出口托收融资期限

1. 托收承付的期限是

验单付款的承付期为3天，验货付款的承付期为10天

2. 国际贸易的常用融资方式有哪些

国际贸易的常用融资方式有哪些

国际贸易融资是围绕国际贸易结算的各个环节所发生的资金和信用的融通活动。那么国际贸易的常用融资方式有哪些呢?下面我们一起来看看吧!

国际贸易融资是围绕国际贸易结算的各个环节所发生的资金和信用的融通活动。根据《巴塞尔协议》(2004-6)的定义，贸易融资是指在商品交易过程中，运用短期性结构融资工具，基于商品交易中的存货、预付款、应收款等资产的融资。国际贸易融资是银行围绕着国际结算的各个环节为进出口商品提供便利资金的总和。

随着中国对外国际贸易的迅猛发展，国内各商业银行的贸易融资品种日益丰富。

以下是国际贸易融资的几类主要方式：

进口贸易融资

开证授信额度

[涵义]

开证授信额度是开证行对于在本行开户、且资信良好的进口商在申请开立信用证时提供的免收保证金，或不要求其办理反担保或抵押的最高资金限额。

[授信额度的确定]

授信额度的确定是建立在银行对客户的了解和信任基础上的，银行一般是从以下几方面调查、了解客户情况的：

(1)企业在银行的授信记录及信用水准;

(2)企业的财务状况;

(3)企业的管理水平;

(4)企业发展的前景

[开证授信额度的操作程序]

(1)进口商提出申请;

(2)银行审查;

(3)签订授信额度协议书;

(4)建立业务档案;

(5)增减授信额度总数

[给进口商带来的便利]

(1)可充分利用银行信誉，无需现款，便可获得所需的进口商品。

(2)减少资金占用，使进口商能够更合理、有效地运用资金。

信托收据

[涵义]

信托收据是指进口商承认以信托的方式向银行借出全套商业单据时出具的一种保证书。

[背景]

进口商无钱买单，银行预支款项。

[跟单托收中信托收据的应用]

这种方式是以代收行提供信用为前提的，它使进口方得到了资金融通，当然进口方的信誉必须足够好。

凭信托收据提取的货物其产权仍属于银行，进口商处于代为保管货物的地位，称为被信托人或代保管人。其义务是：

(1)将信托收据项下货物和其他货物分开保管;

(2)出售的货款应交付银行或暂代银行保管，但在账目上须与自有资金分别开列;

(3)不得将该项货物抵押给他人。

代收行是信托人，其权利是：

(1)可以随时取消信托，收回借出的商品;

(2)如商品已被出售，可以随时收回货款;

(3)如进口商接货后倒闭清理，对该项货物或货款有优先债权。

凭信托收据给予进口商资金融通，一般是由进口商提出，并经代收行同意。

担保提货

[涵义]

担保提货是指在进口跟单信用证或是进口跟单托收项下，货物抵达目的港(地)后，包括提单在内的单据尚未寄到。由于没有正本提单，进口商就无法提货，而延期提货会使进口商增加额外开支，或者承受进口商品行情下跌、市价回落的风险。

因此，进口商为了报关的需要，事先可以向开证行或代收行签具“申请担保提货书”连同进口商自己的担保信(又称联合保证书)，以求通过银行的担保，及时通关提货。

[背景]

货比单先到。

[办理前提]

信用证项下;海运;信用证要求提交全套单据;且进口商不能以不符点为由拒付货款。

进口押汇

[涵义]

进口押汇是指信用证开证行在收到出口商或其银行寄来的单据后先行付款，待进口商得到单据、凭单提货并销售货物后再收回该货款的融资活动。

[背景]

多为信用证项下，开证行提供给进口商的一种短期融资方式。

[进口押汇的'步骤]

(1)申请与审查;

(2)签订进口押汇协议;

(3)开证行对外付款;

(4)凭信托收据向进口商交付单据;

(5)进口商凭单据提货及销售货物;

(6)进口商归还贷款本息，换回信托收据。

进口代收押汇

[涵义]

进口代收押汇是银行以包括物权单据在内的托收单据为抵押向进口商提供的一种垫款融资服务，该形式仅适用于采用付款交单方式(D/P)的跟单托收单据。

[背景]

付款交单的托收方式下代收行对进口商的融资。

进口垫款

[涵义]

进口垫款是进口方银行用于进口代收业务项下，向进口商提供的一种资金融通便利。进口商获得此项贷款后，可以办理进口代收项下的付款赎单。银行在接受进口商的申请后，通过资信调研，根据申请人的资信情况，循环使用。

关于进口垫款融资形式下，进口商应提供抵押品的比例，则根据申请人的资信情况和经济实力而定。

[背景]

电汇项下银行对进口商垫款融资。

出口贸易融资

打包放款

[涵义]

打包放款是指出口方银行以出口商提供的进口方银行开来的信用证正本作抵押，向其发放贷款的融资行为。

[背景]

信用证下银行对出口商货物出运前的融资

[特点]

(1)打包放款的发放时间是出口商接受信用证之后，发货和交单之前。

(2)目的是向出口商提供备货、发货的周转资金。

(3)融资金额是信用证的一部分。

(4)放款期限不超过单据上的收款日期。

出口押汇

[涵义]

出口押汇是出口商将代表货权的单据及其他单据抵押给银行，从而得到银行扣除押汇利息及费用后的有追索权的垫款。它包括信用证项下单据押汇和托收单据押汇。

[背景]

银行对出口商发货后提供的融资。

卖方远期信用证融资

[涵义]

卖方远期信用证又叫真远期信用证，它是付款期限与贸易合同规定一致的远期信用证。采用卖方远期信用证融资，主要是指通过远期汇票的承兑与贴现来融资。

[银行承兑与票据贴现]

银行承兑是指银行在远期汇票上签署“承兑”字样，使持票人能够凭此在公开市场转让及贴现其票据的行为。银行承兑的主要是有贸易背景的汇票;承兑汇票的持有人通常是出口商。

[远期信用证融资的风险]

(1)进口商不仅要支付较高的成本，而且要冒进口货物与贸易合同及单证不符的风险。

(2)开证行承兑汇票后，面临进口商拒付的风险。

(3)寄单行面临贴入承兑汇票后开证行倒闭的风险。

(4)出口商面临着汇票承兑前开证行或进口商无理拒付的风险。

买方远期信用证融资

[涵义]

买方远期信用证即假远期信用证，它指信用证项下远期汇票付款按即期付款办理的信用证。

它是相对于卖方远期信用证而言的。这是出口方银行(议付行)通过开证行向开征申请人(进口商)提供短期融资的一种方式。

[背景]

一般是承兑信用证项下银行(通知行)对出口商发货后的融资(贴现汇票)。

[真假远期信用证融资的比较]

(1)贸易合同规定的付款期限不同;

(2)贴息支付者不同。

福费廷

[涵义]

包买商向出口商无追索权地购入已承兑的远期汇票或本票。

[特点]

(1)对象是债券凭证;

(2)银行担保;

(3)无追索权。

(4)交易正当，买卖双方签订的合同是合法正当的，能得到进出口当局批准许可。

[出口商应满足的条件]

(1)同意进口商1个月至5年甚至更长期限的贸易融资。

(2)同意进口商以远期付款的方式支付货款，以便汇票、本票或其他债权凭证按固定时间出具，以满足福费廷业务需要。

(3)除非包买商同意，否则债权凭证必须由包买商接受的银行或其他机构无条件地、不可撤销地保付或提供独立的担保。

国际保理业务

[涵义]

国际保理业务是指出口商以商业信用的形式出卖商品，在货物装船后立即将发票、汇票、提单等有关单据卖断给经营保理业务的财务公司或专门组织，收取全部或部分货款，从而取得资金融通的业务(一般80%的预付款)。

[保理商提供的服务]

(1)信用风险控制;

(2)出口贸易融资;

(3)销售账户管理;

(4)应收账款的催收。

[保理模式]

(1)单保理商模式：出口的保理商或进口的保理商;

(2)双保理模式：出口保理商提供融资;进口保理商负责信用调查、额度审定、债款收回、坏账担保。

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3. 托收承付承付期限是怎样的

托收承付的承付期：

托收承付是指根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地购货单位收取货款，购货单位根据合同对单或对证验货后，向银行承认付款的一种结算方式。承付是指购货单位(即付款单位)在承付期限内,向银行承认付款的行为。承付方式有两种,即验单承付和验货承付。

(一)验单付款：承付期为3天，从付款人开户银行发出承付通知的次日算起(承付期内遇法定休假日顺延)。

(二)验货付款：承付期为10天，从运输部门向购货企业发出提货通知的次日算起。

4. 贸易融资业务有哪些

贸易融资业务是商业银行提供的一类服务，是指服务于国际及国内经济贸易的短期资金融通业务，旨在促进国与国、企业与企业间的进口和出口业务。包括以下几种：
（一）进口押汇。
（二）限额内透支。
（三）进口代付。是指开证行根据与国外银行（多为其海外分支机构）签订的融资协议，在开立信用证前与开证申请人签订《进口信用证项下代付协议》，到单位凭开证申请人提交的《信托收据》放单，电告国外银行付款。开证申请人在代付到期日支付代付的本息。
（四）假远期信用证。是指开证行开立的规定汇票为远期，开证/付款行即期付款，且贴现费用由开证申请人负担的融资方式。
（五）出口托收押汇。是指采用托收结算方式的出口商在提交单据后，委托银行代向进口商收取款项的同时，要求托收行先预支部分或全部货款，待托收款项收妥后归还银行垫款的融资方式。
（六）出口保理押汇。是指出口商在获得进口保理商信用额度后，发货并将发票及相关单据提交出口保理商（银行）代其收款时，银行以预付款方式为其提供不超过80%发票金额的融资方式。
（七）进口托收押汇。
《中华人民共和国贷款通则》第九条贷款按期限长短划分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。
短期贷款，系指贷款期限在1年以内（含1年）的贷款。
中期贷款，系指贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款。
长期贷款，系指贷款期限在5年（不含5年）以上的贷款。

5. 单证员考试知识点：托收

一、托收的含义

国际贸易结算中所使用的托收方式一般都通过银行办理，所以，又叫银行托收。

银行托收的基本做法是：由出口人根据发票金额开出以进口人为付款人的汇票，向出口地银行提出托收申请，委托出口地银行(托收行)通过它在进口地的分行或往来银行(代理行)代向进口人收取货款。

二、托收的当事人

托收方式的当事人主要有：

1. 委托人(Principal)。它是指委托银行办理托收业务的客户，通常是出口人。

2. 托收银行(Remitting Bank)。它是指接受委托人的委托，办理托收业务的银行。

3. 代收银行(Collecting Bank)。它是指接受托收行的委托向付款人收取票款的进口地银行。代收银行通常是托收银行的'国外分行或代理行。

4. 付款人(Payer)。它通常是指买卖合同的进口人。

在托收业务中，有时还可能涉及到另外两个当事人：一是指示行(Presenting Bank)，是指向付款人作出提示汇票和单据的银行。提示银行可以是代收银行委托与付款人有往来帐户关系的银行，也可以由代收银行自己兼任提示银行。二是需要时的代理(Customer’s Representative in Case-of-need)，即委托人指定的在付款地代为照料货物存仓、转售、运回等事宜的代理人

托收可根据所使用的汇票的不同，分为光票托收和跟单托收。国际贸易中货款的收取大多采用跟单托收。在跟单托收情况下，根据交单条件的不同，又可分为付款交单和承兑交单两种。

1. 付款交单

付款交单(Documents against Payment，简称D/P)是指出口人的交单是以进口人的付款为条件。即出口人发货后，取得装运单据，委托银行办理托收，并在托收委托书中指示银行，只有在进口人付清货款后，才能把装运单据交给进口人。

按付款时间的不同，付款交单又可分为即期付款交单和远期付款交单两种：

2. 承兑交单

承兑交单(Documents against Acceptance，简写D/A)是指出口人的交单以进口人在汇票上承兑为条件。即出口人在装运货物后开具远期汇票，连同货运单据，通过银行向进口人提示，进口人承兑汇票后，代收银行即将货运单据交给进口人，在汇票到期时，方履行付款义务。承兑交单方式只适用于远期汇票的托收。由于承兑交单是进口人只要在汇票上承兑之后，即可取得货运单据，凭以提取货物。也就是说，出口人已交出了物权凭证，其收款的保障依赖进口人的信用，一旦进口人到期不付款，出口人便会遭到货物与货款全部落空的损失。因此，出口人对接受这种方式，一般采用很慎重的态度。

采用托收方式结算时，如发现进口商财务状况恶化，出口商应采取承兑交单的交单方式。(否)

跟单托收方式下的资金融通

1、 托收出口押汇

出口托收押汇是指托收行以出口商开出的汇票和全套单据为抵押，向出口商垫付货款的有追索权的融资方式。它的前提是贸易采用托收结算方式。它与出口信用证押汇的主要区别是，它没有银行的信用保证，能否收回货款完全取决于进口商的资信，因而风险较大，押汇利率也较高。

2、 凭信托收据借单

所谓信托收据，就是指进口人借单时提供一种书面信用担保文件，用来表示愿意以代收行的受托人身份为提货、报关 、存仓、保险、出售并承认货物所有权仍属银行。货物售出后所得的货款，应于汇票到期时交银行。这是代收行自己向进口人提供的信用便利，而与出口人无关。因此，如代收行借了单据后，汇票到期不能收到货款，则代收行应对委托人负全部责任。但如系出口人指示代收行借单，就是由出口人主动授权银行凭信托收据借给进口人，即所谓付款交单凭信托收据借单(D/P·T/R)，那么进口人在承兑汇票后可以凭信托收据先行借单提货。日后如果进口人在汇票到期时拒付，则与银行无关，应由出口人自己承担风险。

6. 出口融资的出口融资产品及案例分析

保理是指销售商（债权人）将其与买方（债务人）订立的货物销售（服务）合同所产生的应收账款转让给保理商，由保理商为其提供商业资信调查、应收账款管理与催收、信用风险担保和贸易融资等服务。根据服务主体不同，保理可分为由银行提供服务的银行保理和由商业保理机构提供服务的商业保理两类。上例为商业保理下的信用融资。
产品优势：1.基于企业信用状况、真实贸易记录，无需抵押担保，不占用企业的银行授信额度，手续简便；2.产品覆盖进出口贸易供应链上的每个环节，包括原材料成本融资、贸易融资、物流成本融资等，特别适用于外贸企业；3.一般以3～6个月为一个周期，有利于提高企业资金周转率。业务流程：1.申请企业向保理商提出申请；2.保理商对交易中的买方进行资信调查评估；3.保理商为企业确定融资额度；4.双方签订商业保理协议；5.实现融资。
【融资案例】
A公司是中小生产型出口企业，货款结算方式为后“TT”，一般在货物出运后1个多月才能收到货款。受流动资金限制，公司没法承接账期较长的业务，从而限制了发展步伐。经接洽，A公司通过商业保理商C公司（大道科技公司）实现了供应链信用融资。由C公司为其筛选出优质客户，A公司“借”这些优质客户的信用，出货后立即获得C公司的融资服务，并拿到货款。随后C公司对A公司进行了信用评级，为其提供原材料成本融资和物流成本融资，使A公司凭借交易订单获得供应链上相关环节的融资服务。C公司向A公司提供融资服务后，A公司的资金周转率由原来的一年3.8次提高到了6次，资金使用效率得到明显提高，公司的客户由以前的20多个增加到了40多个，利润成倍增长。 仓单质押授信的操作办法是：企业将货物存放在仓储公司指定仓库，并以仓储公司出具的仓单在银行进行质押，作为融资担保，银行依据质押仓单向企业授信的融资方式。这种融资产品适用于购销渠道稳定，主要资产为存货的企业。该融资产品的优势有：1.一般可获得仓单或抵质押物价值较高比例的融资额度，期限较长。2.当企业需要货物时，可以补充敞口，随时提取质押物，增加了企业经营与资金管理的灵活性。
【融资案例】
A公司是一家长期从事钢材贸易的商贸流通企业，其5万吨冷轧钢板存货存放于第三方独立仓库内。为盘活存货，A公司将该批冷轧钢板质押给C银行，并向C银行申请仓单质押融资。 鉴于5万吨冷轧钢板存放于独立的第三方仓库，C银行引入××仓储监管公司对该批钢板进行监管，仓储公司出具非标准仓单并在C银行进行质押。融资比例为非标准仓单价值的70%，A公司赎货期不得超180天。A公司根据自己的销售情况，向C银行补充保证金后，C银行通知仓储监管公司释放相应货物。此举有效解决了企业存货占用问题，盘活了存货，节省了资金成本。 利用打包贷款融资的操作办法是：银行应信用证受益人（出口商）的申请向其发放的用于信用证项下货物采购、生产和装运的专项贷款。该产品适用于已收到进口商银行开立的信用证，但备货资金短缺的出口企业。这类融资产品的产品优势有：1.在出口商自身资金紧缺而又无法争取到预付货款的支付条件时，帮助出口商顺利开展业务、把握贸易机会。2.在生产、采购等备货阶段均不占用出口商的自有资金，可以缓解企业的流动资金压力。
【融资案例】
A公司接到美国客户400万美元出口订单，结算方式为后T/T30天。为此，A公司需要在国内进行相关的货物采购、生产和装运，由此产生了资金短缺。经推荐，A公司以打包贷款方式向C银行申请融资，C银行按出口订单额的80%给予A公司融资，融资款项专项用于A公司向上游采购原材料。货物出运后，A公司通过C银行交单并申请办理出口押汇，用于归还融资款项。 利用出口押汇融资的操作办法是：出口商发出货物并递交信用证或合同要求的单据后，银行凭所交单据向其提供的短期资金融通。该产品分为信用证项下单证相符押汇、信用证项下单证不符押汇、D/P托收押汇、D/A托收押汇等几类。按押汇币种分，可分为外币押汇和人民币押汇。该产品可用于满足出口商在信用证或托收项下的短期资金融通需求。这一融资产品的优势为：1.在进口商支付货款前可提前得到偿付，从而加快资金周转速度。2.融资手续相对于流动资金贷款等简便易行。3.可以增加当期现金流，从而改善财务状况。4.可根据不同货币的利率水平选择融资币种，从而节约财务费用。5.对于信用证项下单证相符的出口单据，即使出口商尚未在银行核有授信额度，也可以办理出口押汇。
【融资案例】
A公司为一流通型商贸企业，现以信用证方式出口一批纺织产品，货物已出运。为了加速资金流转，公司采取出口押汇方式向银行进行融资，使其在进口商支付货款前提前收回货款。 出口退税账户托管贷款是指借款人将出口退税专用账户托管给银行，并承诺以该账户中的退税款作为还款保证，以取得短期资金融通或叙做授信开立信用证等贸易融资业务。适用于有应收出口退税余额的企业。该产品盘活了应收出口退税资金，加快了资金周转。
【融资案例】
A企业主要出口退税率为17%的太阳能产品，于是，A企业向B银行提出开展出口退税账户托管贷款，由B银行按出口退税专用账户余额的90%的比例给予企业融资，有效解决了企业的资金难题。 保单融资是指银行对已向中国出口信用保险公司或经银行认可的其他信用保险机构投保信用保险的卖方凭相关单据、投保信用保险的有关凭证、赔款转让协议等为其提供的资金融通业务。适用企业：1.企业希望规避买方信用风险、国家风险，并已投保信用保险；2.企业流动资金有限，需加快应收账款周转速度；3.企业授信额度不足，希望扩大融资规模。产品优势：加快资金周转、改善现金流量；规避各类风险；降低门槛，减少额度占用，扩大融资规模；对于出口“保单融资”业务，如无追索权，可提前办理出口退税及核销手续。
【融资案例】
A公司出口机械设备，结算方式为5年期的延期付款信用证，同时向中国出口信用保险公司投保了出口信用险。虽然已获得开证行承兑（每半年付一次款），可是考虑到开证行及其所在国家风险较大及人民币的升值压力，A公司迫切希望将该信用证下的出口应收款项转让给银行以锁定成本，但又面临两个难题：1.开证行资信不佳，无银行愿意买入其承付的票据；2.A公司授信额度不足，无法办理贴现。经推荐，A公司向银行申请办理无追索权的中长期保单融资业务，实现了及时收款。 出口贴现是指银行在出口信用证项下从出口商购入已经银行承兑的未到期远期汇票或已经银行承付的未到期远期债权或在跟单托收项下购入已经银行保付的未到期远期债权，用于满足出口商在远期信用证项下的短期资金融通需求。该融资产品适用于以下三类企业：1.出口商流动资金有限，依靠快速的资金周转开展业务；2.出口商在获得国外银行承兑/承付/保付后、收款前遇到临时性的资金周转困难；3.出口商在国外银行承兑/承付/保付后、收款前遇到新的投资机会，且预期收益率高于贴现利率。该产品的优势有：1.即期收回远期债权，加快资金周转，缓解资金压力。2.融资手续相对于流动资金贷款等简便易行。3.可根据不同货币的利率水平选择融资币种，从而节约财务费用。
【融资案例】
A公司现以远期承兑信用证作为结算方式出口一批电子产品。由于公司遇到临时性资金周转困难，故采取出口贴现方式进行融资，实现了即期收回远期债权目的。