公司购买信托产品要交印花税

⑴ 单位购买的理财产品合同需要交纳印花税么，如果交，税率多少

企业购买银行理财产品是需要交纳印花税的。按0.1%交。

印花税属于行为税，只要发生了印花税税目（共13个税目）中列举的行为，就应该缴纳印花税，如果是属于未列入印花税税目的就不缴税。

《财政部、国家税务总局关于个人金融商品买卖等营业税若干免税政策的通知》（财税［2009］ 111号）规定：“对个人（包括个体工商户及其他个人，下同）从事外汇、有价证券、非货物期货和其他金融商品买卖业务取得的收入暂免征收营业税。

(1)公司购买信托产品要交印花税扩展阅读：

注意事项：

1、以计税金额为计税依据，应当全额计税，不作任何扣除。

2、同一凭证，记载两项以上经济事项，适用不同的税率，应分别记载金额。没有分别记载的，按高税率计税。

3、按金额比例贴花的应税凭证，未标明金额的，应按照凭证所载数量及国家牌价计算金额，没有国家牌价的，按市场价格计算。

4、应税凭证所载金额为外国货币的，按凭证书立当日国家外汇管理局公布的外汇牌价折合成人民币计税。

5、应纳税额不足1角的，免纳印花税，1角以上的，其税额尾数不满5分的不计，满5分的按1角计算。

6、有些合同在签订时无法确定计税金额，可在签订时先按定额5元贴花，以后结算时再按实际金额计税，补贴印花。

⑵ 信托合同需要交印花税吗

在投资者层面，固定收益信托产品一般没有申购费、固定管理费。固定收益信托在运作中实际收益可能会超过预期收益，信托公司只以超过的部分为浮动管理费，浮动管理费不影响投资者收益。
第一信托投资收益是免税的。
第二信托投资不需要任何其它费用，比如基金的申购赎回费用 股票的交易费印花税 银行的费用就更多了。
第三信托的收益，相比国债、银行存款、债券类和货币市场基金 信托的收益是最高的。
第四相比股票，基金来说 现在在风险信托要小的多。信托作为国家允许的投资途径里还是一个可以跑赢通胀的良好选择。

⑶ 信托贷款交印花税吗

不交，委托贷款需要交。但是信托公司自己就能够发放贷款。为什么还要交呢！

⑷ 公司投资信托产品要交税吗

1、公司投资信托产品按照法律是应该缴税，但实际上信托公司在分收益的时候没有保税或代扣的责任和义务。所以，一般情况是否要缴税就看自己报不报税了。一般企业自有资金买的信托获得的收益在审计中会划到其他收入或营业外收入或是投资所得，算到总收入里扣掉总成本后这些包含了信托收益的利润是要收税的，所以对企业来说，是正常审计的话就会自动缴税的。
2、信托产品是指一种为投资者提供了低风险、稳定收入回报的金融理财产品。信托品种在产品设计上非常多样，各自都会有不同的特点。各个信托品种在风险和收益潜力方面可能会有很大的分别。

⑸ 信托贷款利息收入的税金计算 问题类型：印花税

参照借款合同缴纳印花税，税率万分之零点五。
有关具体办理程序方面的事宜请直接向您的主管或所在地税务机关咨询。

⑹ 信托公司贷款 取得收益 涉及哪些税费

关于印花税政策

信贷资产证券化的发起机构将信贷资产信托予受托机构时，双方签订的信托合同暂不征收印花税。受托机构委托贷款服务机构管理信贷资产时，双方签订的委托管理合同暂不征收印花税。发起机构、受托机构在信贷资产证券化过程中，与资金保管机构、证券登记托管机构以及其他为证券化交易提供服务的机构签订的其他应税合同，暂免征收发起机构、受托机构应缴纳的印花税。受托机构发售信贷资产支持证券以及投资者买卖信贷资产支持证券暂免征收印花税。发起机构、受托机构因开展信贷资产证券化业务而专门设立的资金账簿暂免征收印花税。

关于营业税政策

(1)对受托机构从其受托管理的信贷资产信托项目中取得的贷款利息收入，应全额征收营业税。

(2)在信贷资产证券化的过程中，贷款服务机构取得的服务费收入、受托机构取得的信托报酬、资金保管机构取得的报酬、证券登记托管机构取得的托管费、其他为证券化交易提供服务的机构取得的服务费收入等，均应按现行营业税的政策规定缴纳营业税。

(3)对金融机构(包括银行和非银行金融机构)投资者买卖信贷资产支持证券取得的差价收入征收营业税;对非金融机构投资者买卖信贷资产支持证券取得的差价收入，不征收营业税。(根据财税[2009]61号文件的相关规定，该条规定已经失效。)

关于所得税政策

(1)发起机构转让信贷资产取得的收益应按企业所得税的政策规定计算缴纳企业所得税，转让信贷资产所发生的损失可按企业所得税的政策规定扣除。发起机构赎回或置换已转让的信贷资产，应按现行企业所得税有关转让、受让资产的政策规定处理。发起机构与受托机构在信贷资产转让、赎回或置换过程中应当按照独立企业之间的业务往来支付价款和费用，未按照独立企业之间的业务往来支付价款和费用的，税务机关依照《税收征收管理法》的有关规定进行调整。

(2)对信托项目收益在取得当年向资产支持证券的机构投资者分配的部分，在信托环节暂不征收企业所得税;在取得当年未向机构投资者分配的部分，在信托环节由受托机构按企业所得税的政策规定申报缴纳企业所得税;对在信托环节已经完税的信托项目收益，再分配给机构投资者时，对机构投资者按现行有关取得税后收益的企业所得税政策规定处理。

(3)在信贷资产证券化的过程中，贷款服务机构取得的服务收入、受托机构取得的信托报酬、资金保管机构取得的报酬、证券登记托管机构取得的托管费、其他为证券化交易提供服务的机构取得的服务费收入等，均应按照企业所得税的政策规定计算缴纳企业所得税。

(4)在对信托项目收益暂不征收企业所得税期间，机构投资者从信托项目分配获得的收益，应当在机构投资者环节按照权责发生制的原则确认应税收入，按照企业所得税的政策规定计算缴纳企业所得税。机构投资者买卖信贷资产支持证券获得的差价收入，应当按照企业所得税的政策规定计算缴纳企业所得税，买卖信贷资产支持证券所发生的损失可按企业所得税的政策规定扣除。

(5)受托机构和证券登记托管机构应向其信托项目主管税务机关和机构投资者所在地税务机关提供有关信托项目的全部财务信息以及向机构投资者分配收益的详细信息。

(6)机构投资者从信托项目清算分配中取得的收入，应按企业所得税的政策规定缴纳企业所得税，清算发生的损失可按企业所得税的政策规定扣除。

受托机构处置发起机构委托管理的信贷资产时，属于本通知未尽事项的，应按现行税收法律、法规及政策规定处理。

证券投资基金税收政策

从1998年起，财政部、国家税务总局针对证券投资基金发布了若干政策，现将有关规定梳理如下:

1.关于印花税政策

对投资者(包括个人和企业，下同)买卖基金单位，暂不征收印花税;基金管理人运用基金买卖股票按照证券交易印花税的统一规定缴纳印花税。

2.关于营业税政策

以发行基金方式募集资金不属于营业税的征税范围，不征收营业税。对基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，免征营业税。

3.关于企业所得税政策

对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。

4.关于个人所得税政策

对个人投资者买卖基金单位获得的差价收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前，暂不征收个人所得税;对基金取得的股票的股息、红利收入，债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税;对投资者(包括个人和机构投资者)从开放式证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收个人所得税。对投资者从基金分配中获得的国债利息、储蓄存款利息以及买卖股票价差收入，在国债利息收入、个人储蓄存款利息收入以及个人买卖股票差价收入未恢复征收所得税以前，暂不征收所得税。

⑺ 银行销售理财产品应该交印花税吗应该代扣代缴投资收益个人所得税吗

理财投资也是要交税的，你知道吗？

好多投资投出去，回来的钱总和最初算的有些不一样——通常是少啦。最开始，俺以为是数学不好算的不对，然后俺又以为是年化与实际投资天数的区别，再后来……我终于发现了税的秘密。

按照法律规定，“个人投资者获得的投资收益需要缴纳20%个人所得税”，但其实不同的理财产品又有各种不同的情况。有的产品可以减、免，有的由发行机构代扣，有的需要个人申报，还有的产品如股票、基金根据收益来源不同，税率也不同。

我华丽丽地发现，如果把税算上，有些不同风险的理财产品收益率变得十分接近，所以我们可能会做出与最开始完全不同的选择。

先普及一下不同投资品的税赋标准：

比较高的：个人所得税，20%~5%

税法规定，个人所得税中有一个税目是“股息红利所得”，应缴纳收入所得20%的税款。个人投资各类金融产品的收益所得基本都是根据这一条来纳税的。

不过，俺发现税法中还有很多减免条款，包括在执行中的模糊地带，让不同投资品的应税税率不尽相同，有些情况甚至相当复杂，一不小心会缴纳大笔的税金哦。我所在的券商政策是：买入股票并持有一个月内就分红需要缴纳20%股息红利税；买入股票并持有一个月到一年内分红的，需要缴纳10%红利税；持股1年以上分红只需交纳5%红利税。

不知道是不是其他的也这样，大家可以先咨询再决定是否投资。

然后就是，上市公司分红也是要扣税的，10%，所以通常分红都比公告的少。

免税的：五种

存款

2008年之前个人银行存款的利息所得需要交纳20%个人所得税，并由银行代扣，拿到手的就是打了八折的利息收入。

2008年10月9日，人民银行暂停征收利息税，银行存款利息就成为免税收益。

不过对于10年到期的存款（这种情况真少见哦）要分区间收利息税。2007年8月15日以前的存款利息按20%收税；2007年8月15日—2008年10月9日之间的存款利息按5%收税；2008年10月9日以后的存款利息免税。

2-4.国债、特种金融债、教育储蓄

国债、特种金融金债和教育储蓄一直享受免税优惠，不过现在个人存款都免税了，让教育存款没什么竞争力了，毕竟还有一堆条条框框限制着；国债虽然利率高点儿，但受制于流动性，提前支取会损失大部分利息+手续费。

5. 保险分红

大部分有保险的童鞋手里都有分红型的吧。保代销售时很蛊惑人心的一句话就是：“保险分红免税！”不过我国对于保险分红是否免税并没有明确规定，到目前为止，还没有保险公司代扣客户的分红收益，因此保险分红是事实上的免税。

其实，根据国际惯例，保险分红也是不收税的。按前几天看了站内一个姐妹写的终身寿，这种保险的兴起估计很大程度上就是为了避税。

模糊地带：买前一定要问

尽管按照规定，投资获利是需要交纳20%个人所得税的，但是税务机关又不要求金融机构代扣税金，因此造成了一些产品有的交了税，有的又没交税的模糊情况。

银行理财产品

银行理财产品的收益是符合税法中“股息红利所得”税目的，不过在现实中，不同银行、银行不同产品的处理又不尽相同。

根据楼主亲自挨家银行打听来的情况是：中行、交行所有产品不扣税；工行理财产品介绍所有预期收益均含税，但税款由个人自理；农行表示目前由个人自理，将来视政策变化而定；建行则每期产品各不相同，有的是客户自理，有的由银行代扣。

以上都是问来的，楼主没买过那么多的理财产品。鉴于情况复杂，姐妹们买银行理财产品前，一定问清楚税怎么交、那个收益率是扣税前的还是扣税后的。

税务局工作人员解释说：国税部门在所得税方面只负责征收个人储蓄存款利息所得税，投资理财部分由于不是储蓄，不能要求银行进行代扣。——也就是说，全凭银行自觉。

信托

买信托要交税吗？买信托不交税吗？已经买了四年信托的楼主着实纠结这个问题。楼主LG也纠结。

按照税法规定，信托的投资收益也需要交纳20%个人所得税，但是在现行个人报税制度中，信托公司不能代扣代缴投资者的税款。所以买了信托的投资者，到底交没交税呢？（求解答）

复杂的股票

（理论上，股票和基金的应税税率根据收益来源、交易情况不同而各不相同。）

“投资股票要交税吗？”楼主问炒了十几年股票的老爸。

“交老鼻子了，手续费可高啦！”

“唉，我问的是税啊~”

“印花税！”老爸终于从K线图中抬起头来。

恩，普及贴：买股票首先面临的是单边收取的印花税，税率为成交金额的0.1%，在卖出股票时自动扣除。

还有，就是上面说到的5%~20%，其实就是股息红利税。

按照国家规定，从2013年1月1日起我国实施差异化股息红利税：股息红利所得按持股时间长短实行差别化税率。持股超过1年的，税负为5％；持股1个月至1年的，税负为10％；持股1个月以内的，税负为20％。

另外，从2010年1月1日起，对个人转让限售股取得的所得，按照“财产转让所得”，适用20%的比例税率征收个人所得税。

到目前为止，我国对股票买卖差价的收益部分还免征资本利得税。（果子我觉得，这个意思就是——要是股市好了俺们就要收了哦，的意思）

基金

规定：基金持有的股票的股息、红利收入，债券利息收入等均由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。

也就是说，我们拿到的基金收益都是税后所得。（基金公司绝对避而不谈这一点）

然后，投资基金时不收税的收益，也有

(1)从基金分配中取得的收入，暂不征收个人所得税；（记住，又一个暂哦~）

(2)个人和非金融机构申购和赎回基金单位的差价收入不征收营业税；（金融保险业5%）

(3)个人买卖基金暂不征收印花税。（应该是针对股票基金，估计收的话和股票一样是1‰）

又，普及贴：对外汇、证券、期货等金融商品转让，按卖出价减去买入价后的差额为营业额。根据现行《营业税税目税率表》规定：一、交通运输 3% 二、建筑安装 3% 三、金融保险 5% 四、邮电通信 3% 五、文化体育业 3% 六、娱乐业5%-20% 七、服务业 5% 八、转让无形资产5% 九、销售不动产 5%。

说了这么多，大家有没有觉得，要是考虑了税不税，其实好多理财产品就没那么“高大上”了？

⑻ 企业向信托公司贷款要缴纳印花税吗

企业向信托公司的借款需要提应缴纳印花税。
印花税是对经济活动和经济交往中书立、领受具有法律效力的凭证的行为所征收的一种税。
应计征印花税的借款合同的范围包括：银行及其他金融组织和借款人(不包括银行同业拆借)所签订的借款合同。单据作为合同使用的，也应按合同贴花。借款合同的计税金额为借款金额。

⑼ 印花税对金融企业有什么优惠政策

《中华人民共和国印花税暂行条例施行细则》
（1）国家指定的收购部门与村民委专员会、农民个人书立的农属副产品收购合同；
（2）无息、贴息贷款合同；
（3）外国政府或者国际金融组织向我国政府及国家金融机构提供优惠贷款所书立的合同。

上述借款合同可享受免征印花税的优惠，除此之外，对于同行拆借合同，也是可以免征印花税的。

⑽ 信托产品转让合同是否交印花税

信托公司会收取千分之一的费用，但不是印花税。