信用证项下卖方融资和福费廷

『壹』 中国银行对公国内信用证主要功能

国内信用证项下融资产品包括买方押汇、卖方押汇、议付、打包贷款和福费廷等业务。
应在取得并落实足额授信担保的前提下办理各项国内信用证融资业务。
国内信用证项下为客户办理各项融资前，应与客户签订相关融资业务协议，在协议中与客户就融资金额、期限、利率及利息的收取方式等明确约定。
申请办理国内信用证项下融资业务的客户应在我行开立有人民币基本存款账户或一般存款账户。
以上内容供您参考，最新业务变动请以中行官网公布为准。
如有疑问，欢迎咨询中国银行在线客服或下载使用中国银行手机银行APP咨询、办理相关业务。

『贰』 简述信用证方式下如何办理福费延融资

信用证的受益人在向议付行或开证行相符交单后，与办理福费廷的银行或其它金融机构签订叙做福费廷融资协议，将自己在信用证项下的收益权让渡给叙做福费廷业务的银行或其它金融机构，从而从叙做福费廷的银行或其它金融机构获得融资。

『叁』 福费廷与信用证的区别

l 进口信用证是银行应国内进口商的申请，向国外出口商出具的一种付款承诺，承诺在符合信用证所规定的各项条款时，向出口商履行付款责任。 l 业务范围：1.开立各种信用证，如：即期、延期、承兑、议付、可转让、保兑、循环、对开信用证等；2.业务处理包括：开证、修改、审单、付款/承兑或拒付等（其中开证有授信开证和凭保证金开证两种）；叙做进口押汇、提货担保等融资业务；协助进口商对外进行出口商资信调查，备货和船情查询等。 l 改善谈判地位——开立信用证相当于为出口商提供了商业信用以外的有条件付款承诺，增强了您的信用，您可据此争取到比较合理的货物价位； l 货物有所保证——变商业信用为银行信用，银行的介入可以使贸易本身更有保证，通过单据和条款，有效控制货权、装期以及货物质量； l 减少资金占压——对于使用授信开证的进口商来讲，在开证后到付款前可减少自有资金的占用。 l 进出口双方希望对彼此的行为进行一定约定以提升贸易的可信度； l 进口商品处于卖方市场，且出口商坚持使用信用证方式进行结算； l 进出口双方流动资金不充裕，有使用贸易融资的打算。 福费廷(Forfaiting) -改善出口商现金流和财务报表的无追索权融资方式 l 福费廷也称包买票据或票据买断，指中国银行作为包买商从出口商那里无追索权地购买由银行承兑/承付或保付的远期汇票，而向出口商提供融资的业务。 l 终局性融资便利——福费廷是一种无追索权的贸易融资便利，您一旦取得融资款项，就不必再对债务人偿债与否负责；同时不占用银行授信额度。 l 改善现金流量——将远期收款变为当期现金流入，有利于您改善财务状况和清偿能力，从而避免资金占压，进一步提高筹资能力； l 节约管理费用——您不再承担资产管理和应收帐款回收的工作及费用，从而大大降低管理费用； l 提前办理退税----办理福费廷业务后您可立即办理外汇核销及出口退税手续。 l 规避各类风险——叙做福费廷业务后，您不再承担远期收款可能产生的利率、汇率、信用以及国家等方面的风险； l 增加贸易机会——您能以延期付款的条件促成与进口商的交易，避免了因进口商资金紧缺无法开展贸易的局面； l 实现价格转移——可以提前了解包买商的报价并将相应的成本转移到价格中去，从而规避融资成本。 l 为改善财务报表，需将出口应收帐款从资产负债表中彻底剔除； l 应收帐款收回前遇到其他投资机会，且预期收益高于福费廷全部收费； l 应收帐款收回前遇到资金周转困难，且不愿接受带追索权的融资形式或占用宝贵的银行授信额度。

『肆』 国内信用证福费廷业务是如何操作，通俗的讲解一下，谢谢

国内信用证福费廷业务是买方和卖方签订商品购销合同。

根据购销合同，买方向买方开户行申请以卖方为受益人的国内信用证。

买方开户行对买方进行信贷审批并审查购销合同内容，对符合条件的，开立国内信用证并发送卖方开户行。

卖方开户行审核无误后将信用证交付卖方(受益人)。

卖方(受益人)根据商品购销合同要求发货，并取得信用证规定的单据。

卖方(受益人)在国内信用证有效期内向卖方开户行提示单据、国内信用证正本，办理委托收款。

例如：某优质企业A公司，定期向集团内子公司采购，此前A公司在我行采用流动贷款出账。由于流动贷款规模紧，定价要求高。

经营销改为远期国内信用证结算方式，A公司在我行申请开立国内信用证，子公司申请叙做福费廷。

方案 ：A公司的供应商不便于来我行开户，推荐A公司与供应商及我行签署代理福费廷三方协议，供应商可免于在我行开户。同时，A公司提出利息由其承担，为客户提供签署买方付息协议由开证人付息方案。

近年来，国内商业银行借鉴国际信用证福费廷业务模式，在国内信用证开立之后的融资端创新出议付、自营、转卖、包买和代理福费廷等产品。该业务因其兼具信用证的部分特点和福费廷的融资功能，不仅为实体经济解决了融资问题，也促进了商业银行之间的广泛合作。

(4)信用证项下卖方融资和福费廷扩展阅读：

出口方收到远期证,向当地银行咨询可否做福费廷,银行报价,出口方核算后确定是否做福费廷。

如确定做,出口方与银行签定福费廷合同,出口方交单议付,议付后催促买方尽早到付款行承兑汇票,出口方银行接收到开证行提示的承兑指示后,扣除福费廷利息,将余款汇入出口方指定账号。

福费廷业务，是一项新型贸易融资业务，也是企业提前获得货款的一种资金融通方式，其最大特点是无追诉权。企业通过办理福费廷业务，无需占用银行授信额度，就可以从银行获得100%的便利快捷的资金融通。

中行荆门分行营业部主任曾华辉介绍，信用证、汇票、本票、付款保函、备用信用证担保的债权等均可叙做福费廷买入业务。

『伍』 国内信用证卖方押汇与福费廷业务有什么区别

押汇又称买单结汇，是指议付行在审单无误情况下，按信用证条款买入受益人（外贸公司）的汇票和单据，从票面金额中扣除从议付日到估计收到票款之日的利息，将余款按议付日外汇牌价折成人民币，拔给外贸公司。

议付行向受益人垫付资金买入跟单汇票后，即成为汇票持有人，可凭票向付款行索取票款。 银行做出口押汇，是为了对外贸公司提供资金融通，利于外贸公司的资金周转。

福费廷，改善出口商现金流和财务报表的无追索权融资方式，包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的、并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务就叫做包买票据，

买方押汇和福费廷的主要差别有两点：卖方押汇后的银行有追索权，做福费廷业务的银行没有追索权。

通常押汇方式下的票据具有货物所有权（如提单），而福费廷下的票据可能不具有货物所有权。

至于表内业务和表外业务，要看的是银行办理的业务是否影响和其表（即资产负债表），而其中具体的会计科目我不清楚，期待有人补充！

『陆』 国内信用证项下的融资产品有哪些

打包贷款：收到信用证后，出货前，用于备货的贷款。
押汇：出口后，备齐所有单据后，银行给予的贷款。
复费廷：用于远期用信证，在收到开证行的承兑后，银行给予的无追索权的贷款。俗称“买断”。

『柒』 信用证、押汇、保理、福费廷之间的区别

区别如下

1、信用证是一种国际贸易结算方式,与融资业务相关的保理福费廷押汇不是一回事，信用证是支付方式，不是融资产品。

2、保理是银行针对远期赊账业务的一种无追索权的100%发票金额的融资业务,分单保理和双保理，针对其他支付方式下的融资。

3、福费廷是银行针对远期信用证结算业务的一种无追索权的100%发票金额的融资业务，针对信用证的融资产品，简单的说就是银行愿意买断这个信用证，给你融资。

4、押汇是出口方的银行单方面给出的有追索权的融资业务,一般只能办理发票金额的80%-90%.

5、相对于融资成本多少的排序(从多到少): 保理--福费廷--押汇；相对于融资风险大小的排序(从大到小): 押汇--福费廷和保理。

6、押汇、保理、福费廷都是一种出口融资方式。

二、名词解释

1、信用证的英语是L/C，与T/T，D/P，D/A等都是国际贸易中常用的结算方式，它是银行对出口商保证付款的承诺，只要出口商按照信用证的指示提交相应的出口相关文件，就可以获得银行付款，而不管到时进口商是否付款，是一种银行信用，不是商业信用。

2、押汇又称买单结汇，是指议付行在审单无误情况下，按信用证条款买入受益人（外贸公司）的汇票和单据，从票面金额中扣除从议付日到估计收到票款之日的利息，将余款按议付日外汇牌价折成人民币，拔给外贸公司。议付行向受益人垫付资金买入跟单汇票后，即成为汇票持有人，可凭票向付款行索取票款。

3、保理又称托收保付，出口商将其现在或将来的基于其与买方订立的货物销售/服务合同所产生的应收账款转让给保理商（提供保理服务的金融机构），由保理商向其提供资金融通、进口商资信评估、销售账户管理、信用风险担保、账款催收等一系列服务的综合金融服务方式。它是国际贸易中以托收、赊账方式结算货款时，出口方为了避免收汇风险而采用的一种请求第三者（保理商）承担风险责任的做法。

4、福费廷是改善出口商现金流和财务报表的无追索权融资方式，包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的、并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务就叫做包买票据，音译为福费廷。

(7)信用证项下卖方融资和福费廷扩展阅读

信用证，是指银行根据进口人（买方）的请求，开给出口人（卖方）的一种保证承担支付货款责任的书面凭证。在信用证内，银行授权出口人在符合信用证所规定的条件下，以该行或其指定的银行为付款人，开具不得超过规定金额的汇票，并按规定随附装运单据，按期在指定地点收取货款。信用证支付的一般程序是：

（1）进出口双方当事人应在买卖合同中，明确规定采用信用证方式付款。

（2）进口人向其所在地银行提出开证申请，填具开证申请书，并交纳一定的开证押金或提供其它保证，请银行（开证银行）向出口人开出信用证。

（3）开证银行按申请书的内容开立以出口人为受益人的信用证，并通过其在出口人所在地的代理行或往来行(统称通知行）把信用证通知出口人。

（4）出口人在发运货物，取得信用证所要求的装运单据后，按信用证规定向其所在地行（可以是通知行、也可以是其它银行）议付货款。

（5）议付行议付货款后即在信用证背面注明议付金额。

『捌』 保函，保理，福费廷啥意思通俗点

保函：由第三方机构为合同一方向另一方提供的书面担保，通常约定见索即付
保理：供应链融资。放款机构购买合同收款方的应收账款为其做融资
福费庭：信用证项下，卖方银行凭借开证行的承兑为卖方续作的融资

『玖』 解释一下什么是 福费廷 最好能用大白话，通俗易懂的解释

福费延是一项与出口贸易密切相关的新型贸易融资业务产品，是指银行或其他金融机构无追索权地从出口商那里买断由于出口商品或劳务而产生的应收账款。
福费延的特点：
1、福费廷业务中的远期票据产生于销售货物或提供技术服务的正当贸易，包括一般贸易和技术贸易。
2、福费廷业务中的出口商必须放弃对所出售债权凭证的一切权益，做包买票据业务后，将收取债款的权利、风险和责任转嫁给包买商，而银行作为包买商也必须放弃对出口商的追索权。
3、出口商在背书转让债权凭证的票据时均加注“无追索权”字样（Without Recourse），从而将收取债款的权利、风险和责任转嫁给包买商。包买商对出口商、背书人无追索权。
4、传统的福费廷业务，其票据的期限一般在1~5年，属中期贸易融资。但随着福费廷业务的发展，其融资期限扩充到1个月至10年不等，时间跨度很大。
5、传统的福费廷业务属批发性融资工具，融资金额由10万美金至2亿美金。可融资币种为主要交易货币。
6、包买商为出口商承做的福费廷业务，大多需要进口商的银行做担保。
7、出口商支付承担费（Commitment Fee）。在承担期内，包买商因为对该项交易承担了融资责任而相应限制了他承做其他交易的能力，以及承担了利率和汇价风险，所以要收取一定的费用。
8、期限：福费廷属于中期融资，融资期限可长达10年。
9、担保方式：主要有两种，一种是保付签字，即担保银行在已承兑的汇票或本票上加注“Per Aval”字样，并签上担保银行的名字，从而构成担保银行不可撤消的保付责任；另外一种是由担保银行出具单独的保函。
10、无追索权条款：福费廷业务的特色，是出口商转嫁风险的依据。福费廷业务项下银行对出口商放弃追索权的前提条件是出口商所出售的债权是合法有效的。因此，银行通常在与出口商签订的福费廷业务协议中约定，如因法院止付令、冻结令等司法命令而使该行未能按期收到债务人或承兑/承付/保付银行的付款，或有证据表明出口商出售给该行的不是源于正当交易的有效票据或债权时，银行对出口商保留追索权。

『拾』 国内信用证卖方押汇与福费廷业务有什么区别同样是受益人融资，为什么一个是表内业务一个是表外业务

信用证卖方押汇与福费廷业务的区别在于：

（1）押汇是银行给予卖方的融资便利，是卖方以预期的收益权抵押给银行，从而获得融资贷款，因此，押汇银行对卖方是有追索权的；

（2）而福费廷虽然也是银行给予卖方的融资便利，但是，这种融资是卖方将预期收益转让给银行或保理公司而获得的转让收益，因此，保理银行或保理公司对卖方没有追索权

国内信用证卖方押汇是指：

（1）卖方发货后，中国银行凭单证相符单据向其提供的短期资金融通。

（2）单证相符押汇还款来源为信用证项下货款收回，如开证行到期不履行付款责任，中国银行对卖方有追索权。

福费廷业务是：

（1）一项与出口贸易密切相关的新型贸易融资业务产品，是指银行或其他金融机构无追索权地从出口商那里买断由于出口商品或劳务而产生的应收账款。

（2）是提前获得货款的一种资金融通形式。相对于其他贸易融资业务，福费廷业务的最大特点在于无追索权，也就是出口企业通过办理福费廷业务，无需占用银行授信额度，就可从银行获得100%的便利快捷的资金融通，改善其资产负债比率，

（3）同时，还可以有效地规避利率、汇率、信用等各种风险，为在对外贸易谈判中争取有利的地位和价格条款、扩大贸易机会创造条件。

(10)信用证项下卖方融资和福费廷扩展阅读：

开证

（1）开证申请。开证申请人使用信用证时，应委托其开户银行办理开证业务。开证申请人申请办理开证业务时，应当填具开证申请书、信用证申请人承诺书并提交有关购销合同。

（2）受理开证。开证行根据申请人提交的开证申请书、信用证申请人承诺书及购销合同决定是否受理开证业务。开证行在决定受理该项业务时，应向申请人收取不低于开证金额20%的保证金，并可根据申请人资信情况要求其提供抵押、质押或由其他金融机构出具保函。

信用证的基本条款包括：开证行名称及地址；开证日期；信用证编号；不可撤销、不可转让信用证；开证申请人名称及地址。

受益人名称及地址（受益人为有权收取信用证款项的人，一般为购销合同的供方）；通知行名称（通知行为受开证行委托向受益人通知信用证的银行）；信用证有效期及有效地点（信用证有效期为受益人向银行提交单据的最迟期限，最长不得超过6个月；信用证的有效地点为信用证指定的单据提交地点，即议付行或开证行所在地）。

交单期（交单期为提交运输单据的信用证所注明的货物装运后必须交单的特定日期）；信用证金额；付款方式（即期付款、延期付款或议付）；运输条款；货物描述（包括货物名称、数量、价格等）；单据条款（必须注明据以付款或议付的单据，至少包括发票、运输单据或货物收据）；其他条款；开证行保证文句。

参考来源：网络-国内信用证