信托公司信息安全审计

① 信托公司由哪个部门监管如何监管

银监会。具体有银监会非银司负责，当地银监局落实。

监管：投资公司应当设立内部审计部门,对本公司的业务经营活动进行审计和监督。信托投资公司的内部审计部门应当至少每半年向公司董事会提交内部审计报告,同时向中国人民银行报送上述报告的副本。

具体的是信托业号称四大金融支柱之一，但长期以来，信托业缺乏权威的、行之有效的监管架构。无论是人民银行时期还是现在的银监会，具体管理信托公司的职能部门仅仅是非银司下设的信托处。

这种机构设置不能适应新时期信托业发展和监管的客观需要，也与信托业的重要地位很不相称。目前信托法规建设的滞后可能与信托监督管理机构在级别和人员配备上的严重不足存在直接关系。

② 信托投资公司信息披露管理暂行办法的第一章

总则
第一条 为加强对信托投资公司的市场约束，规范其营业信托行为和信息披露行为，维护客户和相关利益人的合法权益，促进信托业健康发展，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国信托法》、《企业财务会计报告条例》等法律法规，制定本办法。
第二条 本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的信托投资公司。中国银行业监督管理委员会(以下简称银监会)依照法律、法规及本办法的规定对信托投资公司的信息披露行为进行监督管理。
第三条
第四条 信托投资公司披露信息应当遵守法律法规、国家统一的会计制度和银监会的有关规定。
第五条 信托投资公司应当遵循真实性、准确性、完整性和可比性原则，规范、及时地披露信息。
第六条 本办法规定为信托投资公司信息披露的最低要求，信托投资公司可在遵守本办法规定的基础上自行决定披露更多信息。
上市信托投资公司除应遵守本办法规定披露信息外，还应遵守证券监督管理机关有关信息披露的规定。
第七条 信托投资公司披露的年度财务会计报告须经会计师事务所审计，其中信托财产是否需要审计，视信托文件约定。

③ 信托公司各部门分别负责哪些业务

首先看你的性格如何？如果你是外向型性格，精力旺盛喜欢与人打交道，可以考虑回前台业务部门答；如果你喜欢案头工作又不愿意经常出差，可以考虑中后台部门。其次看你擅长什么？如果你学的是金融什么的，可以试试业务部门，如果你学的是法律财务什么的，可以去中后台部门。前台部门不用说了，中后台主要指风险管理、财务、审计等。

④ 信托在银监会备案流程

信托投资公司应当按规定制订本公司的信托业务及其他业务规则，建立、健全本公司的各项业务管理制度和内部控制制度，并报中国人民银行备案。

信托投资公司应当设立内部审计部门，对本公司的业务经营活动进行审计和监督。

信托投资公司的内部审计部门应当至少每半年向公司董事会提交内部审计报告，同时向中国人民银行报送上述报告的副本。

公司年度财务会计报表，应当经具有相应资格的注册会计师审计。

信托投资公司应当按照规定向中国人民银行及有关部门报送营业报告书、信托业务及非信托业务的财务会计报表和信托账户目录等有关资料。

(4)信托公司信息安全审计扩展阅读

信托理财产品说明这是由信托公司发行的信托计划，银监会对信托产品的监管要分阶段分类别，前期监管一般分为两种，单一信托计划多为报备，即信托公司发行信托产品时将信托产品材料向银监会（银监局、银监分局）报备，集合信托计划多为报批。

即信托公司发行产品时将信托产品材料向银监会（银监局、银监分局）提出审请，待获得批准后方可发行，面向公众发行的信托产多数为集合类产品；中后期管理是信托公司定期将信托产品的运行情况向银监会（银监局、银监分局）报告。

“四三二”规定，具体是指地产商必须“项目四证齐全、企业资本金达到30%、开发商二级以上资质”。

当时银监会还要求进行总量控制，稳中有降，并且对房地产信托业务进行“摸底”，下发《房地产信托业务风险监测表》，重申“事前审批”制度。

银监会对房地产信托再次发力，下发《关于做好房地产信托业务风险监测工作有关事项的通知》，要求各地银监局逐笔监测3个月以内到期信托项目的预期兑付情况，判断兑付风险，并采取相应的措施，做到对房地产信托项目兑付风险“早发现、早预警、早处置”。

⑤ 信托公司由谁来监管

你好，信复托公司由一制个部门，也就是银监会监管。
根据《信托公司管理办法》，我国信托机构监管部门为中国银行业监督管理委员会。根据有关法律法规的规定，任何机构或者个人经营营业性信托业务需得到国家有关主管部门的批准，同时应接受国家有关部门的监管。
银监会对信托公司监管的条例：

1、信托公司发行的所有信托产品都要拿到银监会进行报备；2、银监会对信托公司的监管主要体现在大的方向上，政府也会出台一些政策对信托公司进行一些规范活动。所以信托公司的业务是在和监管制度磨合中创新和发展起来的。

⑥ 金融学硕士到信托公司审计部实习会有助于后续找证券公司投行部、行研实习或者其他吗

你好，你未来是希望从事投行或者行研类的工作是吧。不过，要成为从事工作是很不容易的。一般来说，投行或者行研类的工作招聘要求很高，因为金融行业大部分是销售，投行或分析类岗位很少。我不知道你目前的状态，所以不是很好解答。
一般来说，从事投行或行研的工作要求硕士学历，本科研究生阶段都就读于知名高校（双985，即本科硕士均为985高校，当然也包括央财上财一类的学校，是应聘的基本门槛），甚至是海外名校，有相关的实习经历（投行或行研的实习经历，其实申请实习的难度也是很大的），有CPA、CFA、司法考试也是对应聘有所帮助的。此外，运气也要不错，因为参加招聘的一般都是很优秀的人才，用人单位选择不过来是，会有较大的随机性。
在信托公司审计部实习，我感觉好像是偏业务支持的岗位，并不是业务岗，信托助理这样的岗位可能和投行会更近一些。有需要了解的可以接着问，把你的情况可以多说一点，希望可以帮到你。

⑦ 四方面加强信托公司个人信托贷款业务监管

9月8日，北京银保监局印发《关于进一步规范信托公司个人信托贷款业务的通知》（简称《通知》），针对当前部分信托公司在个人信托贷款业务调查、审批、协议签订、放款、收费、催收等多个环节存在的突出问题明确监管要求，重点从履行贷款人义务、改进业务模式、规范合作机构管理和保护消费者权益等四方面针对性加强监管。
作为本次发文的核心内容，《通知》重申信托公司应参照《个人贷款管理暂行办法》审慎开展个人信托贷款业务、依法履行贷款人义务的重要原则，要求信托公司应独立审批贷款，独立自主进行贷款决策。同时，细化改进业务模式的监管要求，要求信托公司建立以贷款用途真实性为核心的贷前调查制度，保证贷款用途真实，贷款额度及期限合理并符合借款人还款能力，建立并执行贷款面谈制度；严格规范利息收取，明确贷款金额、期限、利率（年化）、利息计算方式（含计算公式）以及提前还款情况下的利息收取方式等关键信息；合同签订过程实施“双录”管理，鼓励有条件的信托公司对合同签订全程录音录像；建立贷款支付管理制度，强化贷款资金的支付管理与控制。针对线上发放的符合互联网贷款特征的个人信用贷款，要求信托公司参照互联网贷款管理相关规定制定本公司的实施细则。
针对近年社会高度关注的信托公司与外部机构合作乱象问题，《通知》要求信托公司加强合作机构管理，对合作机构建立准入、评估和退出机制，严控外包风险。信托公司应与合作机构签订书面合同或协议，清晰界定合作业务事项范围、争端解决机制及违约责任；不得接受无担保资质的第三方机构提供增信服务以及兜底承诺等变相增信服务；明确合作机构及其工作人员的禁止性行为清单。《通知》强调信托公司应依法保护金融消费者权益，尊重消费者知情权和自主选择权，充分履行告知义务，保护客户个人信息安全，严禁通过暴力、恐吓等方式进行贷款催收。
北京银保监局还在此次发文中要求各信托公司对本公司存量业务进行自查整改，确保新发生业务合规有序开展，并采取有效手段切实防范信用风险、法律风险和声誉风险，推动行业合规稳健运营。

⑧ 信托投资公司信息披露管理暂行办法的第二章

信息披露的内容
第八条 信托投资公司按照本办法规定披露的信息包括：
（一）年度报告。信托投资公司在会计年度结束后应就公司概况、公司治理、经营概况、会计报表、财务情况说明、重大事项等信息编制年度报告。年度报告摘要是对年度报告全文重点的摘录。
（二）重大事项临时报告。对发生可能影响本公司财务状况、经营成果、客户和相关利益人权益的重大事项，信托投资公司应当制作重大事项临时报告，并向社会披露。
（三）法律、行政法规以及银监会规定应予披露的其他信息。
第九条 信托投资公司应当按照本办法的要求编制和披露年度报告和年度报告摘要。年度报告和年度报告摘要应按本办法附件要求的内容与格式进行编制。
第十条 信托投资公司年度报告至少包括以下内容：
（一）公司概况
（二）公司治理
（三）经营概况
（四）会计报表
（五）会计报表附注
（六）财务情况说明书
（七）特别事项揭示
第十一条信托投资公司应在经营概况中披露下列各类风险和风险管理情况：
（一）风险管理概况。信托投资公司应披露风险和风险管理的情况，包括风险管理的基本原则和控制政策、风险管理的组织结构和职责划分、经营活动中可能遇到的风险及产生风险的业务活动等情况。
（二）信用风险管理。信托投资公司应披露可能面临的信用风险和相应的控制策略，风险评级及使用外部评级公司的名称、依据，信用风险暴露期末数，信用风险资产分类情况，不良资产的期初、期末数，一般准备、专项准备的计提方法和统计方法，抵押品确认的主要原则及内部确定的抵押品与贷款本金之比，有关保证贷款管理原则等。
（三）市场风险管理。信托投资公司应披露因股价、市场汇率、利率及其他价格因素变动而产生和可能产生的风险及其量值估算，分析上述价格的变化对公司盈利能力和财务状况的影响，说明公司的市场风险管理和控制策略。
（四）操作风险管理。信托投资公司应披露由于内部程序、人员、系统的不完善或失误，或外部事件造成的风险，并就公司对该类风险的控制系统及风险管理策略的完整性、合法性和有效性做出说明。
（五）其他风险管理。信托投资公司应披露其他可能对公司、客户和相关利益人造成严重不利影响的风险，并说明公司对该类风险的管理策略。
第十二条信托投资公司应当披露下列公司治理信息：
（一）年度内召开股东大会（股东会）情况；
（二）董事会及其下属委员会履行职责的情况；
（三）监事会及其下属委员会履行职责的情况；
（四）高级管理层履行职责的情况；
（五）内部控制情况。
第十三条对会计师事务所出具的有解释性说明、保留意见、拒绝表示意见或否定意见的审计报告，信托投资公司董事会应就所涉及事项做出说明。
第十四条信托投资公司监事会应当对本公司依法运作情况、财务报告是否真实反映公司的财务状况和经营成果等发表独立意见。
第十五条信托投资公司应在会计报表附注中披露关联交易的总量及重大关联交易的情况。未与信托投资公司发生关联交易的关联方，信托投资公司可以不予披露。
重大关联交易应当逐笔披露，包括关联交易方、交易内容、定价原则、交易方式、交易金额及报告期内逾期没有偿还的有关情况等。关联交易方是信托投资公司股东的，还应披露该股东对信托投资公司的持股金额和持股比例。
重大关联交易是指信托投资公司固有财产与一个关联方之间、信托投资公司信托财产与一个关联方之间、信托投资公司固有财产与信托财产之间、信托财产之间单笔交易金额占信托投资公司注册资本5%以上，或信托投资公司与一个关联方发生交易后，信托投资公司与该关联方的交易余额占信托投资公司注册资本20%以上的交易。
计算关联自然人与信托投资公司的交易余额时，其近亲属与该信托投资公司的交易应当合并计算；计算关联法人或其他组织与信托投资公司的交易余额时，与其构成集团客户的法人或其他组织与该信托投资公司的交易应当合并计算。
第十六条本办法所称关联方、控制、共同控制是指《企业会计准则??关联方关系及其交易的披露》所作的相关定义。
本办法所称近亲属包括父母、配偶、兄弟姐妹及其配偶、成年子女及其配偶、配偶的父母、配偶的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐妹的成年子女及其配偶。
本办法所称关联法人或其他组织包括：
（一）信托投资公司的非自然人股东；
（二）与信托投资公司同受某一企业直接、间接控制的法人或其他组织；
（三）信托投资公司的内部人与自然人股东及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织；
（四）其他可直接、间接、共同控制信托投资公司或可对信托投资公司施加重大影响的法人或其他组织。
本办法所称集团客户是指同受某一企业直接、间接控制的两个或多个企业或组织。
第十七条信托投资公司披露的年度特别事项，至少应包括下列内容：
（一）前五名股东报告期内变动情况及原因；
（二）高级管理人员变动情况及原因；
（三）变更注册资本、变更注册地或公司名称、公司分立合并事项；
（四）公司的重大诉讼事项；
（五）公司及其高级管理人员受到处罚的情况；
（六）银监会及其派出机构对公司检查后提出整改意见的，应简单说明整改情况；
（七）本年度重大事项临时报告的简要内容、披露时间、所披露的媒体名称及版面；
（八）银监会及其省级派出机构认定的其他有必要让客户及相关利益人了解的重要信息。
第十八条信托投资公司发生重大事项，应当制作重大事项临时报告并向社会披露。重大事项包括（但不限于）下列情况：
（一）公司第一大股东变更及原因；
（二）公司董事长、总经理变动及原因；
（三）公司董事报告期内累计变更超过50%；
（四）信托经理和信托业务人员报告期内累计变更超过30%；
（五）公司章程、注册资本、注册地和公司名称的变更；
（六）公司合并、分立、解散等事项；
（七）公司更换为其审计的会计师事务所；
（八）公司更换为其服务的律师事务所；
（九）法律法规规定的其他重要事项。
第十九条信托投资公司披露重大事项临时报告应包括（但不限于）下列内容：
（一）董事会及董事承诺所披露的信息真实、准确、完整，并就其保证承担相应的法律责任；
（二）需披露的重大事件发生的时间、地点、当事人、事件内容、原因分析、对公司今后发展影响的估计、公司拟采取的应对措施。
第二十条信托投资公司发生如下事件，应当出具由公司董事会负责的情况报告，在事件发生的2日内报所在地银监会派出机构。情况报告应说明事件发生的时间、地点、内容、原因、对公司影响的估计、公司拟采取的应对措施及董事会对该事件的披露意见，并附律师事务所法律意见书。
（一）重大经营损失，足以影响公司支付能力和持续经营能力的；
（二）与公司及公司员工有关的刑事案件；
（三）受到工商、税务、审计、海关、证券管理、外汇管理等职能部门风险提示、公开谴责或行政处罚；
（四）银监会及其省级派出机构认为需报告的其他突发事件。

⑨ 信托公司由哪个部门监管，如何监管

你好，信托公司由一个部门，也就是银监会监管。
根据《信托公回司管理办法》，我国信托机构监管部门为中答国银行业监督管理委员会。根据有关法律法规的规定，任何机构或者个人经营营业性信托业务需得到国家有关主管部门的批准，同时应接受国家有关部门的监管。
银监会对信托公司监管的条例：

1、信托公司发行的所有信托产品都要拿到银监会进行报备；2、银监会对信托公司的监管主要体现在大的方向上，政府也会出台一些政策对信托公司进行一些规范活动。所以信托公司的业务是在和监管制度磨合中创新和发展起来的。

⑩ 信托公司的信托财务部门都有哪些职位

固定收益会计、证券业务会计、自营业务会计、复核会计、信托账户管理、资金管理岗、出纳、统计管理岗、主管、财务部总经理/财务总监。
其中，相当一部分岗位会和外部的银行、会计事务所等有接触。举个简单例子：账户管理就是要和各银行对接开立信托账户的。再举个例子：融资企业的会计师事务所对被审计企业的信托业务发送询证函。诸如此类