❶ 我国中小企业融资难的成因和对策探析
中小企业 融资现状 问题 对策
改革开放以来，我国的中小企业发展很快，在整个国民经济中发挥着越来越重要的作用，为我国的经济增长做出了极大的贡献。现在，我国中小企业占全部企业数的99%，工业总产值和利税分别占60%和40%，每年出口创汇占60%，提供了75%的城镇就业机会。但近些年来由于企业竞争的激烈，使许多企业面临较大的困难，影响和制约中小企业进一步发展的因素很多，其中主要的就是中小企业融资难的问题，我们必须解决这些问题，多给中小企业融资创造条件，促使它们在未来发挥更重要的作用。
在世界一些发达国家和地区,中小企业在其国民经济中的比重都相当高,如美国、英国、日本的国民经济中中小企业的比重都超过90%。它们在发展中都或多或少的也遇到了融资方面的困难。但是,其政府为其提供了各种各样的支持,帮助其消除这些障碍，使中小企业融资问题得到解决。我们也完全有理由相信，通过具体的研究、分析，在政策上进行调整和中小企业自身的完善，同样会使中小企业的融资问题得到很好解决的，从而推动国民经济的快速、稳定的发展。
一、中小企业融资现状和问题
1.中小企业直接融资状况。目前,中小企业直接融资的状况并不十分理想。我国在主板市场上市的企业有1000多家,而且大都是国有企业,仅有那些产品成熟、效益好、市场前景广阔的高科技产业和基础产业类的少数中小企业可以争取到直接上市筹资、或者通过资产置换借“壳”买“壳”上市的机会。尽管我国有关部门即将出台企业债券管理新条例,企业债券的发行主体将有所放宽,原先对项目的限制将有所松动,但对中小企业来说,在一定时期内还将不在众券商备选企业之列。职工集资是中小企业的主要融资手段。由于企业在开办初期很难得到金融机构的支持，所以大多数中小企业采用职工集资的方式筹集资金。入股是改制企业和股份制企业的重要融资方式，大多数已经占总资产的10%。
2.信用歧视。中央为了搞活企业，提出了“抓大放小”的方针政策，要求银行部门要重点支持大企业，确保大企业的信贷，对中小企业就不重视，在确保大企业的基础上才予以考虑，造成了对中小企业的信用歧视，导致银行在对大企业和中小企业融资问题上的不平等。缺乏对中小企业信贷需求的重视。据统计，1998年工、农、中、建四家银行新增贷款20.85亿元，其中非国有经济贷款仅新增1亿多元，中长期贷款几乎为零。随着各国有商业银行提出业务向中心城市发展战略的实施，部分机构存在“重大轻小”的倾向，个别银行有诸如一定数额以下或注册资本金100万以下企业不贷的规定，恰恰断掉了贷款需求以“急、频、少、繁”为主要特点的中小企业融资主渠道。
3.缺乏为中小企业贷款提供担保的信用体系。就中小企业自身来讲，一方面，固定资产较少，不足以抵押，贷款受到限制；另一方面，一些中小企业在改制过程中屡有逃费、悬空银行债务现象发生，损害了自身的信用度。同时，企业也深感办理抵押环节多、收费多，如在土地房产抵押评估和登记手续中，评估包括申请、实地勘测、限价估算等，登记包括土地权属调查、地籍测绘、土地他向权利登记等，极为繁琐。
4.对非国有企业融资的歧视。长期以来，在政府和银行方面，都存在这样的观念，认为大型企业都是国有的，贷款给他们是国家对国家的企业，不会造成国有资产的流失。而中小企业大多数是非国有的企业，效益不稳定，贷款回收不好，信誉差，容易导致国有资产流失，所以银行一般对中小企业贷款十分慎重，条件较为苛刻。尽管现在比以前有所改善，但仍然存在这种现象。
5.一些区域性的中小金融机构发展不规范,对中小企业的支持力度不够。我国经济中涌现出一批区域性的中小金融机构,本来应以支持中小企业的发展为己任。但在实际中,这些金融机构在业务发展上与国有金融机构有趋同的趋势,不能真正面向中小企业,存在一定的信贷歧视现象。很多中小金融机构将大量资金上存或购买国债,对急需贷款的中小企业却不予支持。
6.缺少为中小企业发展服务的金融机构。现在我国极为缺少切实面向中小企业服务的金融机构，民生银行原来的初衷是为民营企业和中小企业服务的，可是现在它已经和其他股份制商业银行没有什么区别了，其他新组建的城市商业银行原来也是面向中小企业的，可由于资金、服务水平、项目有限，迫使它也逐步走向严格，限制了中小企业的融资。
7.中小企业贷款困难,银行也感到放款难。对于中小企业来说,取得银行贷款难。主要表现是:一是抵押难。中小企业可提供的抵押物少,抵押物的折扣率高,并且手续繁琐,收费昂贵,中小企业普遍难以承受;二是中小企业很难找到合适的担保人。一些效益好的企业不愿意给其他企业作担保,效益一般的企业,银行又不允许其作担保人,而中小企业相互之间的担保常常变得有名无实;三是一些基层银行授权有限,办事程序复杂繁琐。即使钱到手,可能已错过商机。而一旦借到款后,一些企业宁肯接受罚息,也不愿意办续借手续,免得再经历一番评估、登记、公证等全套贷款手续。这使得许多中小企业视银行贷款为畏途,而不得已走上民间借贷的途径。
8.在中间业务方面，满足中小企业交易需要的结算工具较少。国有商业银行很少对中小企业办理托收承付和汇票承兑业务及票据兑现。由于资金结算渠道不通畅，资金进帐时间过长，甚至发生梗阻，因而，使一些中小企业改用现金结算，加大了交易成本，削弱了中小企业竞争的实力。
9.在我国缺乏相应的法律、法规保障体系。我国目前尚缺乏统一的中小企业服务管理机构,如中小企业担保机构、中小企业的信用评级机构等社会中介机构。对中小企业的发展缺乏完善的法律、法规的支持保障,目前只是按行业和所有制性质分别制定政策法规,缺乏一部统一规范的中小企业立法,造成各种所有制性质的中小企业法律地位和权利的不平等。另外,法律的执行环境也很差,一些地方政府为了自身局部利益,默许甚至纵容企业逃废银行债务,法律对银行债权的保护能力低,加剧了金融机构的“恐贷”心理。
10.我国中小企业缺少在资本市场直接融资的途径。在我国的股票市场上,对于新股的发行一直实行严格的计划管理、总量控制的办法。1997年以后,证券主管部门不再向各地、各部分分配股票发行的数额,而是分配新上市公司的数量。为筹得更多的资金,各地、各部委都竞相推荐大公司上市,中小企业进入证券市场融资非常困难。从企业债券市场看,我国企业债券的发行受到政府的严格控制,国家每年根据宏观经济的运行情况,确定当年企业债券的发行规模,并具体分配到各地、各部门。中国人民银行负责批准债券发行的期限、品种和利率;中国证监会审查债券是否符合上市交易的资格,做出是否允许其在交易所上市交易的审批决定。中小企业很难取得发行债券融资的资格。
二、解决问题的对策
根据以上对中小企业融资难问题的分析,中小企业融资难既有自身规模小,资产少,负债率高,担保能力弱;管理者素质低,财务制度不健全,信用等级低;又有银行贷款风险大,成本高的问题;还有政府支持力度不够的问题。因此,解决这些问题的指导思想是通过搞活地方金融市场,多渠道为中小企业发展筹集资金。实行政策扶持,政府主导,立足地方,市场运作,化解风险。加大对中小企业的融资力度,支持中小企业的发展,必须建立面向中小企业的融资体制。在这方面,可以借鉴世界其他国家和地区解决中小企业融资困难的经验,相应采取措施,尤其是在政策上应加大倾斜力度。其具体办法是:
1.构建完善的法律保障体系。现有针对中小企业的法律条文主要是《城镇集体所有制企业条例》和《乡镇企业法》，这两部法规是按所有制性质和不同的组织形式分类立法的，缺乏统一的立法标准和行为规范。在金融信贷方面更是缺乏专门针对中小企业的扶持保护法规。借鉴发达国家和地区的经验，为中小企业发展提供各方面的政策和金融支持离不开立法支持。法律保证可从以下几个层次进行考虑：
保护中小企业的法律，如美国的《小企业法》，日本的《中小企业法》；专业性、区域性或行业性的法律，如美国的《小企业技术创新开发法》，日本的《中小企业金融公库法》。.反对垄断的法律，如美国的《谢尔曼反托拉斯法》和德国的《反不正当竞争法》。加快有关中小企业信贷制度的立法。应尽快指定有关部门组织制定有关中小企业贷款的法律或规定。首先,要划分中小企业的分类标准,明确中小企业的界定方法。其次,要明确各类金融机构在中小企业信贷制度中的作用和功能,制定中小企业贷款的具体管理方法和鼓励措施。再次,要落实政府支持中小企业贷款的财政资金渠道、执行机构及管理办法。
2.大力发展地方性金融机构。只要符合《商业银行法》规定标准,无论其所有制性质如何,只要经过央行机关批准,工商部门注册,就可以开设地方性金融机构。并强化监督、鼓励竞争,形成规范的地方金融机构优胜劣汰的进入和退出机制。以聚集更多闲散资金,支持地方中小企业的发展。
3.逐步放开民间借贷市场,拓宽中小企业直接融资的渠道。对于民间主体的融资活动不能简单禁止,而是要用地方性法规进行规范,明确融资双方的权利和责任,将其纳入正规的金融体系。
4. 建立和完善为中小企业融资的信用担保体系。政府要引导中介机构经过科学评估和论证,建立企业经济档案和法定代表人的信用档案,建立健全适应市场经济要求的企业信用体系。
修订国有商业银行信用等级的评定标准。目前我国国有商业银行的贷款信用评级不利于中小企业,含有对中小企业的心理歧视。实践证明,盲目扩大经营规模的综合型企业集团并不比专业化生产的中小企业更能适应市场的变化和产生更稳定的效益,信用更强。因而,国有商业银行在企业信用等级的评定上也应及时调整策略,变重视企业经营规模为重视企业经营效益,取消某些歧视性的评价项目。
目前中小企业融资的担保机构少,资金缺乏。中小企业,特别是处于成长期的中小企业是银行非常广大的信贷市场;同时,资金的紧缺又限制着中小企业的发展,但能拿出有效保证和抵押的中小企业却不多;另外,中小企业,特别是非公有制企业的会计制度还不尽健全,经营管理制度还存在不规范之处,贷款风险较大。根据我国的实际情况，结合其它国家的经验，我国中小企业贷款担保体系应该是一个以政府担保为主，其它担保形式并存的中小企业信贷担保体系。可成立多种形式的信贷担保机构，开辟多种渠道筹集担保基金：由政府、社会中介组织、企业和银行共同建立中小企业贷款担保基金；.切实改进中介机构的服务，简化手续，降低标准；金融机构可适当扩大有效财产的抵押范围。另外，在建立中小企业信用担保体系过程中应坚持预见性、能动性、创造性、协同性、渗透性、人本性和渐进性七项核心原则。
目前不少省市已出台了建立担保体系的办法,为支持成长中小企业的发展,开拓信贷市场,银行要积极协助和促进政府有关部门建立中小企业担保体系。要简化中小企业贷款抵押手续和条件,允许以固定资产和无形资产为抵押;建立政府贷款担保基金,为经过其评估发展良好的中小企业提供政府担保;建立中小企业共同担保基金,由政府加以引导,从而可以调剂各企业间的担保资源。建议设立地方中小企业融资担保机构,除设立地(市)级担保机构外,区、(市)、县还要设立专为中小企业融资的担保机构,鼓励企业间实行会员制的联保,从而形成纵横交错的中小企业担保体系。担保资金实行政府财政启动,各方出资,风险共担,利益共享。
5.鼓励中小企业投靠优势企业。政府采取措施鼓励市场占有率高的大型企业吸纳中小企业成为它的零配件生产单位,按照图纸进行加工,生产其零件、配件。这既为引导中小企业向专、精、尖、特方向发展,解决了产品的销路,而且为中小企业找到了融资担保单位。更重要的是促进了整个社会生产的专业化和社会化。
6.大力推进现有的城市商业银行和城乡信用社的体制改革,实行股份制和股份合作制的改造,建立法人治理机构,提高银行职工的整体素质,使其成为市场经营货币的法人实体和竞争主体,当前要乘乡镇清理债务之机,追偿旧债,或仿照国有商业银行的办法,剥离不良资产。使其轻装上阵,更好地为中小企业融资服务。在地方金融机构中逐步推行利率市场化,利率是货币的价格,靠价格进行竞争是市场竞争的重要手段。只要在政府适当干预下的利率市场化,就能搞活地方金融机构,提高其竞争能力。
拓展为中小企业提供金融服务的种类和范围。应根据中小企业的生产经营和资金运动的特点,推出灵活的、多样化的结算工具,畅通汇路,为中小企业提供方便快捷的结算工具。应尽快加大对中小企业的托收承付、汇票承兑与贴现业务。另外,还应利用金融机构网点众多、占有信息量大的行业优势,为中小企业提供市场商机、经济政策、经营与投资决策咨询等多方面的信息服务。另外,我们还可以在其他方面拓展中小企业的融资渠道,扩大其资金来源,在政策上给予积极且持久的扶持与倾斜,并逐步实现其在融资方面与大中型企业真正的“国民待遇”。
7.政府对金融机构支持科技型、成长型的中小企业融资实行减税、贴息、补贴等优惠政策。以调动金融机构为中小企业融资的积极性。针对中小型企业量大面广,布局分散的特点,政府实行分类指导,鼓励优胜劣汰,采取适者生存的竞争性措施。对产品有销路,市场前景广阔,技术创新能力强,效益好的中小企业,进行重点优先扶持。实行扶优扶强。
8.各地要加速中小企业社会化服务体系的建设进程,以全面解决中小企业发展的一系列重大问题,让中小企业成为经济发展的新亮点。中小企业是地方经济发展的一支重要力量,是地方经济的一个重要支撑点,特别是在解决我国目前所面临的就业难问题具有十分重要的作用。当前应着重研究中小企业发展中存在的问题,重点通过搞活地方金融机构,多渠道解决中小企业融资难的问题,以推动中小企业的发展,使之成为我国经济新的增长点。
9.建立对非国有中小企业的贷款制度。党的十五大就已经明确指出,非公有经济是我国社会主义市场经济的重要组成部分,对个体、私营等非公有制经济要继续鼓励引导,使之健康发展。因此,国有商业银行应对非公有企业一视同仁,按照商业银行的经营原则,不增加任何政治因素和顾虑地加大对非国有经济的投入力度。而且,随着国有小型企业的改制的完成,中小企业,特别是小型企业的信贷市场基本上就是非国有企业的市场。例如在浙江、福建等地区则主要是非公有企业,即私营个体、外商投资企业的信贷市场。如果银行忽视对非公有企业的的投入,便会失去一个大市场,失去一个最有活力、不断发展壮大而贷款风险又相对较小的效益增长点。
10.积极寻找风险投资资金。我国约有95%以上的科技型中小企业其资产在1000万元以下,企业规模小造成R＆D费用投入不足,一些成果因企业财力不足不能进入中试而被束之高阁。因此,对于那些处于良好发展阶段且有良好前途的高新技术中小企业,应积极与国内外的风险投资机构建立联系,寻找风险投资资金。同时,中小企业应健全内部管理制度,规范其生产经营运作,塑造其良好形象,并应当加强其信息交流和商务沟通,从各种渠道,包括政府部门、咨询公司、银行等各方面获取信息,积极与国内外的风险投资机构进行交流,寻找其支持和帮助。
11.加强内部融资力度,组建股份合作制企业。股份合作制企业是一种全员入股的资合与人合相结合的企业组织形式,它一方面可以调动全体员工的生产经营积极性,另一方面则可以扩大企业的资金来源,将全体职工的闲散资金积聚起来,发挥规模效应。对于组建股份合作制发展好的企业,则可以转化为股份制公司,直至最后争取上市,突破融资的障碍与瓶颈。组建股份合作制企业还可以克服中小企业传统的家族式管理的弊端,使中小企业走上开放式经营与管理,向最终建立规范的现代企业制度迈进。现在,已有许多中小企业通过改组改制不断壮大,有的已在深沪证券交易所上市。据统计,截止1999年底,在我国深沪证券交易所上市的民营企业已有14家。这些企业都是由中小企业通过改组发展壮大而来的。这可以说是我国中小企业的发展方向之一。
12.建立中小企业行业协会或联盟。这种协会或联盟应是互助型的,它不仅可以为协会或联盟内的中小企业提供经营所需的信息,而且可以为中小企业相互间交流人才、技术、管理、资金等提供场所和条件。协会或联盟内的中小企业应加强互助合作,资金充裕的企业可以为其他企业提供资金支持,技术先进的企业则可以为其他企业提供技术指导,还可以相互间提供贷款担保。这样,某些中小企业的融资困难则可以在协会或联盟内得到解决。而且,这种协会或联盟为其以后发展为集团公司或联营公司奠定了基础。
13.加大兼并与联营、合资的力度。在市场竞争日益加剧的今天,单个企业的力量已渐显单薄,因而,一股重组与兼并的浪潮袭卷世界各地。中小企业应借这一趋势,积极进行兼并或联营、合资。通过兼并某些资金雄厚的企业则可以解决其自身的资金困难,通过与其他实力雄厚的企业联营也可以达到这一目的。中小企业还可以积极引进外商投资,通过改组成为中外合资企业,这样一方面可以增加自身的资金实力,另一方面也可以学习外方的先进管理经验和技术。
14.创建新的企业经营形式。通过特许经营、代理制等新形式的引进,可以克服自身资金缺乏的缺陷,而且这些先进经营形式的引进,甚至可以引发中小企业经营理念的转变,引起其经营与管理的变革,在增强企业资金实力的同时实现其发展的飞跃。
综上所述,我国中小企业融资难问题，是亟待解决的重要问题，对待中小企业融资困难这一传统问题,我们不应当拘泥于传统观念的束缚,而应当以现代的观点去分析它,不仅要从国家政策的角度加大倾斜力度,而且也要从企业自身的角度去寻找对策。借鉴国内、国外的良好经验，根据具体的实际情况，拿出可操作的具体措施并加以实施。这样,这一传统问题必将会得到良好的解决,中小企业必将达到一个发展的新境界，在社会主义现代化建设当中发挥越来越重要的作用。
原因如下：
1、 缺乏银行认可的担保；
目前银行认可的担保物主要是房产、土地等有形资产，而小企业在处在企
业的发展初期，这部分资产恰恰较为紧缺；这是造成小企业融资困难最重要的原因。
2、 部分企业信用意识薄弱；
因历史原因，部分企业信用意识仍然薄弱；有些企业觉得还款晚几天是非常正常的事，更有甚者即使有钱也不想归还银行贷款，企业的还款意识落后于银行信用体系及风险管理的需求；这也是小企业融资基本无法凭借信用担保的原因。
3、 企业管理建设滞后，银行缺乏足够的判断企业盈利能力信息；
在小企业中，会计报表不完整、未经审计等情况普遍存在，另一方面，小企业的公布的信息相对较少；银行即使凭借企业所能提供的所有资料，有时也无法评估该企业的盈利能力，出于风险考虑，银行宁愿选择将该笔贷款退回；这也是小企业贷款银行相对更看重担保情况的原因。
中小企业资金紧缺的原因
我国不少中小企业由于资金紧缺陷入困境，企业停产甚至破产，流动资金不足，已经成为制约中小企业发展的问题，中小企业资金紧缺的成因很多，既有宏观经济方面的因素，也有企业管理体制方面的因素。
一、财务状况差。企业融资难。中小企业资产负债率偏高，财务状况较差，向金融机构或商业银行申请贷款较难，即使以资产抵押向银行贷款，额度也十分有限。
二、流动资金不足。中小企业在兴建时，由于投入资金较少，在满足设备、厂房等基础投资后，用于生产后需流动资金不足，企业也没有能力扩充生产必须的流动资金，致使企业流动资金不足。
三、产品销售价格偏低，职工工资提高幅度与价格相背离。在激烈的市场竞争中，既要靠技术实力的竞争，也要靠销售价格的竞争，其结果产品销售价格越来越低，但人民生活水平的提高，职工工资需要相对提高，导致职工工资增长与销售收入增长幅度相背离，加重了企业负担。
四、企业经营管理不善造成亏损，决策失误，造成资金流失。中小企业经营模式不能适应市场的要求，管理手段、方式 落后，致使企业发生经营亏损；缺乏投资决策研究，投资决策随意性大，急功近利，经营高风险业务，造成经济损失，挤占了生产资金。
五、存货积压，占用大量流动资金。一些中小企业不能适应市场变化，调整产品，盲目生产，致使产品不适销对路，造成大量库存积压，占用大量流动资金。企业间相互拖欠，形成“三角债”局面。
六、社会保障体系的完善，赊销的实行，加重了企业负担。社会保障体系的逐步建立与完善，企业为职工办理社会保险，解决了职工后顾之忧，加重了企业的负担。同时，销售货款并不能及时回笼，只要实现销售，企业就要垫付税金开支，企业赊销量越大，代垫的税金支出越多，资金紧缺的局面越严重。
解决中小企业资金紧缺的措施
一、树立现代企业的资金意识，优化资产结构，增加融资渠道。要增强资金的时间价值观念和资金成本观念，优化中小企业资产结构，改善企业财务善，搞好银企合作，从多种渠道取得资金使用权，把分散资金集中起来使用，加强资金统一管理，降低资金成本。
二、加强应收账款管理，加速企业资金回收。资金回收是企业最重要的一个环节，中小企业更应重视。资金若不能及时收回，以前诸多努力将付之东流。因此，要及时结算资金，减少应收账款，对销售人员不仅制定销售指标，还要制定款项回收指标，规定销售人员资金回收率达到90%以上，才能确认销售完成。建立赊销——回款责任制赊销——回款与个人利益挂钩，加强应收账款的账龄分析，防止形成新的“三角债”。
三、强化资金内部控制，建立资金管理制度。中小企业要发挥资金大效率，就必须加强内部资金的管理，遵循量入为出原则，严格“一支笔”审批制度，严格计划控制，严格作用范围，严格检查分析，减少损失、浪费，使资金管理逐步由“人治”到“法制”转变，达到制度理财的目的。
四、加强存货管理，降低采购成本，盘活流动资金。中小企业流动资金很大部分占用在存货上，优化库存结构，推广耗材料零库存，降低原材料采购成本，缩短周期限，建立公开竞价进货制度，严把采购费用关，把存货降到合理存量，减少存货占用，加速流动资金周转。
五、加强投资管理，提高资金使用效益。随着市场竞争的加剧和企业追求利润的驱使，中小企业投资活动更频繁。市场经济是竞争经济，竞争的法则是优胜劣汰。投资的风险性要求中小企业理财时，注意研究风险，设法控制、规避风险。这就要求企业要有新的理念，加强投资决策研究，确保资金快速、高效地周转。
经济全球化和知识经济已经到来，中小企业要适应新形势的要求，扩大市场份额，提高经济效益，就必须解决资金紧缺问题，建立现代企业制度，实现规范、有序的运作，抓住以资金管理为中心这一永恒的主题，提高资金使用效益，这样，才能在市场竞争中立于不败之地，才能为企业的发展注入新的活力。
❷ 小企业融资管理中存在的问题及对策
世界各国的实践表明，制约中小企业发展的首要瓶颈是融资难问题。因此，剖析中小企业融资现状和成因，回顾中小企业融资基本实践，针对中小企业融资中的体制性、政策性及操作性障碍，研究提出缓解融资难的政策建议，对于促进中小企业健康发展具有十分重要的现实意义。
一、我国中小企业融资现状与造成融资难的主要原因
2003年，我国GDP的56％、社会销售额的59％、税收的46％、出口额的62％和就业的75％均是由中小企业创造或提供的。然而，中小企业所获得的金融资源与其在国民经济和社会发展中的地位作用却是极不相称的。
(一)中小企业融资现状
一是获得信贷支持少；据统计，我国300万户私营企业获得银行信贷支持的仅占10％左右。2003年全国乡镇、个体私营、“三资”企业的短期贷款占银行全部短期贷款的比重仅为14.4％。据调查，2001年浙江省民间投资中银行贷款仅为20.1％。
二是直接融资渠道窄。由于证券市场门槛高，创业投资体制不健全，公司债发行的准人障碍，中小企业难以通过资本市场公开筹集资金。据中国人民银行2003年8月的调查显示，我国中小企业融资供应的98.7％来自银行贷款，即直接融资仅占1.3％。
三是自有资金缺乏。我国非公有制企业从无到有、从小到大、从弱到强，企业发展主要依靠自身积累、内源融资，从而极大地制约了企业的快速发展和做强做大。据国际金融公司研究资料，业主资本和内部留存收益分别占我国私营企业资金来源的30％和26％，公司债券和外部股权融资不足1％。
(二)中小企业“融资难’的主要成因
一是金融资源分布与中小企业布局不匹配，政策力度不强。为防范金融风险，国有商业银行一律实施“大城市、大企业、大项目”战略，大规模撤并基层网点，上收贷款权限，使那些与中小企业资金供应相匹配的中小金融机构有责无权、有心无力。同时，政府对银行开展中小企业贷款的激励机制有待创新，银行自身在机构设置、产品设计、信用评级、贷款管理等方面都难以适应中小企业对金融服务的特殊需求。我国已经设立中小企业科技创新基金和中小企业国际市场开拓基金，但每年只安排10多亿元，无法满足中小企业发展的需要。从1999—2004年5月，针对个人创业的小额担保贷款全国也只发放18亿元，相对于中小企业的巨大资金需求，只能是杯水车薪。
二是担保规模小、风险分散与补偿制度缺乏，与企业信用能力提升的需求不适应。据调查，中小企业因无法落实担保而拒贷的比例高达23.8％，因无法落实抵押而发生的拒贷比例高达32.3％，二者合计总拒贷率高达56.1％。但目前面向中小企业的信用担保业发展还难以满足广大中小企业提升信用能力的需要：政府出资设立的信用担保机构通常仅在筹建之初得到一次性资金支持，缺乏后续的补偿机制；民营担保机构受所有制歧视，只能独自承担担保贷款风险，而无法与协作银行形成共担机制。由于担保的风险分散与损失分担及补偿制度尚未形成，使得担保资金的放大功能和担保机构的信用能力均受到较大制约。另外，与信用担保业相关的法律法规建设滞后，也在一定程度上影响了信用担保机构的规范发展。
三是多层次资本市场尚未形成，直接融资与间接融资比例不协调。据有关数据表明，2003年前两季度股市融资仅占1.6％，前三季度股市融资占2.2％。在直接融资与间接融资结构极不协调的前提下，证券市场还是以主板为主向大型企业倾斜。加之低门槛的创业板迟迟不开，地方性股权交易市场被纷纷取缔，非正规融资缺乏法律支持，中小企业直接融资困难加剧。
四是中小企业融资能力弱、信息不对称，影响银行的积极性。中小企业管理基础薄弱，普遍缺乏良好的公司治理机制。加之关联交易复杂，财务制度不健全，透明度低，资信度不高。中小企业借款的特点是“少、急、频”，银行常常因中小企业信用信息不对称、贷款的交易和监控成本高且风险大而不愿放款。2003年我国主要商业银行对中小企业贷款的平均不良率为32.1l％，比商业银行贷款的平均不良率高出15.7个百分点，贷款质量较差也影响了银行贷款的积极性。
二、针对中小企业融资难所采取的措施
为进一步发挥中小企业在我国经济和社会发展中的重要作用，国家高度重视解决中小企业的“融资难”问题，并采取了一系列措施：
(一)引导金融机构创新金融产品，改善金融服务
1998年，四大国有商业银行相继成立了中小企业信贷部，并两次调整中小企业贷款利率，实行浮动利率，以鼓励商业银行增加对中小企业的贷款，并提出了一系列鼓励和引导各类商业银行切实加强和改进对中小企业金融服务的具体措施。比如，中央银行通过再贷款、再贴现和发行金融债券等形式对以中小企业为服务对象的中小金融机构予以支持；适当下放中小企业流动资金贷款审批权限；对有市场、有效益、有信用的中小企业可以发放信用贷款，简化审贷手续，完善授信制度，扩大信贷比例等。上述激励措施在一定程度上调动了商业银行对中小企业贷款的积极性。国家开发银行作为国家政策性银行，积极依托城市商业银行网络开展对中小企业的转贷款业务，并对具备条件的中小企业信用担保机构试行再担保。各股份制商业银行努力实现金融理念、金融产品和服务功能的创新。广东发展银行决定三年内向非公有制企业和中小企业放贷1000亿元，并为此精心打造了“民营100”专项金融服务方案。针对企业在“创业”、“成长”、“发展”三阶段的不同融资需求，专门设计了八大套餐，以有效解决企业贷款难问题。据调查，目前城市商业银行80％以上的客户是中小企业，70％以上的信贷资金投向各类中小企业。
(二)采取多种融资方式，拓宽中小企业融资渠道
近年来，各级政府在拓宽中小企业融资渠道方面采取了一些措施：一是建立科技创新基金，通过贷款贴息、无偿资助、资本投入等方式，扶持科技型中小企业快速发展。从1999年到2003年，国家共投入33亿财政资金，支持了全国4946个科技型中小企业项目，有力地促进了中小企业的创业与发展。二是建立产权交易市场。目前，我国已经建立200多家不同程度、不同规模的产权交易市场，其中上海、北京、天津等城市的产权交易市场已具相当规模。2003年上海产权交易所的交易额已突破3000亿元，为各类中小企业资产重组、产权多元提供了交易平台。三是充分发挥典当、融资租赁等适合中小企业特点的融资工具作用。到2003年底，我国典当行已发展到1000多家，资本金60多亿元，为中小企业通过典当融资带来便利；融资租赁规模也不断扩大，2003年仅浙江一省的融资租赁业务就超过700亿元。四是开通直接融资渠道。今年5月，深圳交易所开通了中小企业板块，为优强中小企业迅速壮大提供了直接融资来源。据统计，目前已有34户完成了公开发行，总规模为8.34亿股，发行总融资额82.21亿元，平均发行规模2452万股，平均融资金额2.42亿元，新股上市首日涨幅平均为83％。一批符合条件的成长性中小企业将获得上市融资机会。
(三)构建多层次信用担保体系，突出解决中小企业担保难问题
地方各级政府在借鉴发达国家扶持中小企业经验的基础上，结合我国实际组织推动了中小企业信用担保体系建设工作。通过几年的实践，逐步探索出具有中国特色的“一体两翼四层”的中小企业信用担保体系模式。“一体”指主体，模式强调“多元化资金、市场化运作、企业化管理、绩优者扶持”；“两翼”指商业性担保和民间互助担保作为必要补充；“四层”指中央一级，省(市、区)一级，地市一级、县(市)一级。近年来出台了担保的有关法律、政策和税收优惠等，有力地促进了担保业的形成和发展。据不完全统计，截止到2003年6月底，全国已设立各类中小企业信用担保机构966家，共筹集担保资金287亿元；累计受保企业约5万户，累计担保总额约1180亿元，受保企业新增销售收入118亿元，新增利税102亿元。在一定程度上缓解了中小企业寻保难问题。
(四)推进中小企业信用体系建设，提升中小企业融资能力
培育信用需求、规范信用市场、完善信用制度、营造信用环境，对于提升中小企业整体素质和综合竞争力，抵御信用风险，提高自身的融资能力，具有紧迫的现实意义。一方面，逐步建立和完善企业外部的中小企业征信系统和信用评价体系，向银行等机构提供企业信用信息，表彰守信用的中小企业，树立信用典型，大力宣传和推广信用管理先进模式和经验；另一方面，积极开展企业内部的信用制度建设和普及工作，加强企业内部的合约管理、营销预警、商账催收、财会管理和雇前调查等，对企业经营、管理、检测等人员开展信用和专业技能培训，培养信用调查分析、评价和监督等专业人才。目前，有关部门已在北京、山西、吉林、浙江、四川等城市进行试点，通过建立企业信用档案、信用评级、企业信用制度等，不断提升企业自身的融资能力。
三、拓宽中小企业融资渠道的政策建议
解决中小企业“融资难”问题是一项系统工程，涉及融资体制、信用环境、企业自身及融资机构的服务意识和服务水平等诸多因素，需要综合协调、配套解决。建议遵循三项原则：一是贯彻产业政策和就业优先原则；二是完善针对中小企业金融服务的政策激励原则；三是坚持独立审贷、自主发行的市场运作原则。
具体政策建议如下：
(一)建立健全中小金融机构组织体系
允许新创设立或改建设立区域性股份制中小银行和合作性金融机构，有条件的地区可探索设立专门为小企业服务的政策性银行。城市商业银行和城市信用社要积极吸引非公有资本人股，进一步壮大和完善为城镇中小企业融资服务的实力和机制。农村信用社应吸收农民、个体工商户和小企业人股，加快改善股权结构，加大对农村中小企业的信贷服务力度。
(二)鼓励各类银行增加对中小企业的信贷支持
通过税收支持、扩大利率浮动幅度以及再贷款、再贴现等方式，鼓励国有商业银行、股份制银行和政策性银行提高对中小企业的贷款比例，合理确定中小企业贷款期限和额度，切实发挥银行内设中小企业信贷部门的作用。要鼓励政策性银行依托地方商业银行和担保机构，开展以中小企业为服务对象的转贷款、担保贷款等业务。
(三)鼓励针对中小企业的金融创新
要针对中小企业自身特点，改进对中小企业的资信评估制度，对符合条件的中小企业发放信用贷款，开展授信业务；对有市场、有效益、有信用的中小企业，拓展公司理财和账户托管业务；放宽融资租赁公司的准人条件，支持开办融资租赁；开展专利权、商标权等无形资产质押贷款试点。支持中小企业依照有关规定利用国际金融组织投资和使用国外贷款。鼓励保险机构开展面向中小企业的产品和服务创新，改进对中小企业的服务方式和手段；进一步发挥典当在中小企业融资中的积极作用。
(四)拓宽中小企业直接融资渠道
推进多层次资本市场建设，继续发挥主板市场作用；在完善现有中小企业板块基础上，加快建立中小企业上市育成和辅导体系，适时启动创业板市场；逐步扩大证券公司代办股份转让系统的功能；整合和规范现有产权交易市场，为非公有制企业股权转让提供服务；继续推动中小企业企业境外上市工作。鼓励符合产业政策的中小企业以股权融资、项目融资等方式筹集资金。允许符合条件的中小企业探索债权融资方式。通过税收政策支持开展创业投资。推动建立中小企业投资公司。
（五)建立和健全中小企业信用担保体系
鼓励非公有制经济设立商业性或互助性信用担保机构，以中小企业为服务对象的信用担保的机构经核准可免征营业税。加快建立全国中小企业信用再担保机构，鼓励有条件的地方建立中小企业信用担保基金，建立和完善信用担保的行业准人、风险控制和损失补偿机制。加强对中小企业信用担保机构的监管，建立担保业自律性组织。
(六)推进中小企业信用体系建设
研究建立适合中小企业特点的信用征集、评级、发布制度以及奖励惩戒机制，建立和完善企业信用档案数据库，推动中小企业信用档案试点。对资信等级高的中小企业，应简化工商年检手续，逐步实行备案制。加强中小企业内部信用制度建设。
❸ 如何解决非公企业面临的两大难题
非常高兴参加这次银行业与和谐中国论坛，与各位委员一起探讨当前形势下加快发展方式转变和结构调整的重要议题。借此机会，作为企业界的代表，我想围绕我国非公有制企业面临转型升级和保障就业问题，与大家交流一下看法。
一、金融危机后的国内外形势迫使产业结构进行重大调整
金融危机后，世界经济结构发生着深刻的变化。一方面，以美国为代表的发达国家改变了以往高消费－低储蓄的消费模式，居民的扩张性消费可能日趋减少，世界将面临着外部市场日趋萎缩的局面。另一方面，资源短缺和产能过剩的问题仍很突出，经济发展还面临着来自资源和环境的压力。世界各国都在努力培育带动经济复苏的新兴产业，正朝着绿色、低碳、环保的方向发展。这两方面的压力促使世界产业结构调整升级的步伐加快。
纵观金融危机后国内经济的发展情况，当前调整经济结构和转变发展方式的压力加大，产能过剩的矛盾凸显，自主创新力度不够，可持续发展方向有待改善等问题十分突出。从国家战略层面上看，产业结构调整的一个重要方向是加强传统产业向新兴、创新型、高技术产业的升级，注重扶持以节能环保产业和新能源产业为代表的新兴战略性产业。这不仅是我们转变经济发展方式、促进可持续发展的有效途径，而且是产业的发展适应国内外市场对产品环保、绿色和低碳等方面日益严格的必然要求。
由此可见，迅速改变国内过去依赖出口的粗放式经济增长方式，加快国内产业结构调整升级已经是大势所趋，不可避免。
二、金融危机后我国非公有制经济的发展面临着产业转型和保障就业的双重压力
毋庸置疑的是，我国为推动国民经济发展、提高自主创新能力、保障改善民生以及实现“走出去”战略做出了重要贡献。同时，我们也应该清醒地看到，危机影响下的非公有制经济发展面临的困难和挑战比以往更加严峻。概括地说，非公有制企业主要面临两个大难题：结构转型升级和同时保障就业。
第一个问题是，非公有制企业面临着结构转型和优化升级的巨大压力。目前我国非公有制企业绝大多数是劳动密集型企业和加工贸易型企业，仍然处于国际产业链的低端，生产经营水平还相当落后、自主创新的能力还没有培育起来，受国际市场价格变动和出口下滑的影响还非常大。非公经济生产成本上升、产品价格与原材料价格不同步、产能过剩、出口下降的严峻局面仍未从根本上得到改变。由此可见，非公有制企业面临的结构调整和转型升级压力非常之大。
第二个问题是，非公有制企业面临着承担保障就业重任的难题。如果说，转型升级是非公有制企业持续存活下去的唯一途径，那么在转型过程中保障就业就是企业必须承担的社会责任。实际上，对非公有制企业来说，这是一个“两难”的问题。目前我国的非公有制经济绝大部分仍然是以传统产业为主，特别是以劳动密集型的传统制造业、服务业为主，即便有一些高科技产业为代表的新兴产业，也仍然是一种劳动密集型产业，它们吸纳了很多以大学生为主的智力劳动力。总体上看，非公有制企业承载了我国70％以上劳动者的就业。
从一般道理说，非公有制企业要实现产业结构的优化升级，就意味着只需要更少的劳动力；实际上，如果非公有制经济摆脱保障就业的包袱，则将会造成劳动者的大量失业，进而会严重影响到国家的社会稳定和长治久安。这是政府、企业乃至整个社会都不愿意看到的。可以说，现在非公有制企业面临着“内忧外患”，不转型升级就无法生存下去，不保障就业就难以保证社会的稳定。尽管一些有实力的企业有勇气、有魄力在转型升级中坚决不辞退一名员工，坚决拥护国家政策提出的解决就业难的问题，但是多数中小企业不得不面对残酷的现实，只能在既积极地转型升级又尽可能保障就业双重压力下艰难前行，甚至难以做到兼顾。
三、政府和银行需要为正在转型升级中的非公企业提供有力支持
如何解决非公有制企业面临的这个“两难”的问题呢？一方面要靠非公有制企业自身在保障就业的前提条件下，加强技术改造、产品升级和自主创新的能力，开发市场欢迎的高附加值和节能环保型产品，同时积极实施“走出去”战略。然而，只依靠非公有制企业自身的力量还是远远不够的，这是因为：非公有制企业顺利地实现转型升级并非一朝一夕之功，而又同时要求它们充分保障就业就更会加加重企业转型升级的负担，甚至可能会延缓企业转型升级的步伐。另外，在转型升级过程中，非公有制企业需要的资金量也比较大，而多数中小企业都面临资金困难问题。要使非公有制企业顺利地渡过这个“两难”关口，需要政府、银行和企业三方的共同努力。特别是需要政府和银行在政策和资金上提供有力的支持。对此，我拟从政府和银行两个方面提出具体的建议：从政府的角度说，政府要求非公有制企业在保障就业方面做出贡献，这就要大力扶持那些面临转型升级压力的非公有制企业。首先，政府需要出台财政扶持政策，在保障充分就业的情况下，带动和加速非公有制企业转型升级进程。例如，中央财政可以继续加大对非公有制企业的财政扶持，例如安排中小企业发展专项资金、科技型中小企业创新基金、中小企业国际市场开拓资金等。其次，政府需要制定一系列贷款贴息政策，满足那些正在转型过程中融资困难企业的贷款需求，通过优惠政策帮助解决产业升级过程中流动资金困难的问题。再次，政府应当努力提供各种税费方面的优惠政策，包括降低非公有制企业的税费负担，包括实施消费性增值税、降低固定资产投资项目资本金比例下限、放宽企业债发行限制、提高出口退税率、清理各种行政事业性收费等措施。税费优惠政策将帮助转型升级困难的企业在保障就业的同时尽快完成转型升级要求。最后，政府还需奖励那些转型升级中保障就业表现优异的企业，同时为那些向高技术、环保产业方向转型的企业提供转型补贴，以鼓励、引导他们沿着正确的方向转型升级。
从金融界的角度讲，现在很多金融机构已经采取各种办法着手解决中小企业融资困难的问题了。当前非公有制企业正面临转型升级的关键时期，转型过程中且要保障就业，需要的资金量肯定会比较大。我认为，在这个“特殊”时期，金融机构对非公有制企业的融资支持应当提供更多的帮助。例如，需要为那些既能转型升级又能保障就业的非公有制企业提供贷款优惠，设计良好的融资信贷机制支持非公企业的转型升级，切实解决中小企业融资难的问题。比如，针对那些转型升级中保障就业的非公有制企业，银行可以放宽融资额度，提供优惠便利的融资通道；还可以给企业低利息支持，等等。总之，要采取多种办法帮助它们真正渡过资金需求量大的“转型期”。
国际金融危机以来，非公有制企业虽然面临着一些重大的困难和调整，只要政府和社会各界形成共识，采取相应的对策，充分发挥非公有制企业的能动性，就会尽快解决非公有制企业面临的双重难题，积极推动我国经济结构的优化升级，不断提高我国经济可持续发展的能力。
❹ 如何写调研提纲，调研提纲怎么写
1、调研提纲的写法
（1）调研提纲没有固定的格式和标准。调研提纲应该为调研提供方向，即告诉调查者怎样进行此项调研，比如目的，内容，方法，对象。调研提纲在调研之前完成，所以不应该有对策，结论性的东西包含在里面，因为那些是要调研结束之后才能得出的结果。
（2）提纲应很好地体现设计者分析问题的方法和逻辑性，简明扼要，思路清晰。一般思路可以是：研究对象的过去发展，发展到现在的状况(发展成绩)，综合过程要求找出发展中存在的问题。调研提纲应该到此为止，至于什么问题，怎样解决，是调查结束后报告的任务。
2、调研提纲的特点
（1）针对性强。调查研究通常都有事先确定的专题或课题，那么，调研报告也就必须紧紧围绕确定的专题或课题来写，而不宜包括过多的内容。如有许多专题都需要调查研究，则可以分成若干个分报告，然后汇总成一个综合性的总报告。但以班组及一般企业的要求来衡量，还是应该以“切入口比较孝专题突出”的调研报告为宜。
（2）夹叙夹议。调研报告的写法应该是既有叙述的部分，又有分析、议论的部分，以叙述事实为主，把要调研的事情说清楚；但还必须要有理性、客观的分析，把道理说明白；当然，还应该有议论，把观点凸现出来。这样的调研报告才是有分量的，可以让读者了解事实、懂得道理。
（3）用翔实的事实阐明文章的观点。调研报告必须要有观点，但不能从理论来到理论去，纯理论的文章还是无法说明问题的。调研报告既然是经过深入、细致的调查才得出的结论，那么，就一定要以调查的实例说话，以事实作为文章观点的支撑面。这样的调研报告才是有说服力的。
❺ 民营企业的融资方式
民营企业的融资方式
我国民营企业债务融资的路径分析
(一)间接债务融资是民营企业主要的外源融资选择
如前所述，民营企业外源融资方式包括直接融资与间接融资两种方式。现阶段，民营企业的规模普遍较小、管理不够规范，就决定了间接融资将是它们的主要外源融资方式。其一，直接融资要求资金使用者的经营活动具有较高的透明度，民营企业大都难以做到。直接融资由于资金提供者与资金使用者直接进行交易，就要求资金提供者亲自对资金使用者的状况进行了解与判断。而资金使用者只有通过信息披露及公正的会计、审计等第三者监督的方式来提高经营状况的透明度，资金提供者才能够据此做出决策，才有可能满足其资金需求。上述要求，大多数民营企业却难以做到。这是因为，不管企业的规模大小，企业为达到较高的透明度所需支付的信息披露、社会公证等费用差别不大，民营企业需要的外部融资规模通常较小，单位外部资金所需要支付的信息披露费用相对就大得多，没有足够实力承担此项费用。其二，信息的不透明，决定了资金提供者要选择的是高收益项目。信息不透明的程度越高，资金提供者让渡资金时所要求的风险补偿就越高。能够支付高资金使用成本的，必然会是那些高收益(同时往往也是高风险)的企业。一般说来，这种高风险、高收益的企业可能就是高科技企业。据调研，我国民营企业目前主要集中在一些技术和市场都比较成熟的传统的劳动密集型企业。这样，融资的高成本，必然将我国多数民营企业排除在直接融资市场之外。其三，间接融资是民营企业的主要外源融资选择。在间接融资过程中，由于金融媒介能够以较低的成本，在事先对资金的使用者进行甄别并通过合同的签约对资金使用者的行为进行约束，在事后则继续对资金使用者进行监督，因此这种融资方式对资金使用者信息透明度的要求相对较低。由于民营企业经营活动透明度较差，银行信贷方式就成为它们外部融资的主要方式。
(二)民营企业债务融资的“逆向选择”与“道德风险”问题
前已述及，当内源融资不能满足企业资金需要时，就必然选择外源融资。外源融资与内源融资的根本区别在于资金的所有者(或提供者)不能亲自参加企业的日常管理活动，因此在资金的使用状况上资金使用者比资金提供者拥有更多的信息。经济学家将这种现象称为信息不对称。所谓“非对称信息”，是指从事交易活动的双方对交易对象以及环境状态的认识难以相同，交易双方的一方拥有相关的信息，或一方比另一方拥有的相关信息更多，从而对信息劣势者的决策造成不利的影响。信息的不对称可能会造成这样一种严重的后果，即资金使用者利用其信息优势在事先的谈判、签约的过程或事后资金使用过程中损害资金提供者的利益，使资金提供者承担过多的风险。这就是经济学上所讲的逆向选择和道德风险问题。
从属性上讲，逆向选择的发生通常具有事前性。如果信息是完全的，人们对信息的`处理和分析是充分理性和合理的，并且不存在信息成本，就不会有决策的失误。但是，在资金借贷市场上，作为借款者的民营企业通常比贷款者(商业银行)更清楚信贷项目成功的概率和偿还贷款的条件及动机，所以在申请贷款时，借款者通常倾向于披露有利于获得贷款的信息，而隐瞒对自己获得贷款不利的信息。对于银行而言，在这期间便存在一个决策风险，为了平衡这一风险可能给银行贷款这一资产业务所带来的损失，其所要求的利率就比较高。这样，低风险项目由于借贷成本高于预期水平而退出借贷市场，那些愿意支付高利率的都是高风险项目，使贷款的平均利率水平随之提高。还有，当利息率达到一定承受能力后继续上升，又会导致经营稳健、信誉良好的借款者减少或不再借款，以避免承担较重的利息负担。所以，银行在主观上形成一种认识：最有可能偿还贷款的最优借款者不会前来借款，而前来借款的借款者的不偿还风险加大。受这种思维的影响，商业银行就很可能不发放贷款或少发放，从而形成了逆向选择。很明显，若发生了逆向选择，信贷资源就会得不到有效配置，银行往往宁可不贷也不去冒风险。另外一种情况会发生在抵押贷款行为中。银行为保证信贷资金的安全性，可能会要求民营企业提供贷款抵押。显然，企业对于自己各种可供抵押的资产比银行更加了解，更加知道底细。由于抵押协议的抵押物很有可能是企业的低质量资产或是资产净值低于抵押金额的资产，当银行贷款资金不能正常收回时，抵押物不能完全补偿资金损失，不良资产就形成了。
道德风险是在交易完成之后发生的。贷款者放贷之后，将面对借款者从事那些贷款者不期望进行的经营活动，因为这些活动可能导致贷款难以归还。比如，借款者获得一笔贷款后，受高利润的吸引，他们很可能改变合同中规定的贷款用途，转而去从事与高风险相伴的高收益项目，或干脆将银行贷款用于消费。这样的做法，必然会降低借款者的还贷能力，从而影响到贷款者的预期收益。因此，道德风险的存在也是贷款者贷款意愿降低的一个重要原因。
(三)民营企业债务融资的路径分析
在市场经济条件下，银行为解决“信息不对称”和“道德风险”问题，会选择多种技术手段和资金配置战略来处理对民营企业的贷款。通常情况下，商业银行会考虑以下两种基本做法：第一，采取某种措施缩小交易双方的信息差距，使得企业的信息优势不足以获得较多的机会主义收益。例如建立各种贷款审查制度、项目评估制度、派驻信贷员制度等。第二，强化委托人对代理人的约束和激励机制，使企业经过成本分析后放弃机会主义行为，自觉按委托人意愿行事。例如实行贷款抵押或质押、评定企业信用等级、颁发贷款证等制度。但在我国，由于经济处于转轨时期，各种机制不甚完善，商业银行只是从最近几年才开始重视信贷资金的安全问题，所以在防范信贷风险的手段和技术方面比较匮乏，面对各种风险，其最简单、最直接的反应便是信贷配给、惜贷甚至不贷这样的消极应对策略。
所谓的信贷配给(CreditRationing)，是这样一种情形：传统理论在解释信贷市场时，认为资金的价格一利率能调节信贷资金的供给和需求，会使信贷市场最终产生一个均衡利率。在均衡利率水平上，借款者的需求得到满足。但在现实的信贷市场上，利率并不能完全引导银行的信贷供给，风险会对银行的预期收益产生很大影响，因而有许多情况，即使借款者愿意接受更高的利率，同时银行也有继续提供信贷的能力，但银行还是不愿意提供贷款。
这种现象在民营企业间接债务融资中是很常见的，即使许多民营企业自愿以高于市场平均利率的水平获得贷款，银行也不会完全满足他们的信贷需求。
信贷配给虽然能暂时部分的解决信息不对称问题，但并没有从根本上触及信息不对称、道德风险、逆向选择等问题的根源。而且，商业银行毕竟是一个信用中介机构，不能总是消极避让，过分地依赖信贷配给等来解决问题。信贷配给不仅会使银行的金融资源，特别是使其负债资源不能充分利用，久而久之也会使银行的中介功能受到损害，影响到银行在信贷市场上的存在价值。与此同时，许多民营企业往往会因为没有再启动资金，错失许多发展良机，其健康发展受到了极为严重的制约。
;❻ 调研提纲怎么写
导语：因为有些情况、材料很繁杂，又很具体，而且本人对它也特别熟悉，这些具体材料都装在脑海里，用不着一一写出来，只需把纲目列出，就可把有关材料串联起来。提纲，是一种概括地叙述纲目、要点的公文。它不把全文的所有内容写出来，只把那些主要内容，提纲挈领式地写出来。 提纲使用于汇报工作、传达会议精神和讲话发言。
调研提纲形式有两种：
叙述式和问题式。前者直接规定调研的内容，条述式罗列调研内容。后者以问题的形式列提纲，更容易让调查者发现问题，从而解决问题。
一般来说，调研报告具有以下三个特点：
1、针对性强。 调查研究通常都有事先确定的专题或课题，那么，调研报告也就必须紧紧围绕确定的专题或课题来写，而不宜包括过多的内容。如有许多专题都需要调查研究，则可以分成若干个分报告，然后汇总成一个综合性的总报告。但以班组及一般企业的要求来衡量，还是应该以“切入口比较孝专题突出”的调研报告为宜。
2、夹叙夹议。 调研报告的写法应该是既有叙述的部分，又有分析、议论的部分，以叙述事实为主，把要调研的事情说清楚;但还必须要有理性、客观的分析，把道理说明白;当然，还应该有议论，把观点凸现出来。这样的调研报告才是有分量的，可以让读者了解事实、懂得道理。
3、用翔实的事实阐明文章的观点。 调研报告必须要有观点，但不能从理论来到理论去，纯理论的文章还是无法说明问题的。调研报告既然是经过深入、细致的调查才得出的结论，那么，就一定要以调查的实例说话，以事实作为文章观点的支撑面。这样的调研报告才是有说服力的。
上述三个特点，证明了调研报告兼有工作总结、评论文章和新闻报道的性质，是这三类文体的综合物。
调研报告有很多种，从简单的分类来看，一般企业中经常会接触到的大致有这么几种类型：
1、典型经验类。 典型经验来源于实践之中，具有很强的引领作用，可供大家学习。比如，某大型国有企业的工人发明家团队，在国内乃至国际上都有一定的地位，那么，这些先进典型是如何发现的?如何培育的?他们又是怎样成长的?调研报告就要对这一先进团队的产生、发展过程作深入的调查，总结出一些带有规律性、指导性、操作性的经验出来，让其他企业可学可用。
2、新生事物类。 在如今这个注重创新的年代，新生事物层出不穷，尤其在技术革新上，各行各业都有不少发明创造、革新项目以及新工艺的运用。比如，某生产流水线上每天要使用大量的包装用卷纸，原来都是当纸轴上还留有数圈纸时就换卷纸筒了，经过一个班组的技术攻关，解决了技术问题，可以将包装纸用到只留数厘米再调换新纸筒。那么，这份调研报告就可以将技术革新的动因、试验的过程、成功的经验、推广的意义等一一道来，让其他同类型的生产班组也有借鉴作用。这样的调研报告对企业降本增效是很有指导意义的，代表着进步和发展的方向，具有很强的生命力。
3、揭露问题类。 我们正在加快法制化的进程，但在有些地方和企业中，由于种种原因，还是会存在一些不尽如人意的地方，甚至会存在一些违法乱纪的现象。比如，在有些私营企业劳动用工方面还是很不规范，直接侵害了劳动者的合法权益，这是现实中存在的问题，也是党和政府关注的重点，更是劳动者关心的热点，对这些状况的调查研究可对社会进步产生重大影响。但在写揭露问题类的调研报告时，要注意：引用的材料必须真实，引用的数据必须确凿，这样的调研报告才有作用，才能具有较强的震撼力。
写调研报告必须作好充分的准备工作，准备工作包括：
1、选题准备。 首先要确定调研的对象，选择调查和撰写的角度。确定的题目要大小适中，选择的角度要有新意不落俗套。
2、理论准备。 调研报告要有观点、有分析、有议论，这都需要有一定的理论修养，所以，在确定了选题后就应该学习与此专题有关的方针、政策和法律法规。
3、思想准备。 要以唯物论的观念来端正调研态度，深入基层、深入实际、深入群众，不能想当然、走形式、感情用事、人云亦云。
4、提纲准备。 要列出调研计划，包括调查对象、调查内容、调查重点、调查方法、调查时间以及注意事项。
开始调查后，要注意调查方法，如果调查方法不得当，会达不到预期的效果，甚至适得其反。所以，在调查时可采取以下方法：
1、多层次。向领导、当事人、周围群众作调查。
2、多渠道。掌握现成的文字资料、召开座谈会、进行个别访谈和请调查对象填写问卷等。
3、多侧面。正面的情况要听，反面的意见也要听，以便作出客观、公正的评价。
调研报告一般由三部分组成：
1、引言。 可将调研的由头、时间、地点、对象、方法等基本情况作一个简要的叙述，再突出调研报告所要阐明的主要观点。
2、正文。 可根据调查中所发现的问题性质归类，逐点逐层叙述;也可根据调查中工作的各个方面进行叙述;还可根据调查的时间顺序或事物发展、演变的阶段进行叙述。
3、结束语。 可对全文进行提纲挈领的总结，深化主题;也可提出问题、指出方法，给人启迪;还可指出发展方向，展望发展前景，给人以鼓舞。
目录
一、前言概述
二、选题背景
三、调查实施方案、计划
四、附件
一、前言概述
(一) 调研课题：乡村教育助学金的可行性与可持续性---以四川省凉山州盐源县盖 租乡为例
(二) 调研目的：考察助学金计划是否可行性与可持续性，是否能支持更多大山里的 孩子能够接受教育，继续完成学业。
(三) 调研对象：当地的公益组织、学校(主要以中学为主)、孩子(受资助与未受 资助的)、孩子的家长、其他村民。
(四) 调研内容：
1. 现有助学金的发放情况：
2. 现有乡村助学金的发展的不足与盲区;
3. 助学金的可行性与可持续性;
4. 如何使得助学金如何避免盲区(如：在实施过程中如何保证有效、透明，资助 学生的考察条件是否合理合适等)。
(五) 调研方式：文献研究法、问卷法、访谈法等社会研究方法进行研究。
(六) 调研时间：2013年07月13日--2013年07月25日(依实际情况将会小幅波动)
二、选题背景
(一) 问题的提出
发起本调研的团队为广东外语外贸大学“筑梦彝乡”公益团队，现已成立近两年时间。团队在对四川凉山帮扶中的近两年里积累了许多经验，经过长期与当地公益组织、学校的沟通加深了对当地状况的了解，拥有了对当地较为充分的了解及预调研后确定本调研题目，使得题目更具有针对性与实操性。
通过过去近两年的暑假短期支教以及寒假两次调研，我们团队了解到，四川凉山彝族地区的很多学生存在小学到初中，甚至初中到高中阶段辍学的现象。其最主要的原因就是目前的资助更多集中在小学以及大学，而忽略了初高中阶段的学生需要。我们希望通过对当地初高中学生的家庭状况和学习情况的调研，了解这一人群的实际需要，帮助更多的学生继续完成学业，同时为筑梦助学金计划的进行可行性和可持续性分析，为日后的助学金项目实施提供依据。
对于该地的乡村资金资助，其现状大致是：教育资源普遍缺乏;资金资助多是针对小学;中学的具有拔高性阶段的资金资助未受重视。归根结底，通过这样的教育资源的资金分配方式，可利于当地孩子普遍素质提高，但也难以培养出人才，不利于当地的长久的发展。
另外，以调研地盐源县为例，其占地面积达到8388平方米，但县内初中有仅8所，高中仅仅2所，能够通过该地的小学升初中，初中升高中考试而脱颖而出的孩子是万中挑一的;且在山区，还有不少本来在小学取得优异成绩的有潜力学生，因为家庭贫困问题或者观念问题，不能继续学习，最终导致辍学，浪费了山区的人才资源。扶持好山区有潜力的学生完成学业，也是为他们改变山区未来做努力。这样成绩优异的孩子对持续性教育的需求十分强烈，且通过对其资助，我们能较好的使得捐助资金对他们产生积极的影响。教育是改变他们命运，也是改变山区命运的关键。因此，建立可持续的助学金机制对山区来说尤其重要。
到底乡村农村教育资源的分配应如何满足孩子们的教育需求?利用好已有的教育资源，使得他们在接受基础教育后能更好地发展，通过基础教育之外的拔高性的中学教育来提高当地的总体生活素质，不用再因资金短缺走家中长辈在乡村中模式化生活的老路，也不用在城市中沦为“农民工”。
因此，为了更好地解决上述问题，我们将以四川省凉山彝族自治州盐源县盖租乡为例，从当地孩子的教育资助出发，考察筑梦助学金计划是否可行，在实施过程中如何保证有效，透明以及资助学生的考察条件是否合理合适等，以此来逐步完善筑梦助学金计划，使更多大山里的孩子能够接受教育，继续完成学业。我们希望这一次的调研能在某种程度上改善当地教育状况，满足教育需求。
(二) 研究意义及背景
1. 理论意义：
我们将立足于团队已有的调研成果、现有的相关研究的文献及现今政策，基于当地实际情况分析四川凉山彝族自治州盐源县盖租乡的助学金资助问题，不再单纯地停留在对当地基本情况的了解与收集，而是建立团队助学金的可持续性的角度上，对当地的实际状况进行充分的分析与调研，力求通过此次调研，考察筑梦助学金计划是否可行，在实施过程中如何保证有效、透明以及资助学生的考察条件是否合理合适等，以此来逐步完善筑梦助学金计划，解决相关的实操问题，确定未来助学金的发展及实操方向。
团队将通过多角度分析，以助学金的整个流程为主要的思路，从流程中的各个环节确定其可行性与发展方向。我们将从一开始发放助学金的人群的入选、不同的助学金的筛选标准、收集社会捐助资金的可能方式、善款输送到孩子手中的方式、后期的跟踪孩子状况、对社会各界的反馈等进行了较为清晰的调研标准的设定。
以下将由助学金现有的几个方面来对流程中不同的节点进行说明：
(1) 受助孩子的名单：孩子基础资料的来源、进入可能受助的孩子基本标准、受助 孩子的年龄等;
(2)筛选的标准、方式等;
(3) 社会捐助：每次捐助的金额：如何捐助：捐助方式等;
(4) 善款输送：方式：资金跟踪确定等;
(5)跟踪孩子的状况：学期间信息对称的方面、信息对称等;
(6) 反馈：主要是涉及到对象及方式，(重点捐助者、广泛捐助者、社会社区公众 等)。
2. 实践意义：
本调研是基于团队自有的具有可借鉴性的前期经验及资料、团队现有的公益发展方向而提出。通过前期较为广泛的文件搜索的情况，我们发现，就目前来说已有的调研论文来说，现有的大部分的调研仅仅停留在“世界观”的层面，处于一个“发现问题、提出问题”的阶段，其多数没有从真正的“乡村的助学金”的'“方法论”的，即是“怎么去做”角度去对教育资助问题进行较好、较深入的，且有针对性的调研;同样的，在多数团队调研之后，成形的多数论文大多都仅是提出了问题，但提供的是较为宏观层面的解决方式，而受调研的地点的实际情况仍然没有太大的变化。
团队本次将进行的调研，是建立在团队发展的基础之上。为了使本次调研更有借鉴与指导意义，我们更从其可行性、可持续性的角度上进行考虑，能够在整个调研的过程中围绕“可行性”“可持续性”进行相应的地区走访与问题设计、访谈;同时拜访具有较丰富经验的公益组织，共同探讨助学金的项目的实操性，即“方法论”问题。一定程度上能保证在本次调研结束后，团队能够能在后期的调研结果攥写、团队未来项目发展方向中体现本次调研的实质意义。
3. 背景：
目前乡村教育资金，主要是助学金的发展备受社会各界关注与支持，中国乡村普遍存在的助学金资助的现状是：为了提高学年儿童受教育率与识字率，社会要求多是强调基础教育，总的来说，基础教育资助资金雄厚，而相对对于人生的学业进取的重要阶段的中学教育费用资助社会的关注度普遍较少;
除了整个社会的一个帮扶山区趋向推动我们选择初高中教育资金资助的同时，我们也通过原有的调研及分析当地的状况得出中学对助学金有强烈的需求。
以本次调研地位于四川省凉山彝族自治州盐源县，以下将从地点的现有状况进行相应分析：
(1) 经济条件普遍较差：
盐源县由于其较为发展的苹果产业、烟草业、及旅游业，在整个凉山州的经济发展状况较好，但其人均收入水平较低(普遍行业以农业及高山放牧业为主)，家庭难以负担起孩子上了中学远离家庭居住地的学杂费、住宿费、伙食费等较大开支。(初中孩子不享受免费午餐，高中不存在异物教育，学费高);
(2) 学业竞争大：
本次盐源县的初中有8所，高中仅仅2所，而起占地面积达到8388平方米，学校数量少，难以满足孩子的升学需求，因此导致县内升学压力大，能够考上初中的学生数量有限，考上高中的更是万中挑一。
(3) 支持的家庭较少：
凉山的孩子普遍上学较晚，多数孩子小学毕业时已达到15、16岁，许多孩子为了养家糊口而外出打工，家庭希望支持孩子继续深造的愿望普遍不大;
(4) 孩子自身读书意愿：
在山区生活，周围学习气氛不浓厚，许多孩子对学业兴趣较小，且竞争度大，孩子们多数难以继续坚持读书。
综上所述，通过当地小升初的激烈竞争后，能够读上初中的孩子一定程度保证了：
(1) 孩子成绩较好，能在激烈的学业竞争中脱颖而出;
(2) 家庭支持，即使再苦再累也要把孩子送去上学;
(3) 孩子读书意愿较大，能够有毅力，乐观，积极读书;
(4) 能一定程度上预见孩子未来的发展，可期回报家乡;
(5) 助学金投入能看见其对孩子的积极，有效力的影响;
因此，选择对中学生进行助学金的资助，更有针对性且效用更大。
三、调查实施方案、计划
(一) 调研地的选择及说明
1. 调研地选择：四川凉山彝族自治州盐源县盖租乡;
2. 调研地选择的原因：
(1)当地基础：经过一年多与当地的沟通、交流，团队已与当地相关组织、学校及其工作人员建立了较好的联系，现已具备初步的地区调研基础，且该基础在一定程度上可保证调研成员的安全;
(2)实践中的问题：在团队早期对当地的调研及帮扶当地的实践中，团队发现了该地教育资金的投入分布不均、不够有效透明等相关问题，且这些发现的问题较大程度地影响到当地孩子的发展之路;
(3)思想：盐源县作为凉山州的大县之一，该地的居民思想相对开放，较能接受外来人员进入地区。且在“中国梦”的号召及“城镇化”的推进下，该县正处于山区农村与“城镇化”之间，发展具有典型性;
(4)交通：该地靠近四川省泸沽湖旅游区，交通相对较发达，具有一定的运输基础，能够保证调研成员在调研地之间往来;
(5)地区典型性：该地地处川滇交界处，山地为主，其地势特殊性对于整个凉山地区具有普遍意义，乡村教育、居住地人们思想相对具有典型性;
(6)民族多样性：该地聚集了汉族、彝族、蒙古族、藏族等少数民族，民族种类多样，多民族文化交融，文化多样，较能涵盖西南地区(云贵川等地)多数的民族类型与发展中的教育资金受助问题。
(二) 调查研究方法及说明
1. 调查研究方法：
文献研究法、问卷法、访谈法等社会研究方法进行研究。
2. 调研研究方法说明：
(1)调研时间段：
本研究初期将在充分借鉴前人研究的基础上，主要通过电话访问、过去经验总结等方法去进行前期的定性分析，再在定性分析的基础上，从整个助学金的流程，助学金的人群的入选、不同的助学金的筛选标准、收集社会捐助资金的方式、善款输送到孩子手中的方式、后期的跟踪孩子状况、对社会各界的反馈等方面张开，与当地已有联系的公益组织与学校确定该方向的可行性，对当地的助学金可行性及可持续性进行调查。
在整个调研的主要时间段(即在所在调研地的时间段)主要用到实地考察、人物探访，同时兼顾问卷法等方法。我们将用这些方法从助学金的流程中的各个方面进行较为细致的调研。
在早期，将拜访有一定的助学金派发经验的公益组织，了解其主要的助学金的派发内容，相应的标准，在原有网络信息(包括二手文献、信息的了解)的情况下，对其进行访谈与问卷等方法，进一步了解其相应信息;
第二，在去到早有联系的当地的中学之后，与校方进行沟通，主要是通过实地考察与访谈方式了解现有社会的资助奖学金的方式、受助者的筛选标准、利用的有效性、资金透明度等问题进行了解，并收集其意见与建议;
最后，对当地的受资助的孩子、与中学生进行了解，主要是通过对其问卷调查、问题访谈，从孩子自身、家长的态度、村中的其他村民(如邻居等)各种不同的人群了解，将会涉及到期基本现状与相关人员的态度。
在这持续时间长的调研究中，团队将针对乡村孩子的教育资金需求，主要进行是实地考察法、人物探访与访谈法等。本研究不仅将有详细深入的数据调查和分析，更会由具有实操经验的大学生公益组织的角度介入，务求更全面更深入探究此问题。
(2)拟解决问题的程序图如下图：
本次研究将综合采用定性与定量的方法相结合。考虑到山区特殊的沟通条件与受访者的普遍理解能力，主要是采用定性为主，辅以定量方式(调研问卷)。
文献分析、研究、归纳整理、总结→确定研究对象→研究设计(包括学校筛选、当地沟通的公益组织筛选、山区背景调查、访谈设计)→抽取小样本进行研究前测(汇总访谈的答案并访谈问题调整、计算问卷的有效度及信度)→修改研究(包括问卷及访谈内容)→实地考察与调研(包括相关校方各种数据收集)、公益组织及学校采访(了解他们眼中当地学生的教育资金需求的不足与挖掘可借鉴之处)、人物(不同年龄段的学生相关问题收集与整理、家长的期盼、其他村民的看法等)→调研数据汇总及分析(SPSS统计分析法)→于当地再次进行求证已归纳出具有助学金可行性的、可持续性建议→报告撰写。
(三) 研究优势及说明
1. 团队优势及大本营优势：
调研方向主要是由已有的广东外语外贸大学公益团队“筑梦彝乡”经过实践及相应实践经验与前期预调研得出。“筑梦彝乡”公益团队成立于2011年10月份，团队已成立进两年，在这段时间里，团队在对四川凉山的帮扶中积累了许多经验，管理模式逐渐成熟，经过长期与当地公益组织、学校的沟通加深了对当地状况的了解，拥有了对当地较为充分的了解后进而确定本调研题目，使得题目更具有针对性与实操性;同时，在近两年的发展中，团队不仅获得了所在高校的校方支持，同时与当地的公益组织、学校的负责人及其老师建立了良好的合作模式，四川凉山当地作为团队的项目执行地，定立调研题目具有大本营优势。另外，我们的团队规模较小，信息方便交换，更便于管理和高效工作。
2. 成员优势：
本次调研队伍成员主要来自原有“筑梦彝乡”公益团队，大多数成员具有公益实践及调研经验，在调研中对公益及课题更有思辨性与指向性;团队成员中有四川人，能够讲流利的当地语言，熟悉当地的文化熟悉，更有利于调研时的沟通。且团队成员不仅仅有行政管理、法学等相关调研学科专业，同时也有其他专业成员，在调研的过程中具有多学科的专业优势，能更好的从不同的学科角度思考问题;团队顾问作为校内的志愿行动指导中心的指导老师，具有较为丰富的学科基础与志愿工作的实操与管理经验。
3. 调研课题针对性强：
调研课题主要是针对乡村孩子的助学金发放问题，从多个角度入手调研。经过资料查阅及分析，已有的研究成果还不够深入或是全面，且可行性较低;本课题针对性较强，调研范围小，地点明晰—四川省凉山彝族自治州盐源县盖租乡，本次调研更倾向于把目光放在四川凉山彝族自治州，结合当地实际情况进行可行性与可持续性调研，而不是脱离实际侃侃而谈。
4. 对调研地具有一定了解：
团队已进行过对凉山当地初步调研与支教实践，对调研地已有一定了解，同时在长期的帮扶过程中，更了解当地人(包括其少数民族)的沟通、行为模式与相关的文化，对调研题目的相关人员有一定的了解;同时，与当地孩子(以小学、初中为主)也建立较为深厚的感情，因此对问题的了解也比较深入，更有利于高效提出与解决问题。
5. 关注文化的影响，课题更具有人文色彩：
在本次调研中，团队不仅仅关注课题进度，同时也关心关爱当地的孩子，且不同于其他乡村调研团队，我们更加立足于孩子的长期发展中教育资金的需要，不仅仅助学金本身的发放的流程性之上;同时我们也注意与当地的少数民族文化、特殊的汉族文化相结合，关注少数民族聚居地的孩子的特殊的教育助学金需求。
6. 课题价值高，成果可借鉴、实施可能性高、作用大：
本团队现已与相关的组织企业建立了较好的合作关系，可利用资源较为广泛。经过本次调研，团队所获得的成果可提供给其他相关组织进行借鉴，如：与广东地区的经费赞助人、凉山当地公益组织，通过推动两地资源的联结，从而更有利的推动凉山孩子的能力发展，更好推动问题的解决。
7. 团队具有一定的财务实操基础：
经过对凉山当地的3次实地调研，已有一定的财务实操基础与资金花费方向，对经费控制能力较高，且财务较为公开透明，已有了较好的对内总结、外反馈机制，以上经验能较合理分配本次调研经费的支出比重。
四、附件
主要展现与调研相关的附件。以下是随文发送的4份附件。
(一) 调研实践时间安排
由于附件信息较为具体，实际时间推进信息请关注参赛回复的邮件。
(二) 针对老师的调研访谈问题
由于附件信息较为具体，实际访谈信息请关注参赛回复的邮件。
(三) 针对家长的调研访谈问题
由于附件信息较为具体，实际访谈信息请关注参赛回复的邮件。
(四) 针对学生的调研问题问卷
由于附件信息较为具体，实际问卷信息请关注参赛回复的邮件。
❼ 企业调研提纲怎么写
一、调研目的
1、要了解哪些情况、解决哪些问题。即：“是怎样”“为什么”的问题。
2、确定调查的人群和人数
二、调查对象
三、调查方式
1、普遍调查
2、非普遍调查。包括典型调查、重点调查、个别调查、抽样调查
四、调查方法
1、观察访问
2、问卷调查。问题数量10-20个，不宜过多；调查对象清晰；封闭式问题和开放式问题结合；问题设计要有针对性；避免无效问题；答案的设计要利于被调查者思考和结果统计。
3、实验调查
五、注意事项
❽ 我国非公有制经济发展中存在的主要问题及对策分析
（一）资金制约，融资困难。
在非公有制经济发展中起主导作用的生产要素包括劳动、资本、技术和管理，其中资本制约因素尤为明显，尤其是处于资本积累阶段的小微企业，融资难已成为发展中的最大障碍。由于多数非公企业自身负债率高、财务制度不健全、资信等级低，缺乏抵押或担保等，很难获得银行的支持，融资难成为最大的“拦路虎”。
（二）人才普遍比较缺乏。
由于技术人才和专业管理人才缺乏，尤其是高质量的人才匮乏，企业缺少对市场的预测和把握能力，技术创新能力弱，产品的附加值低，劳动生产率明显偏低。
（三）经营理念和管理方式落后。
一是企业创新意识和能力较差。大多数非公企业无长远规划和发展战略，企业管理水平不高，在复杂经济环境下应变能力明显不足。许多企业为家庭式企业，经营管理水平较低，缺乏体制创新和机制创新的动力，经营理念和管理方式相对落后，在产品质量控制、企业财务、安全生产等管理基础方面还比较薄弱，对市场行情缺乏科学的分析和预测。二是企业文化建设滞后。绝大多数中小企业还未意识到文化建设的重要意义，企业仍是厂房、车间和产品的代名词，文化、人文意识淡薄，职工与企业之间的亲和力较差。
（四）企业用地制约加剧。由于拆迁、置换、征用等具体工作环节困难加大等原因，一些项目落地的难度加大、周期明显延长。
（五）企业科技投入资金不足。科技服务体系不够完善。优化科技创新环境、完善企业创新服务体系、加快构建科技人才体系、推进实施知识产权战略。
对策：
（一）进一步完善促进非公有制经济发展的政策体系。
一是继2005年《国务院关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见》（国发〔2005〕3号，以下称非公经济36条）出台后，2009年国务院发布了《关于进一步促进中小企业发展的若干意见》（国发〔2009〕36号，以下称国发36号文件）。文件提出了帮助中小企业克服困难，转变发展方式，实现又好又快发展的29条政策措施。根据国发36号文件要求，国家相关部门在加强财税支持、完善金融服务、健全服务体系、提升创新能力等方面制定配套文件50多件，地方出台配套文件200多件。
二是2010年国务院发布《关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见》（国发〔2010〕13号，以下称民间投资36条）。文件提出进一步拓宽民间投资的领域和范围，形成推动经济可持续发展的内生动力。2012年，国家有关部门还陆续出台了引导民间投资健康发展的配套措施和实施细则，支持民间资本进入铁路、市政、金融、能源、电信、教育、医疗等领域。42项实施细则全部出台，推动投融资体制进一步向多元化、市场化和高效化方向发展。三是2012年国务院发布《关于进一步支持小型微型企业健康发展的意见》（国发〔2012〕14号，以下称国发14号文件）。文件针对小型微型企业经营压力大，成本上升、融资困难和税费偏重等问题，在加大财税支持、缓解融资困难、推动创新发展、支持开拓市场、提高管理水平、促进集聚发展、加强公共服务等八个方面，提出了29条政策措施。这是国务院第一个专门针对小型微型企业的综合性文件，对于推动小型微型企业健康发展具有重要意义。此外，2011年国家有关部门联合发布修订后的中小企业划型标准，增加了微型企业标准，扩大了行业覆盖范围。2012年，修订后的《中小企业发展专项资金管理办法》出台，扶持的企业类型由原先中型企业和小型企业两大类变为中型、小型、微型企业三大类，突出了国家扶持小型微型企业发展的政策取向。
（二）不断加大对中小企业的财税支持力度。
一是逐年增加财政资金。中央财政安排专项资金规模逐年增加，如预算内扶持中小企业发展的专项资金规模从最初的10亿元已增至2012年141.7亿元，资金使用逐步向小型微型企业和中西部地区倾斜。
二是给予更加优惠的税收条件。对符合条件的小型微利企业和高新技术企业，分别减按20%和15%的税率征收企业所得税；对年应纳税所得额低于6万元（含6万元）的小型微利企业，其所得税减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；提高小型微型企业增值税、营业税起征点，延长小型微型企业所得税优惠政策执行期，据税务总局测算，2011年为小型微型企业减税290亿元，惠及924万个体工商户；连续上调部分劳动密集型、高技术含量、高附加值商品的出口退税率；对小规模纳税人增值税征收率由6%和4%统一降至3%；此外，还出台了创业投资企业股权投资税收优惠政策；对国家中小企业公共技术服务示范平台，享受科技开发用品进口免税，政策等。
（三）切实解决中小企业的融资难问题。
一是推动金融机构建立中小企业金融服务专营机构，对中小企业特别是小型微型企业实行差异化监管和激励政策，加大对中小企业融资的支持力度。各大银行相继建立中小企业信贷部，2009—2011年，连续三年实现小企业信贷增速、信贷增量“两个不低于”目标。截至2012年末，主要金融机构及主要农村金融机构、城市信用社和外资银行人民币给小微企业贷款余额达11.58万亿元，同比增长16.6%，增速分别比同期大、中型企业贷款高出8个和1个百分点。小额贷款公司从无到有，快速发展，截至2012年末，全国共有小额贷款公司6080家，贷款余额达5921亿元。
二是推动构建多层次中小企业信用担保体系。采取营业税减免、各项准备金税前提取、资本金注入、担保费用补贴等多项扶持政策，充分发挥融资性担保业务在支持中小企业融资方面的积极作用。国家有关部门印发了《融资性担保机构管理办法》，规范担保业的发展。中央财政专项资金对中小企业信用担保体系建设的扶持力度逐年加强，从2006年的5000万元增加到2012年的14亿元,7年累计安排专项资金59.38亿元，扶持3327家/次中小企业信用担保机构。
❾ 如何做好工商联经济工作
服务经济发展大局是工商联工作立身之本。近年来，莲湖区工商联坚持以“服务立会“为宗旨，以思路创新为先导，以服务经济工作为着眼点，紧紧围绕全区党政工作中心和民营企业的发展需求”两个中心，不断强化服务经济意识，创新服务经济手段，集聚工作力量，发挥职能优势，把工商联经济服务工作融入始终到全区经济工作大局中，全力为会员企业服务、为非公经济发展服务、为政府中心工作服务、为和谐社会建设服务，有力地推动了全区非公经济的持续、快速、稳定、健康发展。截止目前，全区新增非公有制经济组织13289家，新增从业人员43292人，新增投资15391万元；累计非公有制企业达到20792家，从业人员达103345人，投入资金105979万元，非公经济为地方财政提供税收4亿7千多万，已经成为全区国民经济发展的重要组成部分。非公有制经济对实现“实力莲湖、和谐莲湖”正在发挥着巨大的不可替代的作用。我们的做法和体会是：
一、深入调研、明确定位，找准工商联服务经济的着力点
工商联经济工作领域具有广泛性、工作性质具有前沿性、工作内容具有不确定性。面对工作实践中的新情况、新问题，我们坚持不断加强政策和新知识的学习，深入开展调查研究，认真思考工商联经济工作的特点和优势，积极探索工商联服务经济的结合点、着力点和突破点，全力做好服务。
一是深入学习调研，全面了解政府和企业在发展经济方面的需求，有针对性做好服务。了解政府和企业在发展经济方面的需求，找准工作的着力点是做好工商联经济服务的前提。工作中，我们一方面坚持认真学习解读每年的市区政府工作报告，从工作报告和领导重要讲话中了解全区大的发展思路和要求，思考政府从公共利益出发需要我们做什么。我们坚持工商联领导班子成员联系走访企业制度，每年选择10个有代表性的重点非公企业，从产业方向、经营状况、税费情况、发展环境、社会贡献以及存在问题等进行全面的调查研究，从调研走访中进一步理清企业发展中存在的问题和企业希望得到什么样的服务。目前企业发展面临的最大问题已从外部环境转向了企业内部自身，企业希望我们能在项目、资金、管理、销售、人才等方面为其发展提供全方位的服务。
面对普遍性需求，我们重点从完善政策环境方面去协调，2003年参与了区委区政府《关于进一步加快非公有制经济发展的实施意见》的制定，20多条建议被采纳。2008年在区政协十二届二次全会上工商联作了题为《加快非公经济发展实现莲湖发展新突破》的大会上发言，就加强非公企业的产业引导、解决中小企业融资难等问题提出了建议，引起了区委区政府领导的高度重视。面对个案需求，我们坚持了解事实、弄清缘由、分清是非、积极协调，维护企业的合法权益。几年来共为会员企业协调解决土地使用、税收、办证、收费、用水、用电、资产评估、产品鉴定、质量认证等各个方面的实际问题120多件，受到了企业的好评。2009年作为第二批学习实践科学发展观活动单位之一，深入开展学习科学发展观实践活动，先后深入各街道、百姓厨房等非公企业进行调研走访，对非公企业党建工作中的一些问题进行协调指导，引导非公企业在学习实践科学发展观活动中不断加强党组织建设，以党建工作推动企业发展。并针对非公企业存在问题提出整改措施6条，形成调研文章2篇，被收入《莲湖区深入开展学习实践科学发展观
活动优秀调研文集》。
二是明确定位，找准工商联服务经济的着力点。桥梁、纽带和助手表明了工商联在经济服务中的地位和角色。工作中我们始终坚持桥梁、纽带和助手的职能定位，把服务企业、服务非公经济发展、服务政府中心工作、服务社会作为工商联服务经济的重要内容，把政府要求、企业和社会需求的结合点作为工作的着力点，坚持用情系纽带，用心搭桥梁，围绕政府要求、企业和社会需求精心策划组织主题教育活动，为政府、企业和社会搭建起了一个和谐互动的平台，通过多方互动，推进了各自的发展，实现了共赢。
二、加强联系、搭建平台，形成工商联服务经济的有效机制
工商联具有联系广泛的资源优势。工作中，我们注重加强对内对外联系，用真诚的服务、踏实的工作和多种形式联谊，争取方方面面的支持，搭建服务平台，形成了工商联服务经济的有效机制。
一是围绕中心开展工作，争取各级领导的重视。有为才能有位。工作中，我们始终坚持围绕区委区政府中心工作和经济发展大局开展活动，做好服务。建立了区委常委与工商联会长联系制度，督促工商联(副)会长们与领导加强沟通和联系，主动向区委、政府汇报工作。发挥西大街商会的作用，协助政府举办“西大街全国著名商业街高峰论坛”，推动了西大街商贸旅游产业的发展；联合北院门商会组织商家参与回坊“创卫百日整治行动”，促使回坊历史街区的整体环境卫生有了明显提升，受到了评审组专家的好评；引导会员企业关注莲湖重点工程，组织企业家慰问大兴路一线职工等等，提升了工商联的地位，扩大了工商联的影响力，也赢得了区领导对工商联工作的重视。
二是主动配合政府部门工作，争取他们工作上的支持。工商联要做好经济服务工作离不开政府各职能部门的支持。工作中我们坚持与工商、税务、劳动等政府职能部门加强联系，平日里，凡是政府职能部门需要工商联配合做的工作，我们从不讲条件，认真完成，我们良好的工作作风赢得了政府各部门对我们工作的全力支持，现在凡是政府部门在出台涉及非公经济、中小企业等方面的文件时，都要征求工商联的意见。在工商联换届中，我们安排相关职能部门的领导作为工商联执委委员，定期召开会议研究解决非公企业发展中的问题。与区工商局、办证办照中心成为定点对口联系单位，并坚持定期联合走访企业，了解情况，倾听企业心声；区外经局经常为我们提供各类经贸活动信息，为我们组织企业参与经贸活动牵线搭桥，区动局、人才交流中心主动为我们会员企业提供人才和劳动关系协调服务。目前区工商联已与区劳动、外经、工商、税务、司法等十多个部门建立了良好的合作关系和工作联系制度，搭建起了工商联服务经济的重要平台。另外，主动加强与上级部门的联系和沟通，专程拜访了全国工商联会员部部长，多次向省市工商联领导汇报工作，请省市联领导来莲湖指导工作，协助省工商联和总商会在美华酒店成功举办了“陕西省工商联总商会庆祝建国六十周年暨中秋座谈会”。
三是健全基层商会组织，夯实服务基石。建立健全基层商会是工商联开展活动，壮大会员队伍，服务经济的基础。2004年我们在街道、开发区设立了10个工商联小组；2005年，围绕西天街商业街区发展，积极组建成立了“西安西大街商会”，为西大街成为中国著名商业街发挥了重要的作用；2006年成立了“北院门回族风情街商会”，2007年重点围绕特色街区和七大经济板块建设，成立了“工商联北院门街道分会”、2008年开始筹备成立了《区工商联青年路街道糖坊街商会》、《区工商联青年路地区酒店业协会》，2009年成立了《区工商联北关街道分会》；增补了区工商联3名副主席、5名常委、5名执委，发展了48家会员企业和30名个体工商户会员；出台了《区工商联会员会费收缴管理办法》，健全了商会管理制度；制作了纪录片《民族企业家心系灾区》和《莲湖区工商联榆林项目推介会》、《莲湖区工商联企业家江苏行》光碟片，编辑印刷了《莲湖区工商联2009年工作台历》2500册，在省市区刊登工作信息28条；完善了会员电子信息库，并及时为会员送上生日蛋糕卡和祝福短信，在2009年6月召开的全省工商联组织工作会上，区工商联和北院门街道基层分会、北院门回坊文化风情街商会受到了表彰，在11月举办的全市工商联组织建设工作会上北院门街道分会作了交流发言。
四是加强对外联系，搭建信息交流服务平台。工作中，我们充分利用工商联系统的网络资源，加强与外省市区工商联、企业驻陕机构和国外工商社团驻陕机构的联系，以真心学习、真诚交往、互惠共赢为原则，先后与美国亚洲商会、海外博士专家创业联合会、台北西门町徒步区促进会、省五金机电商会、江苏兴化市212商联等20多家社团组织建立了交往联系，组织企业家到温州、上海、台湾等地考察交流，邀请美国亚洲商会、马来西亚企业家来莲湖考察，利用海外博士专家创业联合会网站，邀请榆林商会驻地15家会员企业和10个异地商会企业代表参加了“2009年莲湖区投资环境暨项目推荐会”和“2009中国·西安西大街高峰论坛暨莲湖区招商项目推介会”。广泛联谊加强与驻陕异地商会的联系，2009年举办了“莲湖区工商联答谢驻陕异地商会秘书长联系会”；邀请江苏商会会长企业来莲湖参观考察大兴新区，与区领导进行了乒乓球比赛；宣传莲湖投资环境，推介莲湖重点项目。
三、创新手段、履行职能，促使工商联服务经济落实处见实效
在服务方法上，我们不断创新手段，通过开展形式多样的培训讲座、主题教育表彰等系列活动，履行桥梁纽带和助手职能，为企业、政府、社会搭建互动交流平台，使工商联服务经济工作落到了实处，推动了政府、企业和社会的和谐互动、发展共赢。
一是以经贸活动为载体，搭建企业交流合作平台。近年来，借助政府部门和社会力量，积极组织企业参加各类经贸活动，为企业搭建了交流合作平台。2004年，组织会员企业参加了“香港贸易发展局服务推广座谈会”，2005年参加了“全国大中城市民营企业(西安)合作交流会”，“中国东西部合作与投资贸易洽谈会”，2007年参加发马来西亚清真食品推介会，2008年参加了“中南亚企业家洽谈会”，组织会员企业赴台湾开展经贸交流活动，与台湾中卫中心等签订了友好商会备忘录。2009年3月组织会员企业参加了“西安民营企业上海项目推介会”，9月组织“莲湖区政府民营企业
代表团”37人赴榆林参加了“西安市民营企业榆林项目推介会”，与榆阳区总商会缔结为友好商会，11月组织28位会员企业家赴江苏学习考察交流，与南通市崇川区2T_商联和兴化市工商联进行了交流座谈，签订了友好商会协议。通过各种联谊活动，增遗交流与合作，搭建起了又一新的服务平台。近年来先后组织会员企业600多人(次)参加全国省市举办的各种经济合作、经贸洽谈、产品推介、项目交流、展览展示和经济考察等活动30多场次，为企业进一步开拓国内外市场，寻找更大的发展空间提供商机。
二是以教育培训活动为栽体，搭建信息服务平台。开展教育培训活动是我们开展服务企业的基本方法。2008年以“化解危机、迎接挑战”为主题，开展专题培训学习；举办了以‘‘突破经济危机、帮助企业实现持续盈利”为主题的专题培训；组织80多名会员企业家及管理阶层人员，参加了“北京大学助企工程”启动仪式，听取了北京大学韩庆祥教授关于《颠覆传统营销一企业营销战略》专题讲座；围绕“壮大非公有制经济”和“科学发展’’主题召开了两次民营企业家座谈会，并向全区民营企业发出倡议，倡导全区中小企业在应对金融危机时“抱团取暖、共渡危机，坚定信心、联手发展”；近年来，戬们先后邀请各界专家学者，对会员企业家及其管理人员，举办了形式灵活、内容具针对性的教育培训班11期，举办
专题辅导、情况通报、对话沟通、信息发布等20多次，为会员企业提供了有价值的政策信息服务。通过教育培训，提高了会员的理论素质，拓宽了会员的视野，加强了会员间的交流，激发了会员企业参与莲湖经济和社会发展的热情。
三是以银企联谊活动为载体，搭建企业融资发展平台。融资难是我区会员企业发展的瓶颈。针对这一瓶颈，2003年9月我们就提出“多渠道融资，多形式引导”，建立起了银企联系制度，每年都要组织一到两次银企座谈会或银企联谊会。在2007年9月召开的“银企座谈会”上，18家银行与32家企业就企业融资问题进行了沟通和交流，工商联副会长——宏府集团董事长杨喜庆与“中信银行”签署了合作协议，上海浦发银行大庆路支行为凯丽斯清真食品有限公司贷款300万元。在2008年5月召开的银企沙龙活动中，民生银行西大街支行与40家企业就企业融资问题进行了沟通并达成了合作意向，在2009年5月召开的银企沙龙活动中工行北大街支行与桃园开发区，50家企业就企业融资问题进行了交流，为下一步的合作奠定了基础，几年来共为会员企业牵线解决贷款2300万元，推动了非公企业的发展。
四是以主题表彰活动为载体，搭建非公经济健康发展、非公经济代表人士健康成长的平台。近年来，我们按照全国、省、市联要求，结合我区实际，先后在非公企业中组织开展了“争创最佳企业，实现双‘25’竞赛”、“关爱员工，实现双赢”、“加强企业诚信，建设诚信莲湖”等系列主题教育活动和“中国特色社会主义事业建设者”、“明星企业”“十佳民营企业”评选表彰活动等，涌现出了一批诚实守信、发展良好的优秀民营企业和一批优秀的非公经济代表人士。2009年以“中国特色社会主义教育”为主题，引导企业开展争先创优活动。会员企业百姓厨房董事长王伟、陕西永安房地产董事长廖永明荣获了西安市中国特色社会主义事业建设者的荣誉称号；“天朗地产集团有限公司”等10家企业被评为我区2009年度优秀民营企业(年底表彰)；20多家会员企业分别获得了本年度“诚信纳税先进单位”，“促就业先进单位”“诚信企业”等。以“投身光彩事业”为主题，引导会员扶贫济困；北院门商会在汶川地震一年后，再次号召会员为略阳白水江镇灾后重建奉献爱心，组织20多名商会穆斯林企业代表为青木川镇送去2万元爱心款，帮助3户受灾群众完成灾后重建，为略阳白水江镇少数民族群众送上了14万元爱心捐款，援建了略阳白水江镇少数民族文化站，受到灾
区群众的赞扬和真诚的感谢。以提升会员企业形象为主题，不断加大非公企业和非公经济代表人士的宣传力度；我们除了定期在莲湖区人民政府网上为27家会员企业进行宣传外，2009年初征集企业家风采资料，积极选送《直挂云帆济沧海》等5篇反映我区企业家创业奋斗历程的稿件被收录在西安市民营企业家风采录一《百舸争流》一书；在会员企业中广泛开展会员企业文化建设主题征文活动，在《陕西新工商》、《民营天地》等杂志刊登反映会员企业家风采和企业发展报道9篇；组织西安星火房地产开发公司、前进集团等四家优秀会员企业家参加西安电视台《非常访谈》节目的录制，并在西安电视台3套播出。
五是以参政议政活动为载体，搭建企业与政府沟通的平台。参政议政是党赋予工商联组织的一项重要职能，工作中我们注重发挥这一职能为经济服务。先后推荐非公经济代表人士125入担任市区两级人大代表和政协委员。每年借两会之机，工商联都要专门组织会员代表、委员与政府领导座谈、沟通联谊。隆重召开莲湖区纪念改革开放30年暨迎新年企业家联谊会使广大企业家和区委区政府及省市联领导近距离沟通交流；组织会员企业就我区非公有制经济发展中的热点、难点及重点问题深入基层开展调查研究，几年来共撰写符合实际，有建设性的提案议案200多件，形成了《莲湖区非公有制经济发展趋势和存在问题的调查报告》、《关于在非公有制企业中建立行业商会的调研》、《为民营经济的发展创造良好的环境》、《关于莲湖区中小企业融资难问题及对策的调研报告》、《莲湖非公经济发展的现状及对策的调研报告》、《依托资源优势，引导民族经济走特色发展之路》等调研文章20余篇，完成了《莲湖民营企业服务中心项目建议书》，代区委区政府草拟了《莲湖区非公经济十二五发展规划》提纲。
回顾过去工作，我们的主要体会是：
第一，创新思路，找准工作着力点是做好工商联经济服务的前提。非公有制经济的发展给各地工商联带来了新的发展的机遇，也提出了新的挑战。我们只有认真学习新政策新知识，及时掌握、分析非公有制经济发展中的新情况、新问题，准确把握时代的脉搏，创新工作思路，找准工作的着力点，才能增强工商联经济服务工作的时效性、前瞻性和创新性，全面开创工商联经济服务工作新
局面。
第二，创新机制，形成工作网络是做好工商联经济服务的重要保障。工商联有职无权，不可能直接参与土地审批、公证、仲裁、融资、立项等方面工作，要履行好经济服务职能，必须赢得党委的重视，政府部门的支持，社会各界的配合，利用“统战性、经济性、民间性”的特点，创新机制，形成有效的服务网络，延伸工商联的工作手臂，这样才能更好地为非公有制经济发展服务。
第三，创新手段，以活动为载体是做好工商联经济服务的有效途径。工商联经济工作有其内在的规律，要善于总结经验，但不能按老经验处理新问题。工商联职能的履行、作用的发挥都需要一定的手段和载体，因此要不断地创新手段，创新载体，精心策划好第一项活动。这样工作才会有声有色，充满活力，形成特色，增强凝聚力。
第四，创新队伍，培养一支优秀干部队伍和非公经济代表人士队伍是做好经济服务的基础。工商联工作看似简单，实际复杂，对干部素质要求很高，需要有丰富的专业知识，有服务大局、服务会员、调查研究、组织协调等多方面的能力，因此要加强领导班子建设，培养一支责任心强、素质高，热爱工商联工作的干部队伍，这样才能更好地教育引导非公经济代表人士健康成长，才能使工商联经济服务的各项工作措施落到实处。
❿ 企业调研提纲怎么写
企业调研提纲
要求对改制企业的发展状况和当前经营管理中存在的进行调查和分析研究，以便有针对性的写出调研意见，现将调研提纲发给贵公司，请贵公司按提纲要求写出书面材料并详细填写表格。
一、贵公司从改制时到现在的组织沿革变化（含分支机构），领导层变化、职能机构变化及生产经营方向的变化。公司的领导层、中层、基层的员工比例是多少？
二、改制时，产权是否清晰？
在贵公司现有的股权中是否还有国家股、集体股，统筹股？贵公司认为如何处置这些股权为好；改制初股权结构状况?现在的股权状况；有无吸纳外部资金？吸纳这些外部资金后企业的发展如何？。
个人股权中领导层持有的股权与职工持有的股权的比例？2006年公司每股分红多少？2006年工资总额多少？
三、贵公司近年来发展很快，你们总资产增长的主要方式是什么。
四、生产情况：企业生产产品结构种类的变化、各种类工作量的升降及原因、工作区域(或地域)的变化、甲方的评价如何?
五、改制时存在什么遗留问题？哪些问题至今尚未能解决？你们认为如何解决为好？
六、当前贵企业还存在什么问题？
⒈销售市场存在什么问题
⒉原料市场存在什么问题
⒊产业本身存在什么问题
⒋技术装备现状和存在什么问题
⒌劳动力素质现状和存在什么问题
⒍资金现状和存在什么问题
⒎你们认为还有什么问题
七、公司进一步发展的思路
八、为促进企业的发展
⒈向政府、油田公司、新疆石油局有什么建议？
⒉需要政府、油田公司、新疆石油局给予什么帮助？
九、本公司是否已成立党、工、团、工会组织？是否有职代会？董事会、股东会、职工代表大会？
十、五险一金缴纳情况如何？与有无拖欠现象？若有，原因是什么？2006年的财务报表（可用年度审计报告代）
十一、公司核心技术是什么?其来源是什么?(自创、购买、技术入股)。若有几种技术，请逐个说明。公司人员结构情况，公司科技人力资源的情况简介
十二、生产规模情况：企业生产产品结构种类有无变化、各种类工作量的升降及原因、工作区域(或地域)的变化、甲方的评价如何?
十三、现在公司的总资产有多少？公司的主营业务是什么？
十四、贵公司的发展是依赖于经营方式还是依赖于科学技术？，若二种方式都有，你们认为是什么起了主导作用？
十五、公司每年在技术发展（新技术与技术人才的引进和新产品开发）上的资金投入有没有，有多少？。