信托业务监管报送规定

❶ 信托 一法两规 是指什么

信托“一法三规”要点汇总：
1，《信托法》：第十五条
信托财产与委托人未设立信托的其他财产相区别。设立信托后，委托人死亡或者依法解散、被依法撤销、被宣告破产时，委托人是唯一受益人的，信托终止，信托,财产作为其遗产或者清算财产；委托人不是唯一受益人的，信托存续，信托财产不作为其遗产或者清算财产；但作为共同受益人的委托人死亡或者依法解散、被依法撤销、被宣告破产时，其信托受益权作为其遗产或者清算财产。

2，《信托公司管理办法》： 第五条 中国银行业监督管理委员会对信托公司及其业务活动实施监督管理。
第十五条信托公司终止时，其管理信托事务的职责同时终止。清算组应当妥善保管信托财
产，作出处理信托事务的报告并向新受托人办理信托财产的移交。信托文件另有约定的，
从其约定。
第四十九条信托公司每年应当从税后利润中提取5%作为信托赔偿准备金，但该赔偿准备金
累计总额达到公司注册资本的20%时，可不再提取。信托公司的赔偿准备金应存放于经营稳健、具有一定实力的境内商业银行，或者用于购买国债等低风险高流动性证券品种。

3，《信托公司集合资金信托计划管理办法》：
第九条
信托公司设立信托计划，事前应进行尽职调查，就可行性分析、合法性、风险评估、

有无关联方交易等事项出具尽职调查报告
第二十二条

遇有信托公司违反法律法规和信托合同、保管协议操作时，保管人应当立即以书面形式通知信托公司纠正；当出现重大违法违规或者发生严重影响信托财产安全的事件时，保管人应及时报告中国银行业监督管理委员会。
第四十一条
受益人大会由信托计划的全体受益人组成，依照本办法规定行使职权。

4，《信托公司净资本管理办法》：
第三条
本办法所称净资本，是指根据信托公司的业务范围和公司资产结构的特点，在净资产的基础上对各固有资产项目、表外项目和其他有关业务进行风险调整后得出的综合性风险
控制指标。
对信托公司实施净资本管理的目的，是确保信托公司固有资产充足并保持必要的流动性，
以满足抵御各项业务不可预期损失的需要。本办法所称风险资本，是指信托公司按照一定标准计算并配置给某项业务用于应对潜在风险的资本。

第二十一条
信托公司应当在每季度结束之日起18 个工作日内，向中国银行业监督管理委员会报送季度净资本计算表、风险资本计算表和风险控制指标监管报表。如遇影响净资本等风险控制指标的特别重大事项，应当及时向中国银行业监督管理委员会报告。

❷ 银监会99号文是什么99号文对信托有哪些影响

99号文是中国银监办发布，为贯彻落实国务院关于加强影子银行监管有关文件精神和2014年全国银行业监督管理工作会议部署，有效防范化解信托公司风险，推动信托公司转型发展，提出关于信托公司风险监管的指导意见的文件。99号文对信托主要影响：1.清理非标资金池。99号文终于对资金池有了硬性规定，要求清理非标资金池，6月30日前报送整改方案。2.刚性兑付被加强。信托机构闭门会议认为，99号文的要点在于：首次明确要求“信托公司股东承诺、或者章程中约定，信托公司出现流动性风险时给予流动性支持。信托公司经营损失侵蚀资本的，应在净资本中扣减，并相应压缩业务规模，或由股东及时补充资本。”3.规范销售隔离第三方。现实中，第三方几乎占了信托公司销售渠道的三分江山，近年来因为违规操作屡屡遭监管部门口头警告。此次99号文强调了“买者自负”意识和第三方销售问题。“防止第三方非金融机构销售风险向信托公司传递”，要求“严格执行《信托公司集合资金信托计划管理办法》”和“违规推介要向高管严格问责”。

❸ 信托公司由哪个部门监管，如何监管

你好，信托公司由一个部门，也就是银监会监管。
根据《信托公回司管理办法》，我国信托机构监管部门为中答国银行业监督管理委员会。根据有关法律法规的规定，任何机构或者个人经营营业性信托业务需得到国家有关主管部门的批准，同时应接受国家有关部门的监管。
银监会对信托公司监管的条例：

1、信托公司发行的所有信托产品都要拿到银监会进行报备；2、银监会对信托公司的监管主要体现在大的方向上，政府也会出台一些政策对信托公司进行一些规范活动。所以信托公司的业务是在和监管制度磨合中创新和发展起来的。

❹ 信托公司由哪个部门监管如何监管

银监会。具体有银监会非银司负责，当地银监局落实。

监管：投资公司应当设立内部审计部门,对本公司的业务经营活动进行审计和监督。信托投资公司的内部审计部门应当至少每半年向公司董事会提交内部审计报告,同时向中国人民银行报送上述报告的副本。

具体的是信托业号称四大金融支柱之一，但长期以来，信托业缺乏权威的、行之有效的监管架构。无论是人民银行时期还是现在的银监会，具体管理信托公司的职能部门仅仅是非银司下设的信托处。

这种机构设置不能适应新时期信托业发展和监管的客观需要，也与信托业的重要地位很不相称。目前信托法规建设的滞后可能与信托监督管理机构在级别和人员配备上的严重不足存在直接关系。

❺ 金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法

第一章总则第一条为规范信贷资产证券化试点工作，促进金融机构审慎开展信贷资产证券化业务，有效管理和控制信贷资产证券化业务中的相关风险，保护投资人及相关当事人的合法权益，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国信托法》等有关法律、行政法规和《信贷资产证券化试点管理办法》，制定本办法。第二条本办法所称金融机构，是指在中华人民共和国境内依法设立的商业银行、政策性银行、信托投资公司、财务公司、城市信用社、农村信用社以及中国银行业监督管理委员会（以下简称银监会）依法监督管理的其他金融机构。第三条在中华人民共和国境内，银行业金融机构作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构以资产支持证券的形式向投资机构发行受益证券，以该财产所产生的现金支付资产支持证券收益的结构性融资活动，适用本办法。第四条金融机构作为信贷资产证券化发起机构、受托机构、信用增级机构、贷款服务机构、资金保管机构、资产支持证券投资机构等从事信贷资产证券化业务活动，应当依照有关法律、行政法规、部门规章的规定和信贷资产证券化相关法律文件的约定，履行相应职责，并有效地识别、计量、监测和控制相关风险。第五条银监会依法对金融机构的信贷资产证券化业务活动实施监督管理。
未经银监会批准，金融机构不得作为信贷资产证券化发起机构或者特定目的信托受托机构从事信贷资产证券化业务活动。第二章市场准入管理第六条信贷资产证券化发起机构是指通过设立特定目的信托转让信贷资产的金融机构。第七条银行业金融机构作为信贷资产证券化发起机构，通过设立特定目的信托转让信贷资产，应当具备以下条件：
（一）具有良好的社会信誉和经营业绩，最近三年内没有重大违法、违规行为；
（二）具有良好的公司治理、风险管理体系和内部控制；
（三）对开办信贷资产证券化业务具有合理的目标定位和明确的战略规划，并且符合其总体经营目标和发展战略；
（四）具有适当的特定目的信托受托机构选任标准和程序；
（五）具有开办信贷资产证券化业务所需要的专业人员、业务处理系统、会计核算系统、管理信息系统以及风险管理和内部控制制度；
（六）最近三年内没有从事信贷资产证券化业务的不良记录；
（七）银监会规定的其他审慎性条件。第八条特定目的信托受托机构是指在信贷资产证券化过程中，因承诺信托而负责管理特定目的信托财产并发行资产支持证券的机构。受托机构由依法设立的信托投资公司或者银监会批准的其他机构担任。第九条信托投资公司担任特定目的信托受托机构，应当具备以下条件：
（一）根据国家有关规定完成重新登记三年以上；
（二）注册资本不低于五亿元人民币，并且最近三年年末的净资产不低于五亿元人民币；
（三）自营业务资产状况和流动性良好，符合有关监管要求；
（四）原有存款性负债业务全部清理完毕，没有发生新的存款性负债或者以信托等业务名义办理的变相负债业务；
（五）具有良好的社会信誉和经营业绩，到期信托项目全部按合同约定顺利完成，没有挪用信托财产的不良记录，并且最近三年内没有重大违法、违规行为；
（六）具有良好的公司治理、信托业务操作流程、风险管理体系和内部控制；
（七）具有履行特定目的信托受托机构职责所需要的专业人员、业务处理系统、会计核算系统、管理信息系统以及风险管理和内部控制制度；
（八）已按照规定披露公司年度报告；
（九）银监会规定的其他审慎性条件。第十条信托投资公司申请特定目的信托受托机构资格，应当向银监会提出申请，并且报送下列文件和资料（一式三份）：
（一）申请报告；
（二）公司营业执照、注册资本证明和重新登记完成三年以上的证明；
（三）管理特定目的信托财产的操作规程、会计核算制度、风险管理和内部控制制度；
（四）管理特定目的信托财产的业务主管人员和主要业务人员的名单和履历；
（五）公司最近三个会计年度经审计的财务报表；
（六）申请人自律承诺书；
（七）银监会要求提交的其他文件和资料。

❻ 鐖嗛浄娼涓嬩俊鎵樼殑瀹夊叏鎬

    濮嬩簬2018骞6鏈堢殑缃戣捶琛屼笟鏆撮浄娼宸茬粡瀵艰嚧95%鐨勫钩鍙版垚涓哄巻鍙诧紝浼撮殢鐫杩樻湁涓嶅皯鈥滀吉绉佸嫙鈥濈殑鏆撮浄娼锛岃繖鍦虹洃绠℃瑺缂猴紝鍏锋湁涓鍥界壒鑹茬殑閲戣瀺鍒涙柊娼锛岀粰鎶曡祫浜轰笂浜嗕竴鍫傜敓鍔ㄧ殑椋庨櫓鎶曡祫鏁欒偛璇撅紝瀵归儴鍒嗕汉鏉ヨ达紝瀛﹁垂鐫瀹炴湁浜涙槀璐碉紝鎹熷け鎯ㄩ噸銆

    瀹芥澗鐨勮揣甯佹斂绛栵紝鎸佺画鐨勯氳揣鑶ㄨ儉锛屾姇璧勭悊璐涔嬭矾杩樺緱缁х画銆傞偅瀵逛簬鏈変竴瀹氱粡娴庡疄鍔涚殑鎶曡祫浜烘潵璇达紝杩樿兘涔颁粈涔堟棦瀹夊叏锛屾敹鐩婂張鑳芥瘮閾惰岄珮鐨勫浐瀹氭敹鐩婄被鐞嗚储浜у搧鍛锛

绛旀堟鏃犵枒闂鏄锛氣滀俊鎵樷

    鍙鑳藉緢澶氭姇璧勪汉涔嬪墠鍚杩囨ょ被浜у搧锛屼絾鏄瀵瑰畠鐨勫畨鍏ㄦц繕鏄鏈夌枒闂銆傛湰鏂囧皢鍩轰簬鐪熷疄鏁版嵁璇磋瘽锛屼粠涓変釜鏂归潰鍛婅瘔鎮锛屼负浠涔堜俊鎵樻瘮鎯宠薄涓瀹夊叏锛

    棣栧厛搴旇ョ湅鍒帮紝淇℃墭鐩歌緝甯傚満鍏朵粬鐞嗚储浜у搧瀹氫綅浜庨珮绔鍜岀佸嫙锛岃捣鎶曡祫閲戦氬父鏄100涓囪捣锛堢幇鍦ㄤ篃鏈30涓囪捣鎶曠殑淇℃墭锛屽傛灉杩30涓囬兘娌℃湁鐨勮瘽锛岄偅鎯充拱瀹夊叏鐨勭悊璐浜у搧鍙鑳藉洖閾惰屼簡锛夊傛灉鎮ㄥ叿澶囪繖涓鍙鎶曡祫閲戠殑鏉′欢锛岀浉淇℃帴涓嬫潵鐨勫唴瀹逛竴瀹氬规偍鏈夋墍甯鍔┿

涓銆佹硶寰嬪拰鐩戠″眰闈淇℃墭鐨勫畨鍏ㄦр斺旀渶閲嶈佺殑鍘熷洜鍦ㄤ簬淇℃墭鍏鍙告槸姝ｈ勭殑鎸佺墝閲戣瀺鏈烘瀯锛岃屼笖鎴戝浗鐩鍓嶆ｅ父缁忚惀鐨勪俊鎵樺叕鍙稿彧鏈68瀹讹紝鐩鍓嶇湅鏉ヤ篃涓嶄細鍐嶆湁鏂扮殑澧炲姞銆備笌鍥藉唴涓婂崈瀹剁殑閾惰屻佹暟鐧惧跺埜鍟嗗拰鏈熻揣鍏鍙哥浉姣旓紝淇℃墭鐗岀収鍙浠ヨ存槸涓鍥芥墍鏈夐噾铻嶇墝鐓т腑鏈涓虹█缂哄拰鏈涓哄奸挶鐨勭墝鐓с

    鐩戠″眰闈㈠逛俊鎵樻湁鎵浜嗚В鐨勬湅鍙嬮兘鐭ラ亾锛屼俊鎵樻槸鍙楅摱淇濈洃浼氫笅鐨勪俊鎵橀儴鎵鐩戠″悓鏃朵篃鍙椾腑鍥戒汉姘戦摱琛岀殑鐩戠★紱鎸夌収瑙勫畾锛屼俊鎵樺叕鍙哥殑鍐呴儴瀹¤￠儴闂ㄩ櫎浜嗗悜钁ｄ簨浼氭彁浜ゅ唴閮ㄥ¤℃姤鍛婁互澶栵紝杩樿佸悜澶琛屾姤閫佷笂杩版姤鍛婄殑鍓鏈锛岄戠巼鑷冲皯鏄姣忓崐骞翠竴娆°備粠涓婇潰鐨勬弿杩颁腑鍙浠ョ湅鍒帮紝淇℃墭鏄鍦ㄤ弗鏍肩洃绠′笅杩涜岄庨櫓绠＄悊鍜岀粡钀ョ殑鏈烘瀯鈥斺旇繖涓鐐瑰拰閾惰屼竴鏍凤紝涓よ呴兘灞炰簬閲戣瀺绯荤粺閲岀殑姝ｈ勫啗銆

    娉曞緥灞傞潰锛屾秹鍙婁俊鎵樼殑娉曞緥娉曡勪富瑕佹槸鈥滀竴娉曚笁瑙勨濓紝銆婁腑鍗庝汉姘戝叡鍜屽浗淇℃墭娉曘嬨併婁俊鎵樺叕鍙稿噣璧勬湰绠＄悊鍔炴硶銆嬨併婁俊鎵樺叕鍙哥＄悊鍔炴硶銆嬪拰銆婁俊鎵樺叕鍙搁泦鍚堣祫閲戜俊鎵樿″垝绠＄悊鍔炴硶銆嬨傛ｆ槸淇℃墭鐨勨滀竴娉曚笁瑙勨濓紝瑙勫畾浜嗕俊鎵樺叕鍙哥殑缁忚惀鑼冨洿銆佽屼负瑙勮寖锛涘悓鏃跺逛俊鎵樺叕鍙哥殑璁剧珛銆佷俊鎵樹笟鍔＄殑寮灞曞仛鍑轰簡涓ユ牸鐨勮勫畾銆傚洜姝や俊鎵樺叕鍙稿湪瀹為檯缁忚惀涓閮戒弗鏍奸伒瀹堟硶寰嬫硶瑙勭殑瑙勫畾锛屽拰娓哥讳簬鐩戠′箣澶栫殑鏈烘瀯鏈夌潃鏈璐ㄧ殑鍖哄埆銆

    鍙﹀栵紝淇℃墭鏈変繚闅滃熀閲戯紝杩欎釜鍙鑳芥湁浜涙姇璧勪汉鎰熷埌闄岀敓锛屾墍璋撶殑淇濋殰鍩洪噾锛屾槸鐢变俊鎵樺競鍦哄弬涓庤呭叡鍚岀归泦锛岀敤浜庡寲瑙ｅ拰澶勭疆椋庨櫓鐨勪簰鍔╄祫閲戙傚叾鏈璐ㄥ氨鏄鍙戞尌琛屼笟鈥滅ǔ瀹氬櫒鈥濆拰鎶靛尽鈥滆屼笟椋庨櫓鈥濈殑浣滅敤銆

鎬荤粨锛氫互涓婁粠娉曞緥鍜岀洃绠″眰闈㈣存槑浜嗕俊鎵樹负浠涔堝畨鍏ㄣ備俊鎵樺叕鍙告槸浠ヤ緷鐓с婁俊鎵樻硶銆嬬殑鐩稿叧鏉℃炬墍璁剧珛锛屼弗鏍奸伒瀹堚滀竴娉曚笁瑙勨濆苟涓斿湪閾剁洃浼氱殑鐩戠′箣涓嬭繘琛屽悎娉曠粡钀ョ殑閲戣瀺鏈烘瀯銆備俊鎵樻槸鎴戝浗閲戣瀺绯荤粺鐨勬ｈ勫啗锛岃屼笖鏄涓鍥介噾铻嶇郴缁熺殑鍥涘ぇ鏀鏌变箣涓銆傛埅姝2019骞6鏈堬紝淇℃墭绠＄悊璧勪骇瑙勬ā杈20澶氫竾浜匡紝鏄浠呮′簬閾惰岀殑绗浜屽ぇ璧勭℃満鏋勩

浜屻佷骇鍝佹祦绋嬪眰闈淇℃墭鐨勫畨鍏ㄦр斺斾竴涓淇℃墭浜у搧浠庢渶鍒濊剧珛鍒版渶缁堟垚绔嬶紝涓鍏辫佺粡鍘7涓姝ラわ紝骞朵笖姣忎釜姝ラら兘瑕侀伒寰涓瀹氱殑娴佺▼鍜岃勫畾銆傝繖涓冧釜姝ラゅ垎鍒鏄锛氫骇鍝佺珛椤广佸敖鑱岃皟鏌ャ佸唴閮ㄥ℃牳銆佹枃浠跺埗浣溿佽处鎴峰紑绔嬨佷骇鍝佸嫙闆嗗拰浜у搧鎴愮珛銆

浜嬪墠闃舵碉紙浜у搧绔嬮」鍜屽敖鑱岃皟鏌ワ級

    鐜板疄涓锛屼俊鎵樺叕鍙稿苟涓嶆槸浠涔堜笟鍔￠兘寮灞曠殑锛屼篃灏辨槸璇翠俊鎵樹笟鍔＄殑鍑嗗叆鏈変竴瀹氱殑闂ㄦ涳紝涔熷氨鏄鏀跨瓥鎸囧紩銆傛瘡瀹跺叕鍙哥殑鎸囧紩瀵瑰悇绫讳笟鍔＄殑寮灞曪紝閮芥湁鑷宸辩殑鏍囧噯銆備互鏀夸俊绫婚」鐩涓轰緥锛屼細瀵逛氦鏄撳规墜锛堣瀺璧勬柟锛夌殑鍖哄煙銆佽储鏀挎敹鍏ャ佷富浣撹瘎绾ф湁涓涓鍩烘湰鐨勮佹眰銆傝繖鐐瑰彲浠ョ被姣斾簬鍏鍙哥殑鎷涜仒锛屾瘡涓鍏鍙告嫑浜洪兘鏄鏈夐棬妲涚殑锛岃繖鏍峰仛鐨勭洰鐨勫氨鏄涓轰簡鎺у埗椋庨櫓銆傛墍浠ヨ翠骇鍝佺珛椤规槸淇℃墭鐨勭涓閬撻槻鐏澧欍傚彧鏈変竴涓椤圭洰绗﹀悎淇℃墭鍏鍙哥殑鎸囧紩鍜屾枃浠讹紝鎵嶅彲浠ヨ繘鍏ュ埌灏借亴璋冩煡鐨勯樁娈碉紝鍚﹀垯鐜板疄涓娲讳笉杩団滀竴闆嗏濄備骇鍝佺珛椤瑰畬鎴愪箣鍚庯紝灏卞埌浜嗗敖鑱岃皟鏌ラ樁娈点傚敖鑱岃皟鏌ュ氨鏄淇℃墭鍏鍙哥殑涓氬姟缁忕悊浣滀负鍙楁墭浜猴紝灏变俊鎵樼殑铻嶈祫鍚勯」浜嬮」灞曞紑鐨勭幇鍦鸿皟鏌ャ傞氳繃淇℃伅鏀堕泦鍜屽垎鏋愶紝褰㈡垚瀵逛氦鏄撳规墜鐨勪竴涓鍏ㄦ柟闈㈢殑閫忚嗐傛瘮濡傝祫浜ц川閲忋佺粡钀ョ姸鍐点佺幇閲戞祦銆佽繕娆捐兘鍔涚瓑绛夈傚敖璋冮伒寰涓ユ牸鐨勬祦绋嬶紝涔熷氨鏄绗浜岄亾闃茬伀澧欍

浜嬩腑锛堝唴閮ㄥ℃牳銆佺洃绠℃姤澶囧拰鍚堝悓鍒朵綔锛

    瀹屾垚浜嗕骇鍝佺殑绔嬮」鍜屽敖鑱岃皟鏌ュ悗锛屽氨鍒颁簡浜嬩腑闃舵点傝繖涓闃舵典富瑕佸寘鎷鍐呴儴璇勫°佹枃浠跺埗浣滀笌浜嬪墠鎶ュ憡銆佽处鎴峰紑绔嬩笌鍚堝悓绠＄悊銆傚綋淇℃墭鍏鍙哥殑涓氬姟缁忕悊瀹屾垚浜嗗敖鑱岃皟鏌ュ悗锛岄」鐩灏辫繘鍏ュ埌浜嗗唴閮ㄥ℃牳闃舵点傚湪杩欎竴闃舵靛綋涓锛屽皢鐢变俊鎵樺叕鍙哥殑涓鍚庡彴瀵归」鐩杩涜屽℃牳銆備緥濡傚悎瑙勯儴闂ㄥ归」鐩鐨勫悎瑙勬ц繘琛屽垎瀹℃牳锛岀‘淇濋」鐩涓嶅瓨鍦ㄥ悎瑙勯庨櫓锛涢庡悜閮ㄩ棬鍒欏归」鐩杩涜岄庨櫓瀹℃牳锛屽苟鍑哄叿椋庢帶鎰忚併備箣鍚庨」鐩鏉愭枡灏嗘彁浜よ嚦椤圭洰璇勫″斿憳浼氾紝鐢卞叾鍋氬嚭涓涓缁煎悎鐨勫垽瀹氾紝寰楀嚭淇℃墭浜у搧鏄鍚﹂氳繃璇勫＄殑缁撹恒備箣鎵浠ヨ繖鏍凤紝鐩鐨勫彧鏈変竴涓灏辨槸涓轰簡鎺у埗濂介庨櫓銆傝瘎瀹℃槸鏈閲嶈佺殑闃舵碉紝淇℃墭鐨勯庨櫓澶у皬浠ュ強鍙戣岀殑鍙琛屾ч兘鍦ㄨ繖涓闃舵靛畬鎴愩傚畬鎴愪簡鍐呴儴璇勫￠樁娈典箣鍚庯紝淇℃墭鍏鍙歌繕瑕佸悜閾朵繚鐩戜細杩涜屼骇鍝佺殑涓涓鎶ュ囷紝杩欐槸鐩戠＄殑瑙勫畾銆備俊鎵樼殑浜у搧锛屾寜鐓ц勫畾瑕佸悜鐩戠℃満鏋勮繘琛屾姤澶囧拰鐢宠峰苟鑾峰緱鎵瑰嶆剰瑙侊紝鐩戠￠儴闂ㄤ細瀵逛骇鍝佽繘琛屾硶寰嬫硶瑙勭殑瀹℃牳锛屽彧鏈夌﹀悎瑕佹眰鐨勶紝鎵嶈兘杩涘叆鍒颁笅涓闃舵点備笅涓闃舵靛氨鏄淇℃墭璐︽埛鐨勫紑绔嬪拰鍚堝悓绠＄悊銆傛寜鐓с婁俊鎵樻硶銆嬬浉鍏宠勫畾锛屼俊鎵樿储浜т互绗涓夋柟鐨勫舰寮忕嫭绔嬭繍钀ワ紝鍜屼俊鎵樺叕鍙哥殑鑷鏈夎储浜ц繘琛屼弗鏍肩殑鍖哄垎銆傚洜姝わ紝鐜板疄涓浼氭湁涓や釜璐︽埛锛屼竴涓鏄鍐呴儴璐︽埛锛屼竴涓鏄澶栭儴璐︽埛銆傚湪寰楀埌鐩戠￠儴闂ㄦ壒澶嶅悗锛岃繕瑕佽繘琛屽悎鍚屽綍鍏ワ紝纭淇濆悗闈浜у搧鐨勬帹浠嬪拰鍙戣屽嫙璧勩

浜嬪悗锛堟帹浠嬪嫙璧勫拰浜у搧鎴愮珛锛

    鍚堝悓瑕佺礌纭瀹氬ソ涔嬪悗锛屼俊鎵樹骇鍝佸氨姝ｅ紡杩涘叆鍒颁簡鍕熼泦闃舵点傚埌杩欎釜鏃跺欙紝淇℃墭缁堜簬瑕佸拰鎶曡祫鑰呰侀潰浜嗭紝涓嶈繃涓ユ牸鎰忎箟涓婅茶繖閲屽彧鏄鎺ㄨ崘鍑斤紝淇℃墭浜у搧鏈鍚庤兘澶熸垚绔嬶紝璧勯噾鑳藉惁杩愮敤鍒伴」鐩褰撲腑锛岄」鐩浜ゆ槗瀵规墜鑳藉惁鎷垮埌璧勯噾锛岃繕鍙栧喅浜庝骇鍝佺殑鍕熻祫鍕熻祫杩涘害銆傚彧鏈夎祫閲戝嫙闆嗚揪鍒拌佹眰锛屼骇鍝佹墠鑳芥ｅ紡鎴愮珛锛屽惁鍒欎俊鎵樺氨鏃犳硶鎴愮珛銆傚傛灉鍕熼泦澶辫触锛岄偅涔堟姇璧勮呯殑娆鹃」灏变細鍘熷皝涓嶅姩閫鍥炲埌鎶曡祫鑰呯殑璐︽埛褰撲腑銆

鎬荤粨锛氫粠浜嬪墠銆佷簨涓鍜屼簨鍚庝笁涓闃舵垫潵鐪嬶紝涓涓淇℃墭浜у搧瑕佸巻缁忎竷閲嶁滃姭闅锯濓紝鎵嶈兘鏈缁堟垚绔嬨備箣鎵浠ュ嶆潅锛屼竴鏂归潰鏄鐢变簬娉曞緥瑙勫畾锛屼竴鏂归潰鍒欐槸鎺у埗椋庨櫓銆

涓夈侀庢帶鎺鏂藉眰闈㈢殑瀹夊叏鎬р斺斿浗鍐呯殑澶ч儴鍒嗕俊鎵樹骇鍝佽繕鏄鍊烘潈绫讳骇鍝侊紝鏃犺烘槸淇℃墭铻嶈祫锛岃偂+鍊烘垨鑰呯害瀹氬洖璐鐨勫舰寮忥紝瀵逛簬鍊烘潈鑰岃█鏈澶х殑椋庨櫓灏卞湪浜庝氦鏄撳规墜鐨勪俊鐢ㄩ庨櫓鍗宠繚绾﹂庨櫓銆傛墍浠ヤ俊鎵樹骇鍝佸湪杩涜岃捐＄殑鏃跺欙紝淇＄敤椋庨櫓鏄绗涓浣嶈冭檻鐨勫洜绱犮傚逛簬椋庨櫓锛屼俊鎵樹骇鍝佸線寰浼氶噰鍙栦竴瀹氱殑椋庢帶鎺鏂芥潵淇濊瘉浜у搧鐨勬渶缁堝厬浠橈紝鏈澶х▼搴︿笂淇濇姢鎶曡祫鑰呯殑鍒╃泭銆傚洜姝わ紝杩欎竴閮ㄥ垎涓昏佸垎鏋愪俊鎵樹骇鍝佺粡甯搁噰鐢ㄧ殑椋庢帶鎺鏂斤紝鏃ㄥ湪甯鍔╂姇璧勮呮洿濂藉湴浜嗚В鍏朵腑鐨勫師鐞嗘墍鍦ㄣ

缁撴瀯鍖栬捐

    缁撴瀯鍖栬捐′篃灏辨槸鎵璋撶殑鍒嗗眰锛屾槸淇℃墭浜у搧涓甯哥敤鐨勪竴绉嶇粨鏋勮剧疆銆傚ぇ浣撴剰鎬濆氨鏄灏嗕俊鎵樹骇鍝佸垎涓轰紭鍏堢骇鍜屽姡鍚庣骇銆備紭鍏堢骇閽堝规櫘閫氭姇璧勮咃紝浜鏈夊浐瀹氭敹鐩婂拰鏈夐檺鍋夸粯鐨勬潈鍒╋紱鑰屽姡鍚庣骇涓鑸鏄浜ゆ槗瀵规墜鎴栬呯涓夋柟璁よ喘锛屼韩鏈夋诞鍔ㄦ敹鐩婂苟浼樺厛鎵挎媴椤圭洰鐨勯庨櫓銆傜洿鐧戒竴鐐癸紝鍔ｅ悗绾х浉褰撲簬甯傚畨鍏ㄥ灚锛屼笂闈㈠潗鐫鐨勬槸浼樺厛绾с

鎶佃川鎶

    鎶佃川鎶兼帾鏂芥槸鎶曡祫鑰呯浉瀵规瘮杈冪啛鎮夌殑涓绉嶉庢帶鎺鏂姐傚挨鍏跺嚭鐜板湪鎴垮湴浜т俊鎵樹骇鍝佸綋涓锛屽線寰閮戒細杩藉姞浜ゆ槗瀵规墜鐨勪笉鍔ㄤ骇锛堝湡鍦般佹埧瀛愬拰鍦ㄥ缓宸ョ▼锛変綔涓洪庢帶鍜屽饱绾︾殑鎵嬫点備竴鏃﹁瀺璧勬柟杩濈害鎴栬呮棤娉曟寜鏈熷厬浠樻湰閲戝拰鏀剁泭锛屼俊鎵樺叕鍙稿氨鍙浠ユ媿鍗栨姷鎶兼垨璐ㄦ娂鐗╂潵瀹炵幇浜у搧鐨勫厬浠橈紝鑰屼笖涓鑸閮戒細瀵硅祫浜ф墦涓鎶樻墸杩涜岃瘎浼帮紝涓鑸鏄6-7鎶樸傛剰鎬濆氨鏄锛屽傛灉鏃㈡槸鍥犱负鎷嶅崠瀵艰嚧璧勪骇浠峰间笅闄30-40%锛屼篃鑳界‘淇濆规姇璧勮呯殑鏈閲戝拰鍒╂伅瑕嗙洊鍏戜粯銆傞氳繃杩欐牱鐨勯庢帶鎺鏂斤紝鑳藉熻╂埧鍦颁骇淇℃墭绫荤殑浜у搧杩濈害椋庨櫓闄嶅埌鏈浣庛

鎷呬繚

    鎷呬繚涔熸槸涓绉嶅父瑙佺殑椋庢帶鎺鏂姐備竴鑸鏈夌涓夋柟鎷呬繚鎴栬呴泦鍥㈡媴淇濈瓑褰㈠紡銆傚逛簬鎷呬繚锛屼俊鎵樺叕鍙稿線寰鏈変竴瀹氱殑瑕佹眰锛屾瘮濡傚叾淇＄敤绛夌骇涓嶅緱浣庝簬浜ゆ槗瀵规墜锛屾湁浜涚敋鑷宠佹眰楂樹簬浜ゆ槗瀵规墜銆

鎬荤粨锛氬垎鏋愰庢帶鎺鏂斤紝鏃ㄥ湪璁╁ぇ瀹舵洿濂藉湴浜嗚В淇℃墭浜у搧瀹夊叏鐨勫師鍥犳墍鍦ㄣ傛瘮璧风綉璐锋爣鐨勭殑涓嶇‘瀹氭с佺佸嫙浜у搧褰㈠悓铏氳剧殑椋庢帶鎵嬫碉紝淇℃墭瀹炲湪鏄瀹夊叏鍜岄潬璋卞緱澶澶氥

鍥涖侀摱淇″悎浣

    淇℃墭浜у搧鏄閾惰岀悊璐㈡渶闈掔潗鐨勬姇璧勬爣鐨勶紝淇濆畧浼拌℃帴杩1/3鐨勪俊鎵樿祫浜ф潵婧愪簬閾惰岀悊璐㈣祫閲戯紱褰撻摱琛屽湪璐涔颁簡淇℃墭浜у搧涔嬪悗锛屼細鎷嗗垎鎴愪笉鍚屾湡闄愶紙閾惰7澶┾3骞撮兘鏈夛級銆佷笉鍚岃祫閲戜唤棰濓紙浠ュ墠閾惰岀悊璐5涓囷紝鐜板湪1涓囧嵆鍙锛変互婊¤冻閾惰屼笉鎳傚㈡埛鐨勯渶姹傦紝褰撶劧浜у搧鐨勬敹鐩婁細鍐嶅崱涓閬撱傛墍浠ヨ翠笉瀹氭偍鏃╁凡缁忓湪鍙備笌淇℃墭鎶曡祫浜嗗摝锛岄摱琛岄兘淇″緱杩囩殑淇℃墭锛岄毦閬撲綘杩樹笉淇′箞锛

缁间笂锛氫俊鎵樻槸鐨勭‘瀹夊叏鐨勩備俊鎵樹綔涓哄浗瀹舵寔鐗岄噾铻嶆満鏋勶紝鎺ュ彈鏈鏈涓ユ牸鐨勭洃绠★紱涓涓淇℃墭浜у搧浠庢渶鍒濈殑璁剧珛瑕佺粡鍘7涓姝ラゆ墠鑳芥渶缁堟垚绔嬶紝骞朵笖涓ユ牸閬靛惊涓濂楁祦绋嬪拰浣撶郴锛涢庨櫓鐨勫彲鎺фс侀」鐩鐨勫悎瑙勬ф槸鍏朵粬鐞嗚储浜у搧锛堥潪姝ｈ勬満鏋勶級涓嶈兘鍜屽叾鐩告瘮鐨勩傛姇璧勬湁椋庨櫓锛屽叆甯傞渶璋ㄦ厧锛屽笇鏈涙姇璧勮呰兘澶熻繙绂讳笉鍚堣勭殑閲戣瀺鏈烘瀯锛岄夋嫨鐩镐俊姝ｈ勯噾铻嶆満鏋勫彂琛岀殑鐞嗚储浜у搧銆

❼ 信托公司受托境外理财业务管理暂行办法的第七章 信息披露与监督管理

第五十三条信托公司直接或通过代销机构向客户推介信托计划时，应了解客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，评估客户的财务状况，提供合适的理财产品由客户自主选择，并应向客户解释相关投资工具的运作市场及方式，揭示相关风险。
第五十四条信托公司在对受托境外理财信托计划进行风险揭示时，应提供必要的说明。说明应以充分、清晰、准确、醒目、易于理解的文字至少向投资者告知信托计划的特征及相关风险，确保投资者正确理解风险揭示的内容。
信托公司在与客户签订有关合同前，应提供受托境外理财信托计划预期收益率的测算数据、测算方式和测算的主要依据。
第五十五条信托公司在每笔受托境外理财信托计划推介结束并成立后5个工作日内，应向银监会、国家外汇局或所在地银监局、外汇局披露信托计划资金总额、信托合同数、购汇金额和自有外汇资金数额等情况。
信托公司应妥善保存有关客户评估和顾问服务的记录，并妥善保存客户资料和其他文件资料。
第五十六条在受托境外理财信托计划的存续期内，信托公司应于每周交易结束时向受益人披露财产价值和单位价值的内容，并将相关披露信息按季报送监管部门。
信托公司应按季度准备受托境外理财信托计划各投资工具的财务报表、市场表现情况及相关材料。相关客户有权查询或要求信托公司向其提供上述信息。
第五十七条信托公司应在受托境外理财信托计划终止时，或受托境外理财信托计划投资收益分配时，向客户提供受托境外理财信托计划投资、收益的详细情况报告。
第五十八条信托公司购买境外金融产品，必须符合中国银监会的相关风险管理规定。
第五十九条国家外汇局根据维护国际收支平衡的需要，可以调整信托公司受托境外理财的投资付汇额度。
第六十条信托公司有下列情形之一的，应当在其发生后5个工作日内报告中国银监会和国家外汇局：
（一）变更托管人或托管代理人。
（二）公司注册资本和股权结构发生重大变化。
（三）涉及诉讼或受到重大处罚。
（四）中国银监会和国家外汇局规定的其他情形。
第六十一信托公司的境内托管人有下列情形之一的，应当在发生后5个工作日内报告中国银监会和国家外汇局：
（一）注册资本和股权结构发生重大变化的。
（二）涉及重大诉讼或受到重大处罚的。
（三）中国银监会和国家外汇局规定的其他情形。
第六十二条信托公司及其境内托管人违反本办法的，由中国银监会和国家外汇局依据有关法律法规进行处罚。情节严重的，中国银监会和国家外汇局有权要求信托公司更换境内托管人或取消信托公司受托境外理财的投资付汇额度。境外托管代理人拒绝提供相关信息的，中国银监会和国家外汇局有权要求更换境外托管代理人。