应收账款融资对核心企业的好处

A. 应收账款融资为什么要依托核心企业

某种程度上，应收账款是一种或有资产。近年来类似的不良授信案例时有发生：如买卖双方因贸易纠纷终止贸易、买方与卖方恶意串通订立虚假合同、买方不按融资银行指定路径付款等。据此来看，一笔成功的应收账款融资，前提是必须保证应收账款的真实存在，要证明其真实性，则需要银行做好贷前、贷中、贷后各重要节点的管控工作。
由于信息不对称、操作节点较多等因素，应收账款融资存在较大的业务真实性风险及操作风险，需要通过商业银行信贷人员扎实认真的工作予以弥补，根据业务及借款人的具体情况选择不同的业务品种，制定全流程的风险防范措施。

B. 应收账款管理的重要性

应收账款的作用主要体现在企业生产经营过程中。主要有以下方面：

1、贷款融资

应收账款可以用于企业的流动资金贷款的基本条件，根据其大小及应收下游企业性质可以向银行申请流动资金贷款，用于企业的扩大经营与生产。

2、扩大销售

在市场竞争日益激烈的情况下，赊销是促进销售的一种重要方式。企业赊销实际上是向顾客提供了两项交易：向顾客销售产品以及在一个有限的时期内向顾客提供资金。赊销对顾客来说十分有利的，所以顾客在一般情况下都选择赊购。赊销具有比较明显的促销作用，对企业销售新产品、开拓新市场具有更重要的意义。

3、减少库存

企业持有产成品存货，要追加管理费、仓储费和保险费等支出；相反，企业持有应收账款，则无需上述支出。因此，当企业产成品存货较多时，一般都可采用较为优惠的信用条件进行赊销，把存货转化为应收账款，减少产成品存货，节约相关的开支。

相关延伸：应收账款损失

应收账款的损失包括逾期应收账款的资金成本，附加收账费用，坏账损失，这些直接的损失比较显而易见，另外还有一些间接的损失，比如，企业赊销时虽然能使企业产生较多的利润，但是并未真正使企业现金流入增加，反而使企业不得不运用有限的流动资金来垫付各种税金和费用， 加速了企业的现金流出，主要表现为：

1、企业流转税的支出

应收账款带来的销售收入，并未实际收到现金，流转税是以销售为计算依据的企业必须按时以现金交纳。企业交纳的流转税如增值税、营业税、消费税、资源税以及城市建设税等，必然会随着销售收入的增加而增加。

2、所得税的支出

应收账款产生了利润， 但并未以现金实现, 而交纳所得税必须按时以现金支付。一旦应收账款无法及时收回时，企业的资金就可能周转不灵而不得不向银行借债，借债就要承担利息费用；

如果企业搞“三角债”，拖欠供应商货款的话，就无法取得购货的现金折扣，或因为资信的降低而无法获得较优的购货优惠，这样就会增加产品的成本，在价格竞争时处于劣势。如果同一时间发生多起损失，超出了企业对应收账款损失最大的承受能力，企业就可能陷入严重的财务危机，甚至是破产。

以上内容参考 网络-应收账款；网络-应收账款管理

C. 应收账款融资，瑞通做的好吗 补充：应收账款适合中小企业吗

应收账款融资，适合中小企业。
小微企业应收账款融资专项行动已拉开序幕。工信部联合河北、吉林、江苏、浙江、福建、湖北、甘肃，以及宁波、深圳市中小企业主管部门，展开中小企业融资环境调研。调研内容涉及对各地中小企业应收账款融资情况摸底，以及相关政策措施的研究和制定等。此前，工信部还实地考察了四川、陕西、广西等多地应收账款融资服务平台运行情况。
应收账款融资，是指企业将赊销而形成的应收账款有条件地转让或质押给专门的融资机构，使企业得到所需资金，加强资金的周转。据悉，我国应收账款融资的主要方式有两种：一是银行从事的应收账款质押融资业务，主要是用贷款的模式去做；另一种是保理公司从事的应收账款转让融资。
传统抵押品不足、抗风险能力弱、信息不对称等问题，均造成了我国中小企业融资难、融资贵的现状。通过调研了解，中小企业70%以上的资产是包括应收账款、存货、知识产权等在内的动产，而其中应收账款是最接近于现金的动产资源。大力发展应收账款融资，将有效拓展中小企业的融资渠道。
应收账款融资以供应链企业间贸易为基础，借助核心企业信用，延伸了中小企业的信用基础，实现中小企业的信用增级。例如，湖北某食品行业核心企业，拥有上游供应商600家，其中500多家中小供应商无法单纯依靠自身信用获得银行贷款。通过核心企业出具付款承诺，帮助中小供应商实现信用增级，中小供应商即可通过将应收账款质押给银行的方式，及时获得银行资金支持。
同时，对于核心企业来说，应收账款融资有效优化了供应链资源配置。例如，一家酒类上市公司，上游原材料包括粮食、包装产品（瓶、盖、盒）等。其中糯米为其主要生产材料，该企业每年向各地粮食供应商集中采购，与供应商的结算周期为3-6个月。由于上游粮食供应商均为轻资产运作的中小型涉农企业，难以获得银行贷款支持，特别是在粮食收获旺季，资金压力极大，有时不得不“打白条”向粮农收购粮食，对粮农的利益造成了损害，降低了粮农的积极性，也影响了该企业供应链的有序运作。
该企业积极引入合作银行，利用企业在银行的授信为供应商提供融资支持。但是由于合作银行贷款规模限制，能够提供的授信额度和服务的供应商数量有限，并且线下需要提供购销合同、发票、出库单等大量的纸质材料，线下确认账款时间长、效率低。为帮助供应商有更多的融资选择，简化业务流程，该企业积极开展在线供应链融资，帮助粮食供应商引入了更多的合作银行，帮助供应商解决了资金周转问题，与供应商的合作更加紧密。同时，由于数据直接来自于该企业的财务系统，有助于确认贸易背景的真实性，融资效率大大提高，粮食采购的时效性更强，保障了该企业主要生产原料的稳定供应。对银行来说，同样基于核心企业的信用，直接给该企业的贷款利率通常是基准利率下浮，但给粮食供应商的利率是基准利率上浮，利润空间更大，实现了多方共赢。
总的来看，应收账款融资对于核心企业来说有诸多好处：将延长账期，缓解应付账款压力，提升资金效率；紧密供应链关系，稳定自身生产经营；有助于降低采购价格，提升竞争力；通过银行批量融资，在额度、利率等方面获得优惠；有助于履行社会责任，积累良好的商业信用等。

D. 应收账款融资占用核心企业的授信，这样好不好

应收账款作为商业信用的产物已经成为现代企业流动资产的重要组成部分，越来越多的企业开始通过应收账款进行融资。

出于成本、收益和风险的考虑，金融机构更愿意向核心企业提供贷款。因此，在应收账款融资中，核心企业通过利用自身的资信，为上下游企业融资提供风险保障，对节点企业和资金提供方都是有利的：

（1）增加了节点企业的信用水平。以与核心企业的真实贸易作为背景，金融机构可以跳出对节点企业的信用风险评估，而转变为对核心企业的信用状况和实力以及交易真实性和风险性进行评估，这实际上是将核心企业与节点企业的信用进行捆绑，将核心企业的信用延伸到了节点企业，节点企业的信用相应升级。

（2）减弱了借贷双方的信息不对称。核心企业作为供应链中的信息交换中心、物流中心、结算中心，对节点企业的相关交易信息掌握较为充分，通过将这些信息提供给金融机构，可以有效降低金融机构的信息获取成本，减弱借贷双方的信息不对称。

（3）减小了资金出借方的风险。核心企业通过为节点企业提供信用担保、承诺回购质押货物以及承诺到期付款等方式参与了整个融资过程，降低了资金出借风险。

只要进行合理的规划并高效的执行，核心企业可以从应收账款融资业务中获取较高的价值回报。

（一）改善融资结构，降低资本成本

应收账款作为商业信贷，相当于节点企业给核心企业提供的无息贷款，核心企业通过为节点企业提供信用支持，将自身的融资转化为上下游节点企业融资，不需占用自身信用额度，因而可以降低自身融资成本和资产负债率，并优化财务结构。

另一方面，核心企业本身在生产经营中也难免会出现流动性不足的时候。在这种情况下，核心企业通过为上下游企业增信，可与供应商商议获得更长的付款账期，或扩大赊账比例，提高资金使用效率，从而改善自身财务状况。

（二）合理规划信用资源，提高效益

由于核心企业能够较为容易获取较高的信用额度和较低的融资成本，资金充沛，因此也可能存在对于金融机构授予的信用额度使用程度不充分的情况，这实质上也是企业财务资源的浪费。

为充分利用自身的信用资源，核心企业可以通过掌握的与节点企业的交易信息，评估节点企业的信用状况，筛选出与自己联系紧密、信用状况较好的节点企业，通过对自身信用资源的合理规划，将一部分信用资源分配给节点企业。

在此过程中，核心企业可以通过市场约束行为，如只有符合特定要求的节点企业才能获取核心企业信用担保等，以加强对分享信用资源的节点企业的管理，并在此过程中获取信用分享的收益。

（三）促进核心企业与节点企业的长期战略合作伙伴关系，以期长远利益共享

核心企业凭借自身信用对节点企业进行增信，帮助它们获得流动资金，降低融资成本。从短期来看，不管是上游企业还是下游企业财务成本的下降，都可以通过降低产品成本、渠道成本的方式，与核心企业共同扩展利润空间。同时，尽管核心企业在市场上具有较强的议价能力和协调能力，但当节点企业由于资金约束而无法正常经营，使得供应链发生断裂或重构，同样会对核心企业的再生产形成影响。

（四）有效整合供应链资源，创造企业附加价值

前文已提到，核心企业可以通过确认债权加强对分享信用资源的节点企业的管理，因此，核心企业还可以附加不同的条款，提高协同效应，实现从低端产品向高端产品的转变，提高产品的附加值和核心竞争力，间接地为核心企业创造价值。

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E. 公司进行融资对公司的发展有哪些好处

在我们的生活中，我们经常会看见大大小小的企业出现在我们的面前。那么这个时候他们也会想着让自己的公司或者是自己的企业有一个更好的发展，那么到了一定阶段的时候，他们就会对外开始融资。那么我们就知道融资对于一个企业来说是非常重要的，那么今天我们要说的就是公司第一融资是对公司的发展究竟有哪些好处？

其次就是公司融资对于公司来说是非常重要的，它能够帮助公司获得较多的资金。这样的话他们有了充裕的资金以后，他们就会有非常丰富的资源。比如说一些客户资源，政府资源，还有一些人力资源。那么这些资源就会涵盖在社会的各个角落，让公司在发展当中都能够取得不错的成就。

F. 应收账款对企业的好处 详细点谢谢。。

提示：
应收账款的存在对企业的经营是有利的,它能扩大企业销售,帮助企业提高产品市场占有率,击败竞争对手。
好处主要有：
1.贷款融资应收账款可以用于企业的流动资金贷款的基本条件，根据其大小及应收下游企业性质可以向银行申请流动资金贷款。用于企业的扩大经营与生产。
2.扩大销售在市场竞争日益激烈的情况下,赊销是促进销售的一种重要方式。企业赊销实际上是向顾客提供了两项交易:向顾客销售产品以及在一个有限的时期内向顾客提供资金。赊销对顾客来说十分有利的,所以顾客在一般情况下都选择赊购。赊销具有比较明显的促销作用,对企业销售新产品、开拓新市场具有更重要的意义。
3.减少库存企业持有产成品存货,要追加管理费、仓储费和保险费等支出;相反,企业持有应收账款,则无需上述支出。因此,当企业产成品存货较多时,一般都可采用较为优惠的信用条件进行赊销,把存货转化为应收账款,减少产成品存货,节约相关的开支。

G. 应收账款的优缺点

优点：增加企业销售收入的一个重要渠道缺点：1.降低企业的资金周转率，企业流动资金减少 2.容易形成坏账，给企业造成一定损失总结：企业应当尽量减少应收账款，或者尽快联系客户单位收回应收账款，提高资金周转笑望采纳，谢谢！

H. 应收账款对企业的重要性是什么

1.贷款融资，根据其大小及应收下游企业性质可以向银行申请流动资金贷款。用于企业的扩大经营与生产。2.扩大销售，在市场竞争日益激烈的情况下，赊销是促进销售的一种重要方式。3.减少库存，当企业产成品存货较多时，一般都可采用较为优惠的信用条件进行赊销，把存货转化为应收账款，减少产成品存货，节约相关的开支。

一、应收账款
应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购买单位收取的款项，包括应由购买单位或接受劳务单位负担的税金、代购买方垫付的各种运杂费等。应收账款是伴随企业的销售行为发生而形成的一项债权。应收账款包括已经发生的和将来发生的债权。前者如已经发生并明确成立的债权，后者是现实并未发生但是将来一定会发生的债权。

二、应收账款在企业经营中起到了哪些作用?
增加销售
随着市场经济的发展，企业面临的经营环境越来越复杂。改革开放20多年来，新中国成立后延续了几十年的短缺经济基本结束，买方市场开始形成。中国不仅大部分消费品供过于求，而且一些投资产品甚至基础产品也供过于求。企业之间为争夺市场而展开了激烈的竞争。为了扩大销售、增加利润，企业一般采取持有应收账款的政策，先将产品赊销给客户，到一定时间后收回货款，即便买方目前资金紧张、资金周转困难，也能按时购买产品，就可以扩大销售。
开拓新市场
企业为了开拓新市场、扩大市场占有率，一般会采取较优惠的信用条件进行销售，通过持有应收账款的形式，实际上是向顾客提供了两项交易：向顾客销售产品以及在一个有限的时期内向顾客提供资金。由于企业提供了商业信用，故在销售中实际上给了购货方一笔无息贷款，很显然会起到吸引客户、开拓市场的作用。
减少存货
某些商品销售的淡季，企业的产成品存货积压很多，企业持有产成品存货，要支付管理费、财产税和保险费等基本费用，相反，企业进行赊销，持有应收账款就无需支付上述费用。因此，这些企业一般会在淡季采用优惠的信用条件进行赊销，以便把存货转化成应收账款，降低各种费用支出。