票据贴现融资例子

⑴ 为什么票据贴现是银行贷款的方式

因为票据贴现是一个质押方式，即有价票据向银行质押取得现金。

票据贴现是应收和应付票据的贴现。企业筹措资金的一种方式。企业在应收票据到期之前，将票据背书后交银行贴现，银行将票据的到期价值，扣除按照贴现利率计算的从贴现日至到期日的利息 (贴现折价)后的余款付与企业，称为应收票据贴现。应收票据贴现利息与贴现实得金额的计算公式为：

贴现利息=票据到期价值×贴现率×贴现期

实得金额=票据到期价值-贴现利息

在出票人向银行偿付已贴现的票据前，贴现应收票据是企业的或有负债。企业开出本身的票据向银行贴现，银行将票据面值扣除贴现利息后的余额付与企业，称为应付票据贴现。

应付票据贴现折价和实得款额的计算类似于应收票据贴现。对应付票据贴现折价要设立“应付票据贴现折价”帐户核算，它是“应付票据”的抵减帐户。应付票据贴现折价要按期摊配，转为利息费用。

(1)票据贴现融资例子扩展阅读：

种类及特点

1、银行承兑汇票贴现

银行承兑汇票贴现是指当中小企业有资金需求时，持银行承兑汇票到银行按一定贴现率申请提前兑现，以获取资金的一种融资业务。在银行承兑汇票到期时，银行则向承兑人提示付款，银行对贴现申请人保留追索权。

特点：银行承兑汇票贴现以银行的信用为基础的融资，是客户较为容易取得的融资方式，操作灵活、简便。贴现利率市场化程度高，资金成本较低，有助于中小企业降低财务费用。

2、商业承兑汇票贴现

商业承兑汇票贴现是指当中小企业有资金需求时，持商业承兑汇票到银行按一定贴现率申请提前兑现，以获取资金的一种融资业务。在商业承兑汇票到期时，银行则向承兑人提示付款，当承兑人未给予偿付时，银行对贴现申请人保留追索权。

特点：商业承兑汇票的贴现是以企业信用为基础的融资，如果承兑企业的资信非常好，相对较容易取得贴现融资。对中小企业来说以票据贴现方式融资，手续简单、融资成本较低。

参考资料来源：网络-票据贴现

⑵ 什么是承兑汇票贴现举个具体的例子

承兑汇票的贴现是申请人由于资金需要，将未到期的承兑汇票转让于银行，银行按票面金额扣除贴现利息后，将余额付给持票人的一种融资行为。假设企业手里有一张2012年3月15日签发的银行承兑汇票，金额是500万元，到期日2012年9月17日，贴现银行给该企业的年贴现利率是6% ,2012年4月10日到银行要求“贴现。
银行承兑汇贴现息的计算公式是：金额×（到期天数/360）×利率=贴现息
企业需要支付的贴现息：500万元×163天/360天×6%利率=135833元。给企业钱是：500万－135833元=4864167元。

⑶ 贴现是什么意思举个例子

银行承兑汇票贴现是指银行承兑汇票的合法持有人在银行承兑汇票到期之前，为取得资金而将票据转让给商业银行的票据行为。
由银行方办理的贴现业务可信度是较高，票据权利及流转过程都会要求比较严格。具体贴现执行利率可以咨询就近农行网点工作人员。
银行承兑汇票贴现是持票人的一种融资行为，贴现申请人必须同时具备以下条件：（一）在农业银行开立基本账户或一般账户；（二）与出票人（或直接前手）之间具有真实合法的商品或服务交易关系；（三）持有尚未到期且要式完整的银行承兑汇票。

⑷ 票据有哪些融资方式同城票据网服务好

票据融资_式主要有三种票据融资_式主要有三种贴现、转贴现、回购式转贴现。
1、贴现是传统的票据融资_式，指持有票据的__融机构在票据到期前为获取资_，向_融机构贴付_定利息后，以背书_式所作的票据转让。_融机构办理票据贴现时，以票__额增记“贴现”资产，以融出资_额减记资_头_资产，两者差额确认递延负债，并按权益核算原则分期摊销。
2、转贴现：是指银_间(中央银_除外)将持有的未到期票据进_转让融通资_的_为。_前，转贴现业务有回购式转贴现和卖断式转贴现(买断式转贴现)两种形式。
3、回购式转贴现：是指票据持有银_为获得资_以贴现_式向其他银_转让票据，同时承诺在约定_期按票__额购回相同票据的转让_为。这种转让实质是银_间以票据为抵押品的同业拆借，与票据融资_关，转__、转出_均不调增、调减票据贴现额，只是新增加回购协议下的资产或负债业务。
4、同城票据网首创互联网+承兑汇票融资平台，拥有融资成本低、流通快，变现方便等特点，正成为中小企业的首选融资通道。

⑸ 贴现的通俗例子有哪些

贴现，简单的来说就是企业支付一定的利息（这个就是贴现中的“现”）给银行，银行把一张还没有到期的汇票给兑现的过程。

举例：

1、企业A有一张10万的票据，但是还没有到期，因此这个票据还不能变成现金，但是企业X现在着急用钱。这个时候就可以用到银行的贴现业务。

企业A找到银行，按照当时的利息把剩余时间的利息付给银行（例如是两千），银行就可以把这个还没有到期的汇票给企业兑现了。

2、小王火锅店进货时，没有现金，而是给了老李一张10万元6个月到期的银行承兑汇票。而老李去上家拿货可是要付现金。于是老李来到了银行，要求把这张承兑汇票提前换成现金。

因为还没有到票面约定时间，银行要扣除费用和利息。最终老李拿到9.5W的现金。提前拿到钱，也付出了利息。所以，贴现就是把未到期的票据提前换成现金，但是要付出一定代价。

3、2018年1月1日，小张向小王借了10000元，为期1年，年利息10%。那么到2018年底，小张就要向小王连本付息11000元。但是，过了半年，也就是2018年7月1日，小王急着要用钱，让小张还钱。这时，小张当然不愿意按起初的约定年利息10%还钱了，也就是付半年利息500元。假设年贴现率为3%，那么小张只会按7%年利息率付息，这7%来自于年利率10%-年贴现率3%，那么小王只能得到10000*7%/2=350元利息，而不是500元。

贴现分类：

1、贴现：指商业票据的持票人在汇票到期日前，为了取得资金，贴付一定利息将票据权利转让给银行的票据行为，是持票人向银行融通资金的一种方式。

2、转贴现：指商业银行在资金临时不足时，将已经贴现但仍未到期的票据，交给其他商业银行或贴现机构给予贴现，以取得资金融通。

3、再贴现：指中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票，向商业银行提供融资支持的行为。

贴现期限：

贴现的期限从其贴现之日起至汇票到期日止，期限最长不超过6个月。实付贴现金额按票面金额扣除贴现日至汇票到期前一日的利息计算。承兑人在异地的，贴现期限应另加3天的划款日期。

以上内容参考网络-贴现

⑹ 能不能举例说明无追索权票据贴现

例如：美国连续多次降息，美元贷款比人民币贷款利率低。对于企业来说，使用美元贷款比使用人民币贷款合算。

以三个月短期贷款为例，美元贷款利率仅1.4%，而人民币贷款将超过5%，即使加上银行约1%的合理利润，两者也要相差约3%。银行设计出新的贸易融资方式——外汇票据买断业务，即客户开出远期票证，银行即期付款并买断票据，降低了企业成本，实现了银行和进出口企业的双赢。

贴现到期，贴现银行作为持票人，在汇票背面背书栏加盖结算专用章并由授权的经办人员签名或盖章，注明“委托收款”字样，填制委托收款凭证，在“委托收款凭据名称”栏注明“商业承兑汇票”或“银行承兑汇票”及其汇票号码连同汇票向付款人办理收款。

贴现银行在追索票据时，对申请贴现的持票人在本行开户的，可从其账户收取。

(6)票据贴现融资例子扩展阅读：

贴现市场的交易种类大致可分为两类，

一是票据持有人向商业银行或贴现公司要求贴现换取现金的交易，这种交易占贴现市场业务的大部分；

另一种是中央银行对商业银行或贴现公司已贴现过的票据再次进行贴现，为银行和贴现公司融通资金。

再贴现是中央银行控制金融与信用规程的一个重要手段。票据贴现的种类还可以根据票据的不同分为银行票据贴现、商业票据贴现、债券及国库券贴现三种。

⑺ 贴现怎么说更加通俗易懂

贴现是指持有票据的持票人在票据到期日前，为了取得资金，贴付一定利息将票据权利转让给银行的票据行为，是持票人向银行融通资金的一种方式。简单的来说贴现的含义，就是持有人为了获取资金把没有到期的票据支付一定的利息转化为现金。

一、贴现分类
一般而言，票据贴现可以分为三种，分别是贴现、转贴现和再贴现。

1、贴现：指商业票据的持票人在汇票到期日前，为了取得资金，贴付一定利息将票据权利转让给银行的票据行为，是持票人向银行融通资金的一种方式。

2、转贴现：指商业银行在资金临时不足时，将已经贴现但仍未到期的票据，交给其他商业银行或贴现机构给予贴现，以取得资金融通。

3、再贴现：指中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票，向商业银行提供融资支持的行为。

二、贴现利率
贴现利率按人民银行规定执行。按商业银行同档次流动资金贷款利率下浮3个百分点执行。

三、办理程序
1、持票企业提供票据原件由银行代为查询，确定真实性；
2、持票企业填写贴现申请书、贴现凭证；
3、持票企业提供与交易相关的合同、交易发票；
4、商业承兑汇票贴现前由银行对出票企业进行授信审查；
5、银行审核票据及资料；
6、银行计收利息，发放贴现款。
7、按协议约定日，企业归还票据款，银行向企业归还票据并退还未使用资金利息。