银行理财收益是否缴税

⑴ 我有一个亿存在银行，每一年的利息有350万这收入要交税吗

现在人民银行有规定，不征收利息税，所以利息是多少就可以得到多少，不用交税。现在银行利率一年最高2.25%，存款一年最多225万，当然，因为你的存款多，银行可能会以别的方式加大利率，例如大额存单之类的，利率能达到3.5%。

假设是在适用20%税率时期产生的利息，那么需要缴纳70万的个税，实际到手280万元；假设是在适用5%税率的时期产生的利息，那么需要缴纳17.5万的个税，实际到手332.5万元。当然，现在针对储蓄存款利息收益已经全面暂免个税了，因此是不需要缴纳个税的。

⑵ 银行理财的收益要不要交税

银行理财产品的收益也是需要交税，国债利息不需要缴税！！

⑶ 银行理财产品的收益需要交税吗

若是我行个人理财产品，收益的应纳税款由投资者自行申报及纳税，招行不会从投资者收益中扣除。

⑷ 银行的利息收入要交税吗

2008年之前是要交税的，之后就取消了。个人在银行储蓄存款取得的利息收入不用再交个人所得税了。

购买银行理财产品获得的投资收益的话要具体看情况，每个银行还有产品规定不同。

企业方面的话，如果利息收入属于企业所得税法规定的收入总额的组成部分，银行存款利息应计入应税收入额，按照规定的应税所得率计算缴纳企业所得税。但单位若是非营利组织，那么不征税收入和免税收入孳生的银行存款利息收入为企业所得税的免税收入

企业存款利息收入、延期付款利息收入、借款资金的利息收入这些都需要纳税吗？三个小案例告诉你答案。

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案例一

A公司这个月在开户银行的存款利息收入11200元

解析

存款利息属于不征税收入，不用给银行开具发票，凭借银行结算单进行账务处理就可以。

账务处理一：

财务软件记账利息收入的分录：

借：银行存款 1.12万元

贷：财务费用-利息收入(红字) 1.12万元

账务处理二：手工账利息收入的分录：

借：银行存款 1.12万元

贷：财务费用-利息收入(蓝字) 1.12万元

政策依据

根据《营业税改征增值税试点有关事项的规定》(财税〔2016〕36号印发)第一条第(二)项的规定，下列项目不征收增值税：

1.根据国家指令无偿提供的铁路运输服务、航空运输服务。

2.存款利息。

3.被保险人获得的保险赔付。

4.房地产主管部门或者其指定机构、公积金管理中心、开发企业以及物业管理单位代收的住宅专项维修资金。

5.在资产重组过程中，通过合并、分立、出售、置换等方式，将全部或者部分实物资产以及与其相关联的债权、负债和劳动力一并转让给其他单位和个人，其中涉及的不动产、土地使用权转让行为。

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案例二

A公司这个月客户由于延期支付了113万元的货款，按照合同约定，向客户收取了延期付款的利息收入10000元（不含税收入）

解析

属于价外费用，按照销售货物适用13%税率缴纳增值税。

收到延期付款的利息收入的账务处理如下：

借：银行存款 1.13万元

贷：其他业务收入 1万元

应交税费-应交增值税(销项税额) 0.13万元

政策依据

根据《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》(财政部 国家税务总局令第50号)第十二条规定，条例第六条第一款所称价外费用，包括价外向购买方收取的手续费、补贴、基金、集资费、返还利润、奖励费、违约金、滞纳金、延期付款利息、赔偿金、代收款项、代垫款项、包装费、包装物租金、储备费、优质费、运输装卸费以及其他各种性质的价外收费。

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案例三

A公司这个月客户由于资金紧张，向我单位借款100万元，按照合同约定，向客户收取了借款资金的利息收入10000元(不含税收入)

解析

按照贷款服务缴纳6%的增值税。

收到资金借款利息收入的账务处理如下：

借：银行存款 1.06万元

贷：其他业务收入(或者财务费用) 1万元

应交税费-应交增值税(销项税额) 0.06万元

政策依据

根据《销售服务、无形资产、不动产注释》（财税〔2016〕36号印发）第一条第(五)项规定，贷款，是指将资金贷与他人使用而取得利息收入的业务活动。各种占用、拆借资金取得的收入，包括金融商品持有期间(含到期)利息(保本收益、报酬、资金占用费、补偿金等)收入、信用卡透支利息收入、买入返售金融商品利息收入、融资融券收取的利息收入，以及融资性售后回租、押汇、罚息、票据贴现、转贷等业务取得的利息及利息性质的收入，按照贷款服务缴纳增值税。以货币资金投资收取的固定利润或者保底利润，按照贷款服务缴纳增值税。

⑸ 理财所得收益需要交税吗

所得税不用交。根据《财政部 国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》“（二）对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。”

印花税不交。根据《财政部、国家税务总局关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》（财税[2002]128号）的规定，对投资者申购和赎回基金单位，暂不征收印花税。根据《财政部、国家税务总局关于对买卖封闭式证券投资基金继续予以免征印花税的通知》（财税[2004]173号）的规定，对投资者（包括个人和机构）买卖封闭式证券投资基金免征印花税。
营业税要交。纳税人从事的外汇、有价证券、期货等金融商品买卖业务，以卖出价减去买入价后的余额为营业额，计算缴纳营业税。税率应该是3%
按规定是要交个人所得税的。（但是银行并不代扣，理论上应由个人自行到税务局申报缴纳，所以现在实际上并没有人在为理财产品收益缴税。）

⑹ 银行理财收入要交税吗

若是招行个人理财产品，理财收益的应纳税款由投资者自行申报及缴纳，招行不会从投资者收益中扣除。

⑺ 个人理财产品要交税吗

个人理财产品暂时不用交税。
以后要不要交税看有没有新规定。目前银行也没有代扣相关税费，税务总局也还没有具体的规定。
财政部、国家税务总局发布的《关于个人金融商品买卖等营业税若干免税政策的通知》规定，对个人（包括个体工商户及其他个人）从事外汇、有价证券、非货物期货和其他金融商品买卖业务取得的收入暂免征收营业税。
【拓展资料】
个人理财产品指商业银行在开展个人理财业务时，面向合格的个人客户设计并销售的理财产品，包括股票、基金、期货、外汇、债券、保险、黄金、彩票等渠道。
一、宝宝类
余额宝为代表的“宝宝”类理财产品是稳居小额理财产品排行第一位，现在是非常火的小额个人理财产品之一。
优点：余额宝类产品，余额宝转账方便，收益也比银行利率高，还可以查看每天的收益，用着非常方便。
缺点：相对于其他理财产品，收益率较低。与天猫强链接，使用太频繁，转出太方便，容易出现“买买买”的情况。
二、P2P理财
P2P是一种融合互联网、小额理财产品等创新技术和金融运作模式的创新投资理财产品。像p2p理财产品，预期年化收益8%-12%，拥有投资门槛低，期限灵活，取现便捷等多重优点，可选择安全可靠的平台进行购买。
优点：年化收益8%-14%，起投金额低（100元起投），投标期限灵活，多种选择。
缺点：相比于银行理财、宝宝类理财产品，p2p理财存在相对较高风险，选择靠谱的平台很重要。
三、基金定投
基金定投业务，每月100元以上不等。除了实物黄金，类似基金定投的“黄金定投”业务也受到投资者的关注。如工行的“积存金”业务，每月最低仅需200元，就可按日均价购买黄金，可以最大限度摊平购买成本，不仅能随时终止积存协议，积累到一定量还可到银行兑换实物金。
优点：年化收益率比银行储蓄高
缺点：存在一定风险
四、黄金
现在各银行的黄金投资品种丰富，既有实物金条，也有纸黄金、延期交易等，如果手头有钱暂时用不着，又想尝试一点稳健投资，不妨用一小部分资金投资黄金。
优点：金条具有保值功能，对抵御通货膨胀有一定作用
缺点：黄金市场有波动，存在一定风险。
5.银行理财
银行理财包括储蓄和购买银行理财产品，很多白领也比较依赖储蓄，存款类别不同，起存金额也不同，比如活期1元，定期50元。定期有1年、3年和5年期限。基本没有风险，安全性比较高。
另外一部分购买银行理财产品，5万起投，年收益率在5%左右。
优点：绝对的安全，除非银行破产
缺点：储蓄年化收益率非常低，跑不赢CPI；银行理财产品门槛高，5万起投

⑻ 银行理财要缴税吗

⑼ 企业向银行购买的理财产品取得的利息收入要缴税吗

1·根据《中华人民共抄和国营业税暂行条例》及其实施细则的规定，在我国境内提供应税劳务的单位和个人为营业税的纳税人。纳税人的营业额为纳税人提供应税劳务、转让无形资产或者销售不动产收取的全部价款和价外费用。外汇、有价证券、期货等金融商品买卖业务，以卖出价减去买入价后的余额为营业额。
2·《财政部、国家税务总局关于个人金融商品买卖等营业税若干免税政策的通知》（财税[2009] 111号)规定：“对个人（包括个体工商户及其他个人，下同）从事外汇、有价证券、非货物期货和其他金融商品买卖业务取得的收入暂免征收营业税。”
3·因此，贵单位通过银行购买理财商品，属于金融商品买卖中的其他金融商品买卖，除了个人取得的收入暂免征收营业税外，单位取得的收入应按照上述规定差额征收营业税。买卖金融商品的营业税税率为5%。

⑽ 银行理财要缴所得税吗

有些是免税的，其余要交税的由银行代扣代缴，理财产品纳税跟个人没什么关系 按照我国有关法律规定，投资者获得的投资收益是要缴纳20％的个人所得税。