Ⅰ 企业理财收益要交哪些税
法律分析：一、国债、特种金融债免征个人所得税：根据税法规定，国债和特种金融债是仅有的两种可以免征个人所得税的债券产品。所以一般即使企业债券的票面利率略高于国债的票面利率，但扣除税款后的实际收益率反而却要低于后者。
二、保险理财产品免征个人所得税：根据我国相关法律法规规定，居民在购买保险时可享受三大税收优惠：
1、企业和个人按照国家或地方政府规定的比例提取并向指定的金融机构缴付的住房公积金、医疗保险金，不计个人当期的工资、薪金收入，免于缴纳个人所得税;
2、是由于保险赔款是赔偿个人遭受意外不幸的损失，不属于个人收入，免缴个人所得税;三是按照国家或省级地方政府规定的比例缴付的住房公积金、医疗保险金、基本养老保险金和失业保险基金存入银行个人账户所取得的利息收入，也免征个人所得税。
3、基金收益免征个人所得税：基金向个人投资者分配股息、红利、利息时，不再代扣代缴个人所得税，这是基金与股票在税收方面的明显区别，也是基金宣传的收入免税的由来。另外，个人投资者买卖股票或基金单位获得的差价收入，按照现行税收规定均暂不征收个人所得税，征收企业所得税。
4、人民币、外汇理财产品免征个人所得税：人民币理财产品和外汇理财产品，暂时免征收益所得税。人民币和外汇理财产品属于专家理财，是由具有多年金融产品交易经验的投资专家进行理财操作。和其他理财产品相比，人民币理财和外币理财的最大优势在于银行掌握了一些只有银行才可以进入的投资领域，确保可以获得较高收益，且可以回避很多市场风险，但流动性不佳。
法律依据：《中华人民共和国企业所得税法》 第六条 企业以货币形式和非货币形式从各种来源取得的收入，为收入总额。包括：
(一)销售货物收入;
(二)提供劳务收入;
(三)转让财产收入;
(四)股息、红利等权益性投资收益;
(五)利息收入;
(六)租金收入;
(七)特许权使用费收入;
(八)接受捐赠收入;
(九)其他收入。
Ⅱ 企业购买银行理财需要缴税吗
购买理财产品所获得的收益要交税的。
按照有关法律规定，投资人获得的投资收益是要缴纳版20%的个人所得税。不权过，其实并不是每一种理财产品都需要交税。
目前，需要收税的理财产品是这些：
1、银行存款：利息按“利息、股息、红利所得”项目，适用20%的税率，计征个人所得税。由银行代扣代缴。
2、企业债券：利息所得，属于“利息、股息、红利所得”项目，应由兑付机构在兑付利息时适用20%税率代扣代缴个人所得税；转让价差收入，应按“财产转让所得”应税项目缴纳20%的个人所得税。
3、上市公司股票分红所得：属于“利息、股息、红利所得”项目，由公司在发放时，按照应纳税所得额的50%适用20%的税率代扣代缴个人所得税。
4、基金：持有的股票的股息、红利收入，债券利息收入等均由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。也就是说，投资人拿到的基金收益都是税后所得。
Ⅲ 个人购买银行的理财产品需不需要缴纳个人所得税
理财产品理财收益的应纳税款由投资者自行申报及缴纳，招行不会从投资者收益中扣除。
Ⅳ 公司购买的理财产品收入是否免税免营业税还是所得税
一、企业购买银行理财产品涉及的营业税问题分两种情况处理：
1、企业购入银行理财产品并持有到期取得收益的行为，属于购入金融商品行为，不征收营业税。
2、企业购入银行理财产品未持有到期即进行转让，则以理财产品的卖出价减去买入价后的余额为营业额，按“金融保险业-金融商品转让”税目计缴营业税。
二、企业购买理财产品，即企业将自有资金提供给银行或信托公司等其他非银行金融机构，由其将募集到的资金根据合同约定投入相关金融市场及购买相关金融产品，获取投资收益后，将利息根据合同约定分配给投资人，其实质就是企业将资金贷给银行或信托公司等其他非银行金融机构使用并收取利息的行为，应按“金融保险业”缴纳营业税。
三、如果企业购买理财产品在二级市场进行转让，应以卖出价减去买入价后的余额为营业额，按“金融保险业”缴纳营业税。通过银行购买理财产品，属于金融商品买卖中的其他金融商品买卖。除个人取得的收入暂免征收营业税，公司取得的收入应按上述规定差额征收营业税。
Ⅳ 公司理财收益要交税吗
一、正面回答
对于企业来说，企业理财就属于投资行为，这样就需要交税。理财的收益税按照3%的费率增收，并且是谁赚钱征收谁的。企业通过理财获得收益，那么赚钱方就是企业，这笔税收也会由企业来承担。
二、分析详情
站在企业的角度，企业认为企业购买理财产品是一种投资行为，在财务核算上通常将其视作短期或者长期投资。税务人员认为，企业购买理财产品是一种市场经营行为。通过银行购买理财商品，属于金融商品买卖中的其他金融商品买卖，除了个人取得的收入暂时免征营业税之外，单位取得的收入税率为5%。
三、企业理财要交哪些税呢？
1.持有至到期的理财产品，如果为保本的理财产品，持有期间取得收益应当按贷款服务6%计算缴纳增值税，小规模纳税人按3%征收率计算。如果为非保本的理财产品，持有期间取得收益不征收增值税；
2.企业购买理财产品，根据投资的理财产品的性质不同，征税规定也有不同。购买的是国债，那利息收入部分就不征企业所得税，其他非企业所得税免税收入项目中的理财产品收益，是需要缴纳企业所得税的。
Ⅵ 余额宝、活期宝等宝宝的收益需要缴税吗
余额宝
、
活期宝
、
现金宝
、各类宝宝，让人们的投资理财方式多了一个选择，那么，这些“余额宝”们的预期年化预期收益是否缴纳个人所得税呢？
根据财政部、税务总局《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》明确，对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入，暂不征收个人所得税和企业所得税。
类似“余额宝”都是与相关基金挂钩，用户在其网站直接购买基金等理财产品，例如“余额宝”就是相当于购买天弘基金管理公司的货币基金产品，所以和购买普通的基金产品类似，不缴个税。
“对投资者而言，互联网金融理财产品与传统金融理财产品相比，只是购买渠道和方式不同，因此个税并没有本质区别。”中国社科院财经战略研究院税收研究室主任张斌说。
购国债、银行储蓄、买股票每个人的需求不同，选择的金融理财方式也不尽相同，而从税收上看，对居民金融理财优惠政策较多。
在购买国债方面，我国个人所得税法明确“国债和国家发行金融债券利息”免征个税，这是受法律保护的。
如果习惯于银行储蓄的居民，也享受税收优惠。2008年10月至今，我国一直对储蓄存款利息所得暂免征收个税和利息税。
再看炒股票所得，买卖股票的利差个税也是不用缴的，但要缴纳印花税。如果是几个自然人共同设立合伙企业，购买上市公司股票进行分红，就需要缴纳个税了。
此外，如果居民购买商业保险，取得的保险赔款，也是免缴个税的，这也同样写入了个人所得税法。
Ⅶ 理财保险的收益报税吗
正常情况下理财产品收益是不需要交个人所得税的，但是关于购买银行理财产品，是否需要缴纳个人所得税，一直都没有明确的规定。理论上理财是需要按规定缴纳个人所得税的，但是银行不代扣，又因为各银行规定不同，各种理财产品也不尽相同，所以购买理财产品收益并没有纳税的硬性规定。目前对于存款利息、银行理财收益、国债利息、保险赔款、一般的股票转让收益、长期持有股票的分红收益等，暂不收取个人所得税。
Ⅷ 银行理财收益要交个人所得税吗
1.银行储蓄理财：根据相关规定，以及配合国家宏观经济调控政策，经国务院批准后，对于投资者储蓄存款所得利息理财收入可以暂免征收个人所得税，所以说储蓄利息收入无需缴纳所得税。
2.银行理财产品：银行理财产品投资是否需要缴纳个人所得税没有明确的规定，理论上是需要缴纳个税的，但是因为银行没有代扣又因为各个银行规定有所不同，所以目前基本上理财产品也没有收缴个税
拓展资料
个人所得税（personal income tax）是调整征税机关与自然人（居民、非居民人）之间在个人所得税的征纳与管理过程中所发生的社会关系的法律规范的总称。
英国是开征个人所得税最早的国家，1799年英国开始试行差别税率征收个人所得税，到了1874年才成为英国一个固定的税种。
个人所得税的纳税义务人，既包括居民纳税义务人，也包括非居民纳税义务人。居民纳税义务人负有完全纳税的义务，必须就其来源于中国境内、境外的全部所得缴纳个人所得税；而非居民纳税义务人仅就其来源于中国境内的所得，缴纳个人所得税。
个人所得税是国家对本国公民、居住在本国境内的个人的所得和境外个人来源于本国的所得征收的一种所得税。在有些国家，个人所得税是主体税种，在财政收入中占较大比重，对经济亦有较大影响。
征税对象
法定对象
我国个人所得税的纳税义务人是在中国境内居住有所得的人，以及不在中国境内居住而从中国境内取得所得的个人，包括中国国内公民，在华取得所得的外籍人员和港、澳、台同胞。
居民纳税义务人
在中国境内有住所，或者无住所而在境内居住满1年的个人，是居民纳税义务人，应当承担无限纳税义务，即就其在中国境内和境外取得的所得，依法缴纳个人所得税。
非居民纳税义务人
在中国境内无住所又不居住或者无住所而在境内居住不满一年的个人，是非居民纳税义务人，承担有限纳税义务，仅就其从中国境内取得的所得，依法缴纳个人所得税。
征税内容
工资、薪金所得
工资、薪金所得，是指个人因任职或受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及与任职或受雇有关的其他所得。这就是说，个人取得的所得，只要是与任职、受雇有关，不管其单位的资金开支渠道或以现金、实物、有价证券等形式支付的，都是工资、薪金所得项目的课税对象。
Ⅸ 理财赚的钱要交税吗
理财收入是要交税的，但是像国债、地方债、非保本收益理财产品等获得的理财收入是免征收的。通过购买股票获得的股票分红收入，则属于《个人所得税中》的“利息、股息和红利”，根据相关规定，需要扣缴个人所得税20%的税率
拓展资料
具体地说，交税就是根据国家各种税法的规定，集体或个人收入按照一定的比率的把一部分所得收入缴纳给国家。
缴税含义
侧重于国家的要求，带有强制性。
交税含义
侧重于纳税个人的主动行为，是一种自觉行为。
国家的经济基础，主要来源就是税收。不能说老百姓百分之百的享受到了国家的福利，但在某些层面上对我国公民确实有一定的益处。现实生活中我们可以看得到的，国家为灾区重建拨的款单靠人民捐款和外援是远远不够的，还有国家的三峡水利工程，为半个中国供电。铁路也是个人开办不起来的。
税收是国家财政收入的主要途径之一，但税收同样是取之于民，用之于民。
工资标准
员工每月工资薪金收入扣除“五险一金”后，超过5000元，要计算缴纳个人所得税。
工资薪金个人所得税的计算
每月取得工资收入后，先减去个人承担的基本养老保险金、医疗保险金、失业保险金，以及按省级政府规定标准缴纳的住房公积金，再减去费用扣除额3500元/月（来源于境外的所得以及外籍人员、华侨和香港、澳门、台湾同胞在中国境内的所得每月还可附加减除费用3200元），为应纳税所得额，按3%至45%的九级超额累进税率计算缴纳个人所得税。
计算公式：
应纳个人所得税税额=应纳税所得额 * 适用税率 - 速算扣除数
应纳税额=工资薪金收入-3500-“三险一金”
以3500元作为起征点取代过去2000元的新《个人所得税法》已施行。
来自国家税务总局的扣除标准实施细则表明，除13500元之外，税前扣除的项目还包括三大类。
一是国家规定的三险一金，即养老保险、医疗保险、失业保险和住房公积金；
二是单位给予的5种补助费用，即个人取得的独生子女补贴、托儿补助费，市内交通费、书报费和洗理费；
三是退休职工的工资和两院院士津贴等特殊津贴。
其中的书报费和洗理费等几种补贴，一定要在北京市财政规定的费用标准之内才能免税，如果单位超额发放、超出的部分一样要缴纳个人所得税。
Ⅹ 企业理财收益要交哪些税
企业理财收益需要考虑缴纳增值税和企业所得税。持有至到期的理财产品是否要缴纳增值税需要根据情况而定。理财产品性质不同，企业所得税的征收标准也不同。
二、详细分析
持有至到期的理财产品，如果为保本的理财产品，持有期间取得收益应当按贷款服务6%计算缴纳增值税，小规模纳税人按3%征收率计算。如果为非保本的理财产品，持有期间取得收益不征收增值税。企业购买理财产品，根据投资的理财产品的性质不同，征税规定也有不同。比如购买的是国债，那利息收入部分就不征企业所得税，其他非企业所得税免税收入项目中的理财产品收益，需要缴纳企业所得税。
三、企业的理财方式有什么？
企业可以在各个金融平台开通对公账户进行理财，比如在银行开通对公账户，就可以在银行平台存定期、买理财、基金、贵金属等，在证券公司开通机构户，就可以交易股票，买理财、基金等，在期货公司开通机构账户，就可以进行期货交易等。