㈠ 出口押汇和信用证有什么区别呀
押汇分为出口押汇和进口押汇。
出口押汇:出口押汇就是对出口商提供的一种出口融资。出口押汇是指在出口商发运货物之后,将单据提交银行,银行在审核单证相符后,在开证行对未付单据付款之前,先向出口商付款,再凭全部单据向进口商收回贷款本息的融资行为。进口押汇: 进口押汇指进口地银行接受包括货运单据在内的全套进口单据作为抵押,为进口商垫付货款的融资行为。进口商必须在规定的时间内付款赎单,或出具信托收据(T/R)借出货运单提货,出售后以所得货款归还银行垫款本息。国际贸易当中的信用证信用证是银行用以保证买方或进口方有支付能力的凭证。
在国际贸易活动中,买卖双方可能互不信任,买方担心预付款后,卖方不按合同要求发货;卖方也担心在发货或提交货运单据后买方不付款。因此需要两家银行做为买卖双方的保证人,代为收款交单,以银行信用代替商业信用。银行在这一活动中所使用的工具就是信用证。可见,信用证是银行有条件保证付款的证书,成为国际贸易活动中常见的结算方式。按照这种结算方式的一般规定,买方先将货款交存银行,由银行开立信用证,通知异地卖方开户银行转告卖方,卖方按合同和信用证规定的条款发货,银行代买方付款。
信用证方式有三个特点:一是信用证不依附于买卖合同,银行在审单时强调的是信用证与基础贸易相分离的书面形式上的认证。二是信用证是凭单付款,不以货物为准。只要单据相符,开证行就应无条件付款。三是信用证是一种银行信用,它是银行的一种担保文件。
㈡ 出口押汇是怎么一回事
押汇:不是把信用证押在银行,申请贷款。光凭信用证正本,不交单据,那叫“打包贷款”—PACKING LOAN.,现在银行基本视同流动资金贷款一样管理,比流动资金贷款还多了些后续管理上的要求,所以基本上名存实亡。 押汇跟“出口议付”一样,是要向银行交单后再申请的(一般交单时同时申请,跟交单联系单同一份文件)。银行实务和银行国际结算从业人员的口头用语中,“押汇”就是把信用证项下单据交银行,在银行收到开证行付款前向受益人融资的行为,是一个可以涵盖“出口议付”的概念。比如中银香港处理信用证单证和办理融资的部门,就叫“押汇中心”。
议付:根据UCP600时代的精神,就是议付行在得到偿付前,预付或同意预付受益人信用证项下提示单据的款项的行为。
区别在哪里?我可以负责地告诉大家,银行业人士自己也说不清楚:我最早接触的信用证项下交单后的融资,所签的协议叫〈出口押汇合同〉—没有对等的〈出口议付合同〉!后来说“出口押汇”一词,国内的贷款通则和国际上都没有这个叫法,统一改成〈出口议付合同〉。又过了些时间,觉得“出口议付”必须“付出对价”,但银行未必会那么做,所以据说又要改回〈出口押汇合同〉。请注意,不会同时使用〈出口押汇合同〉和〈出口议付合同〉,银行看来,就是一回事。
就我自己来说,如果:1.经办行没有开证行“结算类金融机构额度”或额度不足,从而必须占用受益人的授信额度,并根据授信条件落实相关的保证措施。
2. 融资银行有开证行的授信额度,单据有不符点,尚未得取开证行确认,从而必须占用受益人的授信额度。
3. 融资银行有开证行的授信额度,单据无不符点,或有不符点但开证行已接受并承兑,不必占用受益人的授信额度而是占用开证行的“结算类金融机构额度"。融资银行担心操作风险在寄单时不做融资,而必须等开证行承诺付款后再进行的融资。
我一般愿意称其为:“出口押汇”
如果:经办行有开证行的“结算类金融机构额度”并有余额,相符交单,银行在寄单的同时,就把预扣了利息和手续的金额贷记受益人账户,我可以称之为”出口议付“。
所以国内银行,是没有”出口议付”的。
不关物权的事,而且不管叫什么,国内的融资协议规定,都有追索。
㈢ 出口信用证押汇与出口信用证贴现是一个概念吗
不相同啊!
进口押汇是指银行应进口商要求,代其垫付其进口项下货款的一种短期融资,适用于各种进口结算方式,期限一般不超过六个月.
出口押汇是银行凭出口商提交的信用证或托收项下单据,向出口商提供的短期资金融通.包括信用证项下即期押汇,远期押汇/贴现和托收押汇.
商业发票贴现是客户将现在或将来的基于货物销售合同所产生的应收账款以商业发票形式转让给银行,由银行凭以办理贴现的一种融资服务,包括出口商业发票贴现及国内商业发票贴现.
而议付则是客户在备好信用证下相关单据后向银行要求付款的过程.只要单据齐全,即期信用证下,银行需立即支付货款.
㈣ 怎么理解进口押汇和出口押汇,其流程是怎样的
进口押汇和出口押汇,都是银行对企业的一种融资方式。授信额度需要提前申请和批准。
银行批准企业一定数额的额度之后,
进口押汇是指进口付汇期限到达时,先由银行对外垫付货款,如果进口押汇期限是60天,则在进口付汇期限到达之后60天,企业再归还银行货款及相关利息和费用。
出口押汇,是出口收汇之前,由银行先将外汇(一般是出口金额的80%-90%)结算给出口人,
等收汇后,(或者押汇期限到达之后)偿还本息给银行。
具体手续,一般要进出口报关单,发票,合同等文件,建议咨询有关的银行。
㈤ 什么叫出口押汇啊
答案(一)
出口押汇(Export Bill Purchase)
l .在出口商发出货物并交来信用证或合同要求的单据后,银行应出口商要求向其提供的以出口单据为抵押的在途资金融通。
2.中国银行办理出口押汇的范围包括:信用证下出口押汇和跟单托收下出口押汇;外币出口押汇和人民币出口押汇
出口押汇是中国银行凭出口商提供的信用证项下单证相符的单据,
在收到开证行支付的货款之前,向出口商融通资金的业务活动,也是中
国银行对出口商保留追索权的融资。
出口押汇的申请人应为跟单信用证的受益人且资信良好,并在交单
时向中国银行逐笔提出书面申请,保证在出口单据因单证不符或其它原
答案(二)
出口押汇是指您的企业(信用证受益人)在向我行提交信用证项下单据议付时,我行(议付行)根据您的申请,凭您提交的全套单证相符的单据作为质押进行审核,审核无误后,参照票面金额将款项垫付给您的企业,然后向开证行寄单索汇,并向您的企业收取押汇利息和银行费用并保留追索权的一种短期出口融资业务。
一、出口押汇的对象及条件:
I、对象:
您的企业如具有进出口经营权并具备独立法人资格,且以信用证作为出口结算的方式,即可凭信用证项下的出口单据向我行申请叙做出口押汇。
II、条件:
您的企业如需向我行申请叙作出口押汇,必须满足以下条件:
1、您的企业应在我行开立人民币或外币往来帐户,办理进出口结算业务,并在本押汇融资业务项下核算一切收支;
2、企业资信良好,履约能力强,收汇记录良好,具有一定的外贸经验;
3、出口的商品应为企业主要出口创汇产品,适应市场需求,国内外进销网络健全畅通,并能取得必要的配额及批文;
4、您的企业应具有健全的财务会计制度,能按时向我行报送财务报表,接受我行对您的企业生产经营及财务状况的实时审核。出口押汇款项应用于合理的资金周转需要;
5、开证行及偿付行所在地政局及经济形势稳定,无外汇短缺,无特别严格外汇管制,无金融危机状况,且开证行自身资信可靠,经营作风稳健,没有故意挑剔单据不符点而无理拒付的不良记录;
6、信用证条款清晰完整且符合国际惯例,经我行认可无潜在风险因素。转让信用证我行原则上不予办理出口押汇;
7、叙作出口押汇的单据必须严格符合信用证条款,做到单单一致、单证一致。对远期信用证项下的出口押汇,须在收到开证行承兑后方可叙作。
二、出口押汇的币种、利率、期限:
出口押汇的币种为单据原币种,押汇利率按照国际金融市场的状况、我行筹资成本、开证行资信风险等因素确定。
押汇金额比例由我行根据实际情况核定,最高额为单据金额的100%,我行预扣银行费用、押汇利息后,将净额划入您的企业帐户。如实际收汇日超出押汇的期限,我行将向您的企业补收押汇利息。
即期出口押汇期限按照出口收汇的地区及路线来确定,远期信用证押汇期限为收到开证行承兑日起至付款到期日后的第三个工作日止。如超过押汇期限,经我行向开证行催收交涉后仍未收回议付款项,我行有权向您的企业行使追索权,追索押汇金额、利息及银行费用。
三、 出口押汇的申请
I、您的企业如需向我行申请叙作出口押汇,须向我行各分支机构的国际结算部门或总行国际业务部贸易科提交以下资料,包括:
1、经工商局年检的企业法人营业执照复印件;
2、借款人有权签字人授权书及签字样本;
3、公司近期财务报表;
4、我行需要的其他文件资料。
II、您的企业应填制《出口押汇申请书》及《出口押汇质押书》各一式二份,加具公司公章及有权签字人签字,连同出口单据和正本信用证一并交我行办理进行审核;
III、我行在收到您提交的《出口押汇申请书》和出口单据后,如符合条件,经审核无误后叙做出口押汇。
答案(三)
一. 信用证出口押汇(NEGOTIATIONS UNDER GUAUNTEE)
出口商在收到信用证的情况下,因资金短缺,在货物装船发货后,将信用证要求的有关全套单据交到银行,要求银行立即按照信用证的金额进行付款,使出口商能够得到短期的资金周转。
二. 进口押汇种类
1.信用证单据的押汇
出口商根据信用证的要求,将信用证上面所列的各种单据和信用证交给银行进行短期借款,实际上就是用信用证的单据抵押给银行。
2.远期信用证承兑的押汇
出口商的远期信用证业务,得到开证银行承兑通知,出口商利用远期信用证的承兑通知,向银行申请短期借款。
3.远期银行承兑汇票的贴现
用远期银行承兑汇票作为抵押品的短期借款。出口商拿到了一张远期银行汇票,这张汇票已经被银行承兑了,但还没有到期,出口商可以拿着张汇票抵押给银行进行借款。
三. 信用证出口押汇的操作规程
1.向银行提供外汇押汇借款申请书。申请书内容包括企业的基本情况的介绍、企业的财务状况、申请的金额、申请的期限。
2.向银行提供有关的资料。
(1).企业的营业执照副本。
(2).外贸合同或代理协议。
(3).企业的近三年年度财务报表及最近一期的财务报表。
(4).银行的出口议付(押汇)申请书。
(5).银行的出口押汇协议书。
(6).信用证正本及信用证修改的正本。
(7).信用证(包括信用证修改)要求的全套单据。
3.信用证出口押汇的金额
(1).押汇金额最高为汇票金额的90%,一般采用预扣利息方式,即押汇金额-押汇利息。
(2).即期信用证的押汇利息=(押汇金额×押汇利率×押汇天数)/360天
(3).远期信用证押汇利息=(押汇金额×押汇利率×押汇天数)×(承兑付款日-押汇起息日)/360天
4.押汇期限
(1).即期信用证押汇期限根据各个国家的不同而不同,一般情况下的国家期限如下:
15天:日本、韩国、港澳、新加坡、马来西亚
20天:欧洲、美国、加拿大、澳大利亚、新西兰
25天:西亚各国、中南美洲、非洲
30天:其他国家或地区
(2).远期信用证承兑后押汇的期限为押汇起息日起至承兑付款日。
5.议付款的回收和贷款的归还
如果议付款的收回,归还押汇金额还有余额时,银行将会将余额转入企业的有关帐户中。如果银行实际收到议付款的时间长于押汇的时间,这段时间的利息,银行将会向企业追收。
6.以下情况,在银行办理出口押汇将会受到限制
(1).信用证不再同一家银行通知、付款(或承兑)和议付。因此企业最好选择同一家银行进行通知付款(或承兑)和议付。
(2).信用证为可撤销(或可转让)。因此企业不要要求开出此类型信用证。
(3).信用证已用于抵押。抵押包括打包放款。
(4).申请押汇期限超过90天。因此企业要求对方开出远期信用证要低于90天。
(5).信用证为付款信用证。因此企业不要要求开出此类信用证。
(6).信用证项下的单据有不符点。企业一定要按照信用证的各项条款的要求制作单据。
(7).信用证的有效地点在国外。因此信用证的有效地点要求在中国。
(8).信用证交单期离有效期很近。因此一方面要求信用证的有效期长一点,另一方面企业制作单据时应抓紧时间做好。
(9).远期信用证已经寄出单据,还没有被承兑。因此远期信用证承兑后才能到银行办理出口押汇。
(10).开证银行的信誉不佳。因此信用证开证时应选择一些大的银行进行开证。
(11).开证银行的国家政局不稳定、外汇管制教严、资信等级较低、战争多发地、开证银行处于经营危机。因此信用证开证时也要考虑该国的国家形势。
㈥ 信用证、押汇、保理、福费廷之间的区别
区别如下
1、信用证是一种国际贸易结算方式,与融资业务相关的保理福费廷押汇不是一回事,信用证是支付方式,不是融资产品。
2、保理是银行针对远期赊账业务的一种无追索权的100%发票金额的融资业务,分单保理和双保理,针对其他支付方式下的融资。
3、福费廷是银行针对远期信用证结算业务的一种无追索权的100%发票金额的融资业务,针对信用证的融资产品,简单的说就是银行愿意买断这个信用证,给你融资。
4、押汇是出口方的银行单方面给出的有追索权的融资业务,一般只能办理发票金额的80%-90%.
5、相对于融资成本多少的排序(从多到少): 保理--福费廷--押汇;相对于融资风险大小的排序(从大到小): 押汇--福费廷和保理。
6、押汇、保理、福费廷都是一种出口融资方式。
二、名词解释
1、信用证的英语是L/C,与T/T,D/P,D/A等都是国际贸易中常用的结算方式,它是银行对出口商保证付款的承诺,只要出口商按照信用证的指示提交相应的出口相关文件,就可以获得银行付款,而不管到时进口商是否付款,是一种银行信用,不是商业信用。
2、押汇又称买单结汇,是指议付行在审单无误情况下,按信用证条款买入受益人(外贸公司)的汇票和单据,从票面金额中扣除从议付日到估计收到票款之日的利息,将余款按议付日外汇牌价折成人民币,拔给外贸公司。议付行向受益人垫付资金买入跟单汇票后,即成为汇票持有人,可凭票向付款行索取票款。
3、保理又称托收保付,出口商将其现在或将来的基于其与买方订立的货物销售/服务合同所产生的应收账款转让给保理商(提供保理服务的金融机构),由保理商向其提供资金融通、进口商资信评估、销售账户管理、信用风险担保、账款催收等一系列服务的综合金融服务方式。它是国际贸易中以托收、赊账方式结算货款时,出口方为了避免收汇风险而采用的一种请求第三者(保理商)承担风险责任的做法。
4、福费廷是改善出口商现金流和财务报表的无追索权融资方式,包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的、并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务就叫做包买票据,音译为福费廷。
(6)出口信用证押汇是一种单后融资扩展阅读
信用证,是指银行根据进口人(买方)的请求,开给出口人(卖方)的一种保证承担支付货款责任的书面凭证。在信用证内,银行授权出口人在符合信用证所规定的条件下,以该行或其指定的银行为付款人,开具不得超过规定金额的汇票,并按规定随附装运单据,按期在指定地点收取货款。信用证支付的一般程序是:
(1)进出口双方当事人应在买卖合同中,明确规定采用信用证方式付款。
(2)进口人向其所在地银行提出开证申请,填具开证申请书,并交纳一定的开证押金或提供其它保证,请银行(开证银行)向出口人开出信用证。
(3)开证银行按申请书的内容开立以出口人为受益人的信用证,并通过其在出口人所在地的代理行或往来行(统称通知行)把信用证通知出口人。
(4)出口人在发运货物,取得信用证所要求的装运单据后,按信用证规定向其所在地行(可以是通知行、也可以是其它银行)议付货款。
(5)议付行议付货款后即在信用证背面注明议付金额。
㈦ 押汇和信用证的区别有哪些
出口押汇:出口押汇就是对出口商提供的一种出口融资。出口押汇是指在出口商发运货物之后,将单据提交银行,银行在审核单证相符后,在开证行对未付单据付款之前,先向出口商付款,再凭全部单据向进口商收回贷款本息的融资行为。
信用证是银行用以保证买方或进口方有支付能力的凭证。
二者本质的不同:押汇只是一种融资形式,来类似于抵押贷款;信用证是一种支付方式。不仅仅信用证支付方式下自可以进行押汇,托收也同样可以押汇。
本条内容来源于:中国法律出版社《法律生活常识全知道系列丛书》
㈧ 什么是出口押汇
出口押汇是指企业(信用证受益人)在向银行提交信用证项下单据议付时,银行(议付行)根据企业的申请,凭企业提交的全套单证相符的单据作为质押进行审核,
审核无误后,参照票面金额将款项垫付给企业,然后向开证行寄单索汇,并向企业收取押汇利息和银行费用并保留追索权的一种短期出口融资业务。
作用是客户出口交单后,凭与信用证要求相符、收汇有保障的单据向银行申请短期融资,客户能在国外收汇到达之前提前从银行得到垫款,加速资金周转。
(8)出口信用证押汇是一种单后融资扩展阅读:
出口押汇特点
1、押汇 / 贴现系短期垫款,押汇期限一般不超过180天,贴现不超过360天。
2、押汇 / 贴现系预扣利息后,将剩余款项给予客户,利息按融资金额×融资年利率×押汇天数 / 360计算。
3、押汇 / 贴现系银行保留追索权的垫款,不论保种原因,如无法从国外收汇,客户应及时另筹资金归还垫款。
㈨ 出口押汇与福费廷的区别
1、二者定义不同:
出口押汇是银行凭出口商提交的信用证或托收项下单据,向出口商提供的短期资金融通.包括信用证项下即期押汇,远期押汇/贴现和托收押汇。
福费廷为改善出口商现金流和财务报表的无追索权融资方式,包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的、并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务就叫做包买票据。
2、二者作用不同
出口押汇业务的作用:客户出口交单后,凭与信用证要求相符、收汇有保障的单据向银行申请短期融资,客户能在国外收汇到达之前提前从银行得到垫款,加速资金周转。
福费廷主要用于:改善财务报表,需将出口应收账款从资产负债表中彻底剔除;应收账款收回前遇到其他投资机会,且预期收益高于福费廷全部收费。
3、二者时限不同:
出口押汇主要针对短期融资,福费廷主要提供中长期融资。
(9)出口信用证押汇是一种单后融资扩展阅读
在国内的实际操作中,福费廷业务与押汇非常的相像,都是有期限的。如果到的到期日款项仍然未回,则银行将顺延7天,如果仍然未回款,则将计入不良记录。并且,福费廷不能像押汇一样提前还,否则银行将不能关卷,造成银行的不便。
㈩ 信用证上的”押汇”是什么意思啊
信用证出口押汇(Negociations under Guarantee)是指企业(信用证受益人)在向银行提交信用证项下单据议付时,银行(议付行)根据企业的申请,凭企业提交的全套单证相符的单据作为质押进行审核,审核无误后,参照票面金额将款项垫付给企业,然后向开证行寄单索汇,并向企业收取押汇利息和银行费用并保留追索权的一种短期出口融资业务。