找到出口货物明细申报录入的数据,点击冲减出口,去掉是否先收齐单证再做冲减前面的对号,确定.于是在出口货物明细申报录入的里面会相应出现一条记录,序号为Z000.
2 对所有有错误的报关单做完冲减后,退出,进入基础数据采集-出口货物明细申报录入,可以看见生成的所有的冲减记录,序号都是Z000.进行序号重排.
3 对应做过冲减的报关单,录入正确的数据.注意:此时填入的报关单号和核销单号为实际的报关单号和核销单号,单证收齐标志为空.

六 免抵退税申报-生成明细申报数据.
1 所属期自动带出登陆是填如的所属期,可以修改.确定.
2 若需要在申报之前进行备份,复选备份当前系统.确定.
3 填入申报数据存放路径,也可以通过浏览按钮选择路径.确定.填入的新的路径系统会自动创建.

七进入基础数据采集-增值税申报表项目录入-增加.对照企业的增值税申报表,填入相应的数据.

八进入基础数据采集-免抵退申报汇总表录入-增加.在空白处单击,系统会自动生成所有数据.注意:汇总表中自动生成的任何数据不允许手工修改,直接点击保存.

九免抵退税申报-生成汇总申报数据.同免抵退税申报-生成明细申报数据.

十根据税务局的要求,将生成的明细申报数据和汇总申报数据报送到税务局,进行预申报.税务局会生成疑点信息和单证不齐信息等其他反馈信息,并将信息反馈到企业.

十一企业得到反馈信息后,进行反馈信息处理-税务机关反馈信息读入(接受).

十二反馈信息处理-税务机关反馈信息查询,查询税务机关反馈的信息,并对信息进行处理.

十三 将最终的数据报送到税务机关.

十四 免抵退税申报-打印申报报表.
打印以下报表:
1 出口货物免、抵、退税申报明细表（当期出口明细）
2 出口货物免、抵、退税申报明细表（前期单证收齐）
3 出口货物免、抵、退税申报汇总表
4 出口货物免、抵、退税申报汇总表附表（视税务机关要求）

企业当月的申报工作至此结束.

注:1 以上操作均以生产企业出口退税系统6.2版为例.
2 以上操作不含当月发生进料加工业务.以后会在专门的文章中介绍进料加工业务的处理方法和步骤.
3 各地税务机关的要求不同,可能导致以上某些操作步骤不准确.

不知道有用没有用.你先看一看.

❽ 出口报关单上单价汇率怎么确定

是由一个国家的中央银行纠集一帮专家根据复杂的算法弄出来的，每天不同，按时公布。
详细说，看以下内容：
1. 汇率的概念

外汇汇率是用一个国家的货币折算成另一个国家的货币的比率、比价或价格；也可以说，是以本国货币表示的外国货币的"价格"。由于国际间的贸易与非贸易往来，各国之间需要办理国际结算，所以一个国家的货币，对其他国家的货币，都规定有一个汇率，但其中最重要的是对美元等少数国家货币的汇率。

2. 汇率的标价方法
折算两个国家的货币，先要确定用哪个国家的货币作为标准。由于确定的标准不同，存在着外汇率的两种标价方法(Quotation)。

用1个单位或100个单位的外国货币作为标准，折算为一定数额的本国货币，叫做直接标价法(Direct Quotation)。在直接标价法下，外国货币的数额固定不变，本国货币的数额则随着外国货币或本国货币币值的变化而改变。绝大多数国家都采用直接标价法。有些国家货币单位的价值量较低，如日本的日元，意大利的里拉等，现在有时以100, 000或10, 000作为折算标准。

用1个单位或100个单位的本国货币作为标准，折算为一定数量的外国货币，叫做间接标价法(Indirect Quotation)。在间接标价法下，本国货币的数额固定不变，外国货币的数额则随着本国货币或外国货币币值的变化而改变。英国和美国都是采用间接标价法的国家。

❾ 报关单和收入有汇率差

如果你说的是正常不涉及虚报的话，一般来说实际收到的金额会少几十到三百美元之间之间，里面主要有一些申报的费用还有银行收取的一些费用，根据你采用的不同收款渠道有差异。当然以出口报关单汇率了，账上收入差异只做“汇兑损失或收益”处理，而退税系统和出口报关单无差异。帐是活的，而退税系统及出口报关单是死的！况且收款时，帐上挂的外币应收是一致，只是汇率不同所以帐上做“汇兑损失或收益”处即可！
拓展资料：
出口报关单的汇率怎么计算?
1、出口企业出口货物不论以何种外币结算,均按财务制度规定的汇率直接折算成人民币金额登记有关账簿. 出口企业可以采用当月1日或当日的汇率作为记账汇率(一般为中间价),确定后报主管税务机关备案,在一个年度内不得调整.
2、出口企业出口销售收入实现时应将出口销售收入时的汇率与实际收汇时的汇率加以区别,出销售收入入帐时以记帐规定的汇率计算,同时记应收外汇帐款.收汇结算时按当日银行现汇买入价折合人民币,与对应的应收外汇帐款人民币差额部分记入汇兑损益. 结汇时银行扣除的手续费和其他费用,企业应做财务费用处理.
3、出口货物销售收入记帐时间是按权责发生制的原则确定的.记帐汇率以中国人民银行第一个工作日外汇中间价为准,也可采用变动汇率记帐,但汇率一经确定,需报主管退税机关备案,在一个出口年度内不得任意改变. 出口退税申报系统中的出口商品汇率配置怎样填? 答：出口退税系统中的汇率按照报关单上出口日期的第一个工作日的人民币汇率中间价折算,企业可以在中国外汇局网站上查询对应的汇率.
出口退税预申报的操作步骤是:(1)->(6),出口退税正式申报的操作步骤是(1)->(12).
1)向导→申报系统操作向导→退税申报向导→一外部数据采集→出口商品汇率配置;
2)退税申报向导→外部数据采集→认证发票信息读入(如果不读入电子数据,手工录入,选择"认证发票信息处理");
3)外部数据采集-报关单数据读入-报送单数据查询与确认,如果不读入电子数据,手工录入,选择"二退税申报数据录入→出口明细申报数据录入;
4)二退税申报数据录入→出口明细申报数据录入→修改关联号和序号→点击保存→点击审核认可;
5)二退税申报数据录入→进货明细数申报据录入→修改关联号和序号→点击保存→点击审核认可;
6)三退税申报数据检查→进货出口数量关联检查→换汇成本检查→预申报数据一致性检查→四生成预申报数据→生成预申报数据;
7)六确认正式申报数据→确认正式申报数据;
8)七生成正式申报数据→退税汇总申报表录入→增加→录入申报年月、申报批次→自动生成汇总表→保存;
9)打印出口明细申报表→六确认正式申报数据→出口明细申报数据查询→申报表打印

❿ 出口企业的汇率差额应该怎么调整

《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第十五条规定：纳税人按人民币以外的货币结算销售额的，其销售额的人民币折合率可以选择销售额发生的当天或者当月1日的人民币汇率中间价。纳税人应在事先确定采用何种折合率，确定后1年内不得变更。所以您公司如果按照上述情况确定汇率后，出口申报汇率是6.13即是确定的汇率。对于申报汇率和结汇汇率的差额计入财务费用。
举例说明：
如果出口100美元是FOB,收汇99美元是正常银行扣费，出口申报汇率是6.13,
结汇汇率6.2，其账务处理：

出口时：借：应收账款-应收外汇账款 613元（100美元）

贷：主营业务收入-出口销售收入613元（100美元）

收汇时： 借：银行存款99X6.2=613.8（99美元）

贷：应收账款-应收外汇账款613元（100美元）

财务费用0.8元