『壹』 融资租赁行业的通道业务模式都有哪些
融资租赁通道业务的几种模式
1、保理模式
企业与租赁公司签订融资租赁售后回租合同；
租赁公司取得租赁期内租赁物件的产权、应收租金及其他费用等债权后即向银行申请应收账款无追索保理，以保理价款支付设备的全部购买款项；
租赁公司将已取得产权的租赁物件抵押给保理银行，作为另一重信用，以保障保理银行的权益；
租赁公司与承租人均在保理银行开立结算账户，委托银行按期代为划扣租金及其他费用等款项，亦可改变租金支付路径，直接向保理银行支付租金。
该模式资金来源和方式的不同可以分为：境内买断型保理、内保内贷、跨境双保理等模式。
境内买断型保理
境内买断型保理一般还是要占用保理银行的规模，当然银行有一种业务叫再保理，不过大部分的银行只能做回购型保理业务的再保理。。。
内保内贷
境内银行开立融资性保函给境外银行，境外银行给境内机构放款，就是内保内贷。你问什么是内保外贷？境内银行开立融资性保函给境外银行，境外银行给境外机构放款，就是内保外贷。现在融资性保函这种东西都是总行开的，而且还是100%风险资产占用。。。
跨境双保理
这种模式只有拥有离岸牌照的部分银行才能办理，是目前跨境买断型融资租赁保理业务的最优模式，你问哪几家银行，一查就知道就不给我行做宣传了。
2、银行理财资金对接私募应收租金资产证券化
3、银行理财资金通过结构化安排受让应收租金受益权
上述两种模式是开头两种通道模式的结合体，优点是看起来高大上，各种中收收到手软。缺点也很明显，成本高。这2种模式的成本比跨境买断型双保理高300bp不止。
『贰』 你好 我想问问一下 金融租赁公司和融资租赁公司到底在哪些业务范围上有区别
融资租赁又称设备租赁或现代租赁
指实质上转移与资产所有权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁。资产的所有权最终可以转移，也可以不转移。
金融租赁
指由出租人根据承租人的请求，按双方的事先合同约定，向承租人指定的出卖人，购买承租人指定的固定资产，在出租人拥有该固定资产所有权的前提下，以承租人支付所有租金为条件，将一个时期的该固定资产的占有、使用和收益权让渡给承租人。
二者区别：
一、行业划分不同
按照行业划分，金融租赁公司属于金融业(J门7120大类)其他金融活动中的金融租赁。融资租赁公司尚未见到明确的产业归属，只有在租赁和商务服务业(L门7310大类)中见到租赁业中的设备租赁。
二、产业差别
金融租赁公司是非银行金融机构。融资租赁公司是非金融机构企业。虽然融资租赁公司总想往金融方面靠，但国务院《关于加强影子银行监管有关问题的通知》要求“融资租赁等非金融机构要严格界定业务范围。……融资租赁公司要依托适宜的租赁物开展业务，不得转借银行贷款和相应资产。”严防租赁公司从事影子银行业务。
金融租赁公司不包括在影子银行嫌疑之内。金融租赁公司的资金来源虽然多来自同业短期资金市场。因其已纳入信贷规模管理，不是影子银行，充其量属于类银行的金融业务。
三、监管部门不同
金融租赁公司由银监会前置审批和监管，并出台了《金融租赁公司管理办法》。里面有审批和监管事项。融资租赁公司由商务部进行前置审批和监管，
因为法律授权问题，目前无法出台《融资租赁公司管理办法》，只能出台《融资租赁企业监督管理办法》里面只有监管，没有审批事项。
四、存款业务
金融租赁公司除银行系外，可以吸收股东存款。经营正常后可进入同业拆借市场。融资租赁公司中外资企业，只能从股东处借款，不能吸收股东存款。也不能进入银行间同业拆借市场。
五、法律授权
银监会对金融租赁公司的审批和监管是按《中华人民共和国银行业监督管理法》履行行政管理职责，目前尚未见到人大通过的法律文件允许商务部对融资租赁公司的前置审批和监管进行授权。
《外商投资租赁业管理办法》引用的《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国外资企业法》、《中华人民共和国中外合资经营企业法》、《中华人民共和国中外合作经营企业法》均没有授权过去的外经贸部或现在的商务部对融资租赁业进行监管和审批的法律条文。
六、监督管理方式不同
金融租赁公司监管部门按照放款人监管。租赁公司在监管部门批准的信贷规模范围内开展业务活动。租赁资产发生变化时，每日都要上报。监管部门对租赁公司的银行账户有可靠的监控。
融资租赁公司监管部门按照不允许开办金融业务的方式对租赁公司的经营行为进行监管。要求租赁公司“不得从事吸收存款、发放贷款、受托发放贷款等金融业务。未经相关部门批准，融资租赁企业不得从事同业拆借等业务。严禁融资租赁企业借融资租赁的名义开展非法集资活动。”监管部门并不能及时准确地掌握租赁公司的资产实际状况和资金流动情况。租赁公司在金融机构批准的授信范围内开展业务活动。
七、租赁标的物范围不同
金融租赁公司的租赁标的物限定在“固定资产”。在实际监管中还有窗口指导，调整固定资产的经营范围。融资租赁公司的标的物限定在“权属清晰、真实存在且能够产生收益权的租赁物为载体”标的物的灵活性与会计准则和税收政策不符，容易产生行业的潜在风险。
八、风险管理指标不同
金融租赁公司按照金融机构的资本充足率进行风险控制的。依照《巴塞尔协议》资本充足率不能低于8%。融资租赁公司按照“风险资产不得超过净资产总额的10倍。”的要求进行风险管理。实际运作中，这个指标由出资人按照市场风险来考虑，与政府监管无关。
九、对外开放程度不同
金融租赁公司目前没有外资企业或金融机构入股。融资租赁公司从引进中国那天就允许外资设立非金融机构的合资或独资的融资租赁公司。
十、计提呆坏账准备金不同
财政部关于印发《金融企业呆账准备提取管理办法》的通知，对金融租赁公司形成的“金融资产”税前提取呆坏账准备金。金融租赁公司是按照金融机构的标准，允许金融机构在没有发生损失前也可以计提呆坏账准备金。
非金融机构的融资租赁公司的租赁资产不属于“金融资产”，不能税前提取呆坏账准备金。按照《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第三十二条的解释：“企业所得税法第八条所称损失，是指企业在生产经营活动中发生的固定资产和存货的盘亏、毁损、报废损失，转让财产损失，呆账损失，坏账损失，自然灾害等不可抗力因素造成的损失以及其他损失。”也就是说融资租赁公司的租赁物发生了损失才可以计提准备金，没有发生损失就不能计提准备金。
十一、租赁资产登记
金融租赁公司被监管部门要求将租赁资产在人行的《融资租赁登记公示系统》进行登记。融资租赁公司被监管部门要求将租赁资产每个季度向《全国融资租赁企业管理信息系统》传入经营数据，以此作为公示登记。
十二、海关监管不同
《海关免关税进口申请程序》中规定：在办理减免税货物贷款抵押申请手续时，特定减免税货物贷款抵押限于向中国境内金融机构或境外金融机构。而金融机构仅限定在“非银行金融机构(包括信托投资公司、融资租赁公司和财务公司等)。”非金融机构的融资租赁公司不在此范围内。
『叁』 融资租赁行业上下游是什么
融资租赁其实应该属于金融行业，另外有融资租赁资质的企业也可以从事经营性租赁版，所以还要单独分权一类经营性租赁出来。
租赁的相关主体主要是银行（资金来源） 供货商（标的物来源） 最终客户（承租人开发）
如果一定要说上游的话，那么就是资金来源，也就是银行，或者第三方投资
如果是纯融资租赁业务的话，期末标的物过户，则不存在下游产业链
但如果是经营性租赁业务的话，下游产业链主要是二手设备商
如果是厂商租赁类，既生产厂家直接或者间接通过第三方租赁公司进行的租赁业务，那么他的产业链就和普通厂商一致。
有问题可以再联系
『肆』 融资租赁可以向哪些产业渗透
融资租赁物件的适用范围是动产，主要对象是机械设备、大型交通工具、仪器仪表和特种汽车等。
租赁物件的经营范围本来很广，为什么租赁公司只限定在狭窄的范围？主要是历史原因造成。
融资租赁引进中国初期，上述很多领域都涉及了。后因行业整体崩溃，10年的催债工作让人们明白一个道理：融资租赁公司必须对租赁物件的经营品种进行专业化运行。融资租赁本身是以融物的方式帮助企业达到融资的目的。只有有效的物权保护下，债权才安全可靠。然而要开发这些专业领域是需要成本的。为了节省开发成本，宁愿都挤在狭小的领域里竞争，也不愿意开发新的领域。少有人愿做“第一个吃螃蟹的人”。“拿来主义”看起来是省钱，实际上因挤不进市场，所耗费的人力、财力、物力更多。这就是行业看起来很美，但租赁额总是上不去的一个根本原因。我们仔细看一下目前经营的物件，他们所在的行业大都是利润比较丰厚的产业。不能说租赁公司的选择原则是错误的，但利润丰厚的产业不止这些。就算朝阳产业，也有夕阳企业；夕阳产业中也有朝阳企业。为了让租赁公司有更多的选择，现将我国其他产业罗列如下，希望租赁公司能摆脱当前的困境，开发出新的物件领域。可做融资租赁的产业：一、矿业矿业主要是资源性产业（第一产业）这种产业的设备主要生产资源性产品，其特点是可以通过控制产品的流通环节来控制租金偿还的风险。租赁物件可能不太容易变现，但其产品和原材料及容易变现，因此是比较安全的。涉及的产业有：煤炭开采及洗选业；石油和天然气开采业；黑色金属矿采选业；有色金属矿采选业；非金属矿采选业；其他采矿业。二、制造业这是一个关系到国计民生的领域，其中不乏暴利产业。遗憾的是是少有租赁公司关注这些产业，由这些产业派生的融资租赁公司可以说是市场的潜力无限。有很多设备制造业生产过剩，更需要通过融资租赁的手段来销售他们的产品：农副食品加工业；食品制造业；饮料制造业；烟草制造业；纺织业；纺织服装、鞋、帽制造业；皮革、毛皮、羽毛(绒)及其制品业；木材加工及木、竹、藤、棕、草制品业；家具制造业；造纸及纸制品业；印刷业和记录媒介的复制；文教体育用品制造业；石油加工、炼焦及核燃料加工业；化学原料及化学制品制造业；医药制造业；化学纤维制造业；橡胶制品业；塑料制品业；非金属矿物制品业；黑色金属冶炼及压延加工业；有色金属冶炼及压延加工业；金属制品业；通用设备制造业；专用设备制造业。另外还可涉及的大产业： 交通运输设备制造业；电气机械及器材制造业；通信设备、计算机及其他电子设备制造业；仪器仪表及文化、办公用机械制造业；工艺品及其他制造业；废弃资源和废旧材料回收加工业；电力、燃气及水的生产和供应业；建筑业；交通运输、仓储和邮政业；信息传输、计算机服务和软件业；住宿和餐饮业；金融业；房地产业；租赁和商务服务业；科学研究、技术服务和地质勘查业；水利、环境和公共设施管理业；居民服务和其他服务业；教育；卫生、社会保障和社会福利业；文化、体育和娱乐业。
『伍』 融资租赁行业的通道业务模式都有哪些具体操作是怎么样的
什么是通道业务？
通道业务指资金方借助通道机构的牌照功能向资产方发放融资款项，或者资产方借助通道机构的牌照优势向资金方获得融资的业务。
融资租赁通道业务的几种模式
1、保理模式
企业与租赁公司签订融资租赁售后回租合同；
租赁公司取得租赁期内租赁物件的产权、应收租金及其他费用等债权后即向银行申请应收账款无追索保理，以保理价款支付设备的全部购买款项；
租赁公司将已取得产权的租赁物件抵押给保理银行，作为另一重信用，以保障保理银行的权益；
租赁公司与承租人均在保理银行开立结算账户，委托银行按期代为划扣租金及其他费用等款项，亦可改变租金支付路径，直接向保理银行支付租金。
该模式资金来源和方式的不同可以分为：境内买断型保理、内保内贷、跨境双保理等模式。
境内买断型保理
境内买断型保理一般还是要占用保理银行的规模，当然银行有一种业务叫再保理，不过大部分的银行只能做回购型保理业务的再保理。。。
内保内贷
境内银行开立融资性保函给境外银行，境外银行给境内机构放款，就是内保内贷。你问什么是内保外贷？境内银行开立融资性保函给境外银行，境外银行给境外机构放款，就是内保外贷。现在融资性保函这种东西都是总行开的，而且还是100%风险资产占用。。。
跨境双保理
这种模式只有拥有离岸牌照的部分银行才能办理，是目前跨境买断型融资租赁保理业务的最优模式，你问哪几家银行，一查就知道就不给我行做宣传了。
『陆』 融资租赁行业的现状如何，未来有哪些发展方向
近年来，由于我抄国经济袭进入换挡期，经济增长动力从传统产业向新兴产业转移，促进了制造业的升级换代。融资租赁作为集融资与融物、贸易交易与技术更新于一体的新型金融产业，在我国转变经济发展模式、调整产业结构所带来机遇与挑战中逆势上扬，保持着较高增速。
2008年至今，随着行业监管政策的变化以及政策支持力度的加大，中国融资租赁业逐渐成熟，开始走向规范、健康、快速发展的轨道。据前瞻产业研究院发布的《融资租赁行业市场前瞻与投资分析报告》数据显示，2013年至今我国融资租赁公司的总数增长近8倍，达到8218家。
从国内融资租赁行业的发展趋势来看，体现了较强的顺周期属性。在过去宏观经济高速增长阶段，我国融资租赁业务规模也随之迅速提升，由2007年的240亿元增长至 2017年的5.6万亿元。
尽管如此，我国当前的租赁市场发展程度距离发达国家还有较大差距。在欧美等发达国家，融资租赁行业的市场渗透率大约在15%-30%之间，对照国际先进租赁市场，我国的融资租赁行业仍然有着很大的发展空间。
『柒』 经验与争议：融资租赁如何“营改增”
不享“即征即退” 税负增加刘卫东（招银金融租赁有限公司副总经理）：我们面临的最大问题是，让税务总局和财政部真正了解融资租赁的特殊性、基础操作层面融资租赁业务如何适应营改增的要求。注册在上海的融资租赁公司，在其他省市做业务也会面临与当地税务局沟通的问题。做业务过程中一定先拜访当地税务局，跟税务局沟通好，不然业务就不能开展。“营改增”对融资租赁的宏观意义主要有两点：一是使增值税抵扣链条完整；二是增强了融资租赁的吸引力。增值税由生产型向消费型转变，允许企业抵扣购进固定资产的进项税额，以往融资租赁公司是营业税纳税人，无法将购置设备缴纳的增值税传递给以承租企业用以抵扣，造成了抵扣链条的断裂。营改增将租赁公司纳入了增值税征税主体，使设备的上下游形成了完整的增值税抵扣链条，鼓励了企业采用租赁方式进行融资。另外承租人拿到的租金增值税专用发票，包括本金与利息，与同样利率报价的银行贷款相比，可以降低财务成本、降低税负减少现金流出，从而促进了融资租赁业务的发展，真正实现了改在租赁，利在工商。我们遇到的问题包括政策性与操作性两方面。政策性问题主要是新出台的财税[2012]86号，对增值税即征即退的税负分母基数进行了明确，不仅包括租赁利息收入，还包括了租赁本金。以金融租赁公司项目利差3%来测算，按86号文测算实际税负在0.7%，远低于税负超过3%才可即征即退的标准。实质也就是营改增前后租赁公司的流转税率从原来的利差的5%，扩大到了17%，增幅240%，对租赁行业的发展造成了较大的影响。操作性问题主要是发票的收取。由于及时获得设备款的增值税专用发票即可实现当期销项税额的抵扣，因此增值税专用发票的收取工作显得尤为重要。但我公司所涉及的大型成套设备直租业务中，供货商往往多达数十家甚至上百家且均分布在全国各地，由项目经理去收取设备发票在时效性和完整性上很困难。建议考虑租赁物是由承租人根据企业生产需要自行选购的，同意由租赁公司与承租人签订委托购买合同，取得购买设备的进项发票。另外，公司在开展船舶等大型设备租赁业务中，承租人往往在支付30%部分货款才开始招标融资方式（或者银行借款，或者融资租赁），其支付款项也已获得发票并且抵扣，租赁公司支付全额发票但很难取得70%部分货款发票。当然也拟采取30%部分供货商开具红字发票，或者承租人把30%部分货物再销售于租赁公司，但因承租人、供货商、租赁公司都在全国不同省份，与税局沟通成本较大，很难实际操作。
『捌』 融资租赁的行业概况是什么价值立方
我觉得融资租赁的行业是不景气的。价值也不怎样好。所以建议不要做这个行业。
『玖』 医疗融资租赁有哪些业务模式
医院融资租赁
(一)公立医院体系融资租赁
公立医院的授信体系已经较为完善，以二甲为核心，兼顾三级医院，以渠道开拓为主要工作，迅速形成一大批优秀的租赁资产。
准入标准
1)二级甲等(含)以上医院;原则上年医疗收入在一亿元以上;
2)县级排名前两名、市级排名前五名、覆盖人口在40万人以上;
3)医院药品收入占医院年总收入的比率<50%;
4)必须是医院建设及购买设备需求，不得代政府融资及挪用;
5)租赁物必须是权属清晰，属于医院所有，没有任何他项权利(包括其他租赁公司租赁物、合作投放设备、抵押设备);
6)租赁物必须有发票，价值认定以医院的固定资产净值为准，不打折;
7)融资租赁项目要登记中登网。
8)信用授信，不需要增加额外的抵押担保。
2.授信规模、期限
1)对医院客户授信总额原则上不超过其上年度收入总额的80%;
2)医院的偿债来源须覆盖全部金融机构短期融资利息及长期融资本息看(即扣除其他金融机构负债);
3)二甲医院5年，三甲医院最高8年，按季度等额本息还款(与按揭相似);
4)合同利率在基准上浮10-50%，少量手续费及保证金，整体成本平面利率控制在基准利率下浮20%-基准利率。
(二)民营医院体系融资租赁
模式一：民营医疗集团综合授信模式
交易核心：
民生租赁对民营医疗集团进行综合授信，再针对集团下医院融资需求进行设备租赁;由民营医疗集团为旗下医院融资租赁业务提供担保。
模式二：民营医疗集团战略联盟模式
交易核心：
民生租赁与民营医疗集团建立战略合作关系;借助民营医疗集团资源优势，民生租赁向医疗产业链上下游客户，包括药厂、耗材厂、器械厂等客户提供融资租赁业务。
模式三：公立医院改制模式
交易核心：
民生租赁对公立医院进行融资租赁授信，在公立医院改制成民营医院过程中获得一定比例股权。
(三)医疗不动产租赁模式
模式一：融资租赁业务模式
目前民营医院的投入大部分资金在基建上，可以利用医院自有房产进行融资租赁，将房产所有权转移给租赁公司，按照资产现值获得相应比例的流动资金，租赁公司获得稳定的租金收益(核定租售比)当租赁期限结束后公司将房产所有权转让给承租人。
租赁期限：10年以上，
融资租赁盈利模式：稳定的租金收益。(将买卖过户费算进资金成本)
租赁公司负责该物业的维保及日后的运营管理，可与医院商定除固定收益外按照一定比例对医院的经营利润进行分成。
关注点：医院自身的经营状况，医疗用地的买卖是否有壁垒。过户的税费。
模式二：经营性租赁业务模式
连锁大型民营医院或专科医院有落地需求的，租赁公司可按照医院的需求结合不动产中心在一线城市寻找合适的物业(医疗或商业用地均可)租赁公司购置后与民营医院合作经营，租赁期限结束后做为自有资产可继续租赁或做卖断处理。
经营性租赁盈利模式：1、收取租金的固定收益(测算合适的租售比);2、租赁公司按照院方的需求负责物业的装修改造工程(交钥匙工程);3、物业的维保及日后的运营管理，可与医院商定除固定收益外按照一定比例对医院的经营利润进行分成
(四)租赁期满后的资产处置收益
风险控制措施：
由于承租人经营不善、资金周转不当等原因导致租金迟付或不付的现象，这种信用风险的把控需要我们业务人员在接受项目申请的时候一定要严格执行尽职调查的相关流程，对医院的财务状况、现金流状况和经营发展状况尤其是物业的价值判断上作出审慎的评估和判断。
渠道开拓
目前民营医院的发展水平良莠不齐，要保证医院未来的发展稳健首先绑定大型连锁民营医院及有一定管理能力的医疗管理集团、大型的集团性医药企业(上市公司)涉足的高端体检及健康管理中心等。
目前社会办医的主要对象是以二级医院为主的中小规模医院，未来社会办医将经历一个医院规模从小到大，小医院、专科医院的社会资本进入速度由慢变快的过程，而大型医疗集团将在这一过程中出现雏形，当然目前通过收购等方式进入医疗市场的制药公司也将迎来一个快速扩张阶段。专科医院、为综合性公立医院做配套的高端康复医院将是民营医院未来的发展方向。
医疗设备融资租赁
根据医疗器械行业协会的统计，2013年我国国产医疗器械行业产值约1500亿，进口医疗器械约150亿美元。
进口医疗设备租赁
进口医疗设备单体价值高，设备可靠性好。但设备厂商均为国际大型厂商，基本上都不承担回购责任。因此，进口医疗设备及国内部分强势医疗设备厂商的直接租赁模式在很大程度上将风险控制措施分散在医院及大型经销商上。
模式一：以承租医院为主的直接租赁
直租业务相比于回租业务具有融资规模更小，租赁期更短，且对医院的收入有直接的推动作用，以单体医院直接租赁的业务主要条件如下：
1、医院级别不低于二甲，收入控制在8000万以上，资产负债率一般不超过70%;
2、期限3-5年;
3、其他条件参考二甲医院的授信条件。
模式二：以大型经销商和医院并重的直接租赁
大型经销商与医院有长期的合作，并且也具有一定的实力，在交易中承担了几个方面的作用。一是渠道作用;二是到期租金的垫付缓冲作用，确保我公司项目不会逾期，同时也强化经销商对医院的持续沟通责任。
1、医院级别不低于二级，收入规模控制在5000万以上，资产负债率一般不超过70%;
2、期限3年，特殊情况下不高于4年，在建设期(6-9个月)内医院不还本息;
3、经销商承担无条件债权回购责任。
国产医疗设备租赁
模式一：医疗器械生产企业融资租赁
对生产医疗器械企业直接融资，用于支持其扩大生产、周转资金等用途。
准入条件：市场销售收入排名前20前企业，其产品市场占有率排名前5名，有稳定的销售渠道。
融资额度：最高给予其上年销售收入的30%
模式二：厂商租赁
基于厂商信誉对其代理商和终端客户提供融资租赁。
针对合作厂商综合给予一定授信额度，在额度内由厂商对融资租赁风险承担最终回购责任。
代理商模式
合作要点：- 单体价值50万以上设备
选择厂商销售排名前5名的代理商合作
代理商提供其他还款保障措施
厂商租赁因操作琐碎，参与方较多，不适宜单体价格低的医疗器械操作，暂提出单价50万以上开始操作，重点推广国内厂商，如国外厂商有机会亦可参照执行。
模式三：联合租赁模式
合作要点：- 选择有丰富客户资源的专业租赁公司
厂商提供回购担保
药厂及医疗服务商的融资租赁
模式一：基础业务模式--直租和回租
制药企业融资将以直租为主，回租赁为辅。
我司支持类客户集中在细分行业龙头企业，这一目标区域内的企业多为上市公司
模式二：高流转交易模式
除了传统租赁所涉及的三方，还增加了银行/同业等金融机构。出租人与承租人订立与租赁相关的一系列合同，包括，融资租赁合同、买卖合同、担保合同、还有出租人与资金提供者的融资合同，例如：银行、保险公司、信托公司、投资基金、金融租赁等。此类模式自带供血功能，为资产高扭转模式，即在药厂项目操作过程中，将项目保理/证券化，这种模式对项目质量要求较高。
模式三：制药装备企业厂商租赁模式
在制药产业链条里占绝对优势的为单体规模最大，药品链条最全、拥有自主定价权的药企，除此以外药品制造机械厂也是我们潜在的优质客户。与医药器械生产上合作的模式是传统的“厂商租赁模式”，可采用“双向开发”的策略，即通过药厂直租项目了解/营销制药装备企业;与制药装备企业建立厂商模式的合作，向我们推荐药厂客户。目标客户包括：东富龙、楚天、新华医疗、远东制药、纳诺、千山、远跃、迦南、赛德力、华南制药。