进口托收融资案例

1. 国际贸易融资方式5个

国际贸易融资方式5个

有关国际贸易融资的方式，下面是我整理的5个，欢迎大家阅读与了解。

一、进口押汇

进口押汇是指开证行在收到信用证项下单据，审单无误后，根据其与开证申请人签订的《进口押汇协议》和开证申请人提交的信托收据，先行对外付款并放单。开证申请人凭单提货并在市场销售后，将押汇本息归还开证行国际贸易口精英网

从某种意义上看，它是开证行给予开证申请人的将远期信用证转化为即期信用证+进口押汇这样一种变通的资金融通方式。但由于一些银行以进口押汇之名掩盖垫款之实，故其业务发展受到一定限制知识。

其实，对于银行而言，无论是与一般的流动资金贷款相比，还是与远期信用证相比，相当于专项贷款并使银行押有货物所有权的进口押汇，实际上安全得多，收益也更好。而对外贸企业而言，进口押汇一方面使贷款期限比较灵活，可以降低成本;另一方面在人民币贷款利率与国外相应贴现利率基本持平的情况下，可以利用人民币而不是外币押汇，以防范汇率风险。当然，从银行的角度看，它还可以通过完善内部制度、收取一定保证金、严格审查进口商品并调查其市场前景等多种措施，以避?quot;假押汇、真垫款"和因进口商品不适销对路造成不能及时归还押汇本息的情况发生外贸知识。

二、进口托收押汇

进口托收押汇是指代收行在收到出口商通过托收行寄来的全套托收单据后，根据进口商提交的押汇申请、信托收据以及代收行与进口商签订的《进口托收押汇协议》，先行对外支付并放单，进口商凭单提货，用销售后的货款归还代收行押汇本息易外贸知识。

无论对于银行或外贸企业而言，进口托收押汇的优点和进口押汇相比，大体一致。但银行自身的风险却远远超过进口押汇。因为进口押汇是建立在银行负有第一性付款责任的信用证业务基础上，如果单单相符、单证一致，即使开证申请人不付款，开证行也必须履行对外付款的义务。这样，如果剔除汇率风险和利息两个因素，进口押汇并没有给开证行带来更大的风险。而进口托收则属于商业信用，无论进口商是否付款，代收行都没有责任。但如果为进口商续做进口托收押汇，进口商无疑将原本给予出口商的商业信用转给了代收行，从而加大了代收行的风险。作为代收行，应当根据进口商的资信情况、业务情况、抵(质)押/担保情况，为其核定一个押汇额度，供其周转使用，做到拓展业务和防范风险的有机结合。

三、限额内透支

所谓限额内透支，是指银行根据客户的资信情况和抵(质)押/担保情况，为客户在其银行往来帐户上核定一个透支额度，允许客户根据资金需求在限额内透支，并可以用正常经营中的.销售收入自动冲减透支余额。国内银行的存贷合一即属透支融资方式国际贸易。

限额内透支如客户根据贸易合同，在收到货物后需要向国外汇一笔钱，在帐户里无款或款项不足的情况下，它也不必提前两周或一周向银行申请贷款，而只需在办理好相关批汇手续后，在汇款当日提交支票购汇汇出即可。但目前国内银行较少采用这种融资方式，主要原因在于它现实地降低了银行的赢利水平。从长远观点看，随着我国服务业竞争的不断加剧，银行利润率的降低是必然趋势。

四、进口代付和假远期信用证融资

所谓进口代付，是指开证行根据与国外银行(多为其海外分支机构)签订的融资协议，在开立信用证前与开证申请人签订《进口信用证项下代付协议》，到单位凭开证申请人提交的《信托收据》放单，电告国外银行付款。开证申请人在代付到期日支付代付本息。

假远期信用证是开证行开立的规定汇票为远期，但开证/付款行将即期付款，且贴现费用由开证申请人负担。

与进口押汇相比，上述两种融资方式对进口商而言，其意义和进口押汇是一样的，运作程序也相似，都是在开证前由开证行与开证申请人签订相关协议，到单后，开证申请人凭《信托收据》换取单据凭以提货，到约定时间归还本息。不同则有以下几点：资金来源不同;信用证种类、利率不同外贸知识。

进口代付和假远期信用证融资对开证行的风险在开证申请人的资信状况、开证抵(质)押/担保状况及对进口货物的监控水平三个方面。如果是综合授信项下，且出口商为世界上比较有名的公司、进口商品属于比较适销的商品，那么开证行的风险是很小的，收益是丰厚的。

五、出口托收和出口保理项下押汇

出口托收押汇是指采用托收结算方式的出口商在提交单据，委托银行代向进口商收取款项的同时，要求托收行先预支部分或全部货款，待托收款项收妥后归还银行垫款的融资方式。

出口保理押汇是指出口商在获得进口保理商信用额度后，发货并将发票及相关单据提交出口保理商(银行)代其收款时，银行以预付款方式为其提供不超过80%发票金额的融资方式。

出口信用项下贴现属于银行信用，只要承兑汇票的银行实力雄厚、资信良好，便基本无风险。问题是对中小银行或经济不稳定地区及与我国交往较少地区的银行承兑的汇票如何办理?根据实践经验，可采用三种方式操作：一是对资信良好有较强实力的出口商，可在综合授信框架内办理，适当控制规模。二是争取出口商办理出口信用险，在出口信用险项下办理出口贴现。三是可联系国外大银行无追索权地买断远期汇票，虽然这样贴现率在LIBOR+0.5-3%，可能会高一点，但出口地银行会得到一定收益，出口商也会及时融通资金，因此是可行的外贸。

出口托收项下贴现与出口托收项下押汇一样，同属商业信用，风险远比出口信用证项下风险要大。在业务操作中要做到的事项与出口托收和出口保理项下押汇要注意的五方面内容前四项是一致的贸易。

2. 实验项目：国际结算中的汇款、托收案例

1990年6月，我国天津P企业与来往多年的客户英国N公司签订销售合同出口一批货物，合同金额为$1，000，000.00，合同规定P企业于7月15发出货物，采取货到付款结算方式，货到后20天付款。7月15日P企业将货物由天津港发出，8月15日货物抵达。直至9月20日，我国P企业仍未收到货款。据查，N公司已于8月30日申请破产。我方从中应吸取什么教训？

有一出口合同，付款条件为60天见票付款交单方式，出口商在填写的托收委托书中，虽说明除本金外还需加收利息，但并未说明利息不能免除。在出口商所提交的汇票上也未列明利息条款。当银行向进口商提示单据时，进口商只肯支付本金而拒绝利息，在此情况下，银行在收到本金后即交出单据，并通知出口商有关拒付利息的情况。问，出口商能否追究代收行未收利息即行交单的责任？

我公司收到国外某银行开来的不可撤销信用证一份，经由在我地方的另一家银行通知并加保兑.我方按信用证要求出运货物之后，接到保兑银行的通知，声称开证银行已破产倒闭.保兑银行也不打算承担信用的付款责任，但可代我方向买方收取货款.部我公司应如何处理此事，为什么

我国M公司向香港G客商出售商品，价格条件CIF香港，D/P见票30天付款.M公司同意G客商指定的香港汇丰银行为代收行.M公司在合同规定的时间内装运，取得清洁提单后，出具跟单汇票委托中国银行通过向汇丰银行G客商收取货款.5天后，所装运货物安全运抵香港.因当时该商品行情看涨，G客商凭信托收据向汇丰银行借单提货，并将部分货物出售.不料，因到货过于集中，货物价格迅速下跌，G客商遂以缺少保险单为由，在汇票到期时拒绝付款.你认为M公司应如何处理此事.

中国W公司为开拓中东市场，同意了进口商提出的D/P30天付款条件。出口商在国内交单，到期日却没有收到货款。该公司通过船泊公司查询后获悉，货物早已提走。国内托收银行即发电进口国代收银行。回电称：D/P远期在当地一般做成承兑交单处理，进口商已承兑，故有权将货运单据提走，至于到期进口商是否付款，银行不承担责任。

我进口公司向西欧某国进口一批商品，在收到单据，付了款的情况之下，忽然接到港口来电称这批商品在抵达港口之后，受到海关卫生检疫当局的阻拦。因此我方要求出口商重新出口，或者退款。
对方代收行认为这样的要求是不能接受的，因为《URC 500》的第四条对此有明确的规定：在信用证的业务中，各有关当事人所处理的只是单据，而非单据所涉及的货物、服务或其他行为。（In Credit operations, all parties concerned deal with docs, and not with goods service and/or other performance to which the docs may relate）。这一条款是信用证涉及到有关银行的基本原则，我们无论是开证银行，还是议付银行都不应当卷入到单据所涉及的货物所产生的纠纷当中去，开证行既然已经付了款，那么这就是无追索权的最终付款行为，并且已关闭了卷宗。有关货物的纠纷，必须由买卖双方自行直接交涉解决。

3. 出口融资的出口融资产品及案例分析

保理是指销售商（债权人）将其与买方（债务人）订立的货物销售（服务）合同所产生的应收账款转让给保理商，由保理商为其提供商业资信调查、应收账款管理与催收、信用风险担保和贸易融资等服务。根据服务主体不同，保理可分为由银行提供服务的银行保理和由商业保理机构提供服务的商业保理两类。上例为商业保理下的信用融资。
产品优势：1.基于企业信用状况、真实贸易记录，无需抵押担保，不占用企业的银行授信额度，手续简便；2.产品覆盖进出口贸易供应链上的每个环节，包括原材料成本融资、贸易融资、物流成本融资等，特别适用于外贸企业；3.一般以3～6个月为一个周期，有利于提高企业资金周转率。业务流程：1.申请企业向保理商提出申请；2.保理商对交易中的买方进行资信调查评估；3.保理商为企业确定融资额度；4.双方签订商业保理协议；5.实现融资。
【融资案例】
A公司是中小生产型出口企业，货款结算方式为后“TT”，一般在货物出运后1个多月才能收到货款。受流动资金限制，公司没法承接账期较长的业务，从而限制了发展步伐。经接洽，A公司通过商业保理商C公司（大道科技公司）实现了供应链信用融资。由C公司为其筛选出优质客户，A公司“借”这些优质客户的信用，出货后立即获得C公司的融资服务，并拿到货款。随后C公司对A公司进行了信用评级，为其提供原材料成本融资和物流成本融资，使A公司凭借交易订单获得供应链上相关环节的融资服务。C公司向A公司提供融资服务后，A公司的资金周转率由原来的一年3.8次提高到了6次，资金使用效率得到明显提高，公司的客户由以前的20多个增加到了40多个，利润成倍增长。 仓单质押授信的操作办法是：企业将货物存放在仓储公司指定仓库，并以仓储公司出具的仓单在银行进行质押，作为融资担保，银行依据质押仓单向企业授信的融资方式。这种融资产品适用于购销渠道稳定，主要资产为存货的企业。该融资产品的优势有：1.一般可获得仓单或抵质押物价值较高比例的融资额度，期限较长。2.当企业需要货物时，可以补充敞口，随时提取质押物，增加了企业经营与资金管理的灵活性。
【融资案例】
A公司是一家长期从事钢材贸易的商贸流通企业，其5万吨冷轧钢板存货存放于第三方独立仓库内。为盘活存货，A公司将该批冷轧钢板质押给C银行，并向C银行申请仓单质押融资。 鉴于5万吨冷轧钢板存放于独立的第三方仓库，C银行引入××仓储监管公司对该批钢板进行监管，仓储公司出具非标准仓单并在C银行进行质押。融资比例为非标准仓单价值的70%，A公司赎货期不得超180天。A公司根据自己的销售情况，向C银行补充保证金后，C银行通知仓储监管公司释放相应货物。此举有效解决了企业存货占用问题，盘活了存货，节省了资金成本。 利用打包贷款融资的操作办法是：银行应信用证受益人（出口商）的申请向其发放的用于信用证项下货物采购、生产和装运的专项贷款。该产品适用于已收到进口商银行开立的信用证，但备货资金短缺的出口企业。这类融资产品的产品优势有：1.在出口商自身资金紧缺而又无法争取到预付货款的支付条件时，帮助出口商顺利开展业务、把握贸易机会。2.在生产、采购等备货阶段均不占用出口商的自有资金，可以缓解企业的流动资金压力。
【融资案例】
A公司接到美国客户400万美元出口订单，结算方式为后T/T30天。为此，A公司需要在国内进行相关的货物采购、生产和装运，由此产生了资金短缺。经推荐，A公司以打包贷款方式向C银行申请融资，C银行按出口订单额的80%给予A公司融资，融资款项专项用于A公司向上游采购原材料。货物出运后，A公司通过C银行交单并申请办理出口押汇，用于归还融资款项。 利用出口押汇融资的操作办法是：出口商发出货物并递交信用证或合同要求的单据后，银行凭所交单据向其提供的短期资金融通。该产品分为信用证项下单证相符押汇、信用证项下单证不符押汇、D/P托收押汇、D/A托收押汇等几类。按押汇币种分，可分为外币押汇和人民币押汇。该产品可用于满足出口商在信用证或托收项下的短期资金融通需求。这一融资产品的优势为：1.在进口商支付货款前可提前得到偿付，从而加快资金周转速度。2.融资手续相对于流动资金贷款等简便易行。3.可以增加当期现金流，从而改善财务状况。4.可根据不同货币的利率水平选择融资币种，从而节约财务费用。5.对于信用证项下单证相符的出口单据，即使出口商尚未在银行核有授信额度，也可以办理出口押汇。
【融资案例】
A公司为一流通型商贸企业，现以信用证方式出口一批纺织产品，货物已出运。为了加速资金流转，公司采取出口押汇方式向银行进行融资，使其在进口商支付货款前提前收回货款。 出口退税账户托管贷款是指借款人将出口退税专用账户托管给银行，并承诺以该账户中的退税款作为还款保证，以取得短期资金融通或叙做授信开立信用证等贸易融资业务。适用于有应收出口退税余额的企业。该产品盘活了应收出口退税资金，加快了资金周转。
【融资案例】
A企业主要出口退税率为17%的太阳能产品，于是，A企业向B银行提出开展出口退税账户托管贷款，由B银行按出口退税专用账户余额的90%的比例给予企业融资，有效解决了企业的资金难题。 保单融资是指银行对已向中国出口信用保险公司或经银行认可的其他信用保险机构投保信用保险的卖方凭相关单据、投保信用保险的有关凭证、赔款转让协议等为其提供的资金融通业务。适用企业：1.企业希望规避买方信用风险、国家风险，并已投保信用保险；2.企业流动资金有限，需加快应收账款周转速度；3.企业授信额度不足，希望扩大融资规模。产品优势：加快资金周转、改善现金流量；规避各类风险；降低门槛，减少额度占用，扩大融资规模；对于出口“保单融资”业务，如无追索权，可提前办理出口退税及核销手续。
【融资案例】
A公司出口机械设备，结算方式为5年期的延期付款信用证，同时向中国出口信用保险公司投保了出口信用险。虽然已获得开证行承兑（每半年付一次款），可是考虑到开证行及其所在国家风险较大及人民币的升值压力，A公司迫切希望将该信用证下的出口应收款项转让给银行以锁定成本，但又面临两个难题：1.开证行资信不佳，无银行愿意买入其承付的票据；2.A公司授信额度不足，无法办理贴现。经推荐，A公司向银行申请办理无追索权的中长期保单融资业务，实现了及时收款。 出口贴现是指银行在出口信用证项下从出口商购入已经银行承兑的未到期远期汇票或已经银行承付的未到期远期债权或在跟单托收项下购入已经银行保付的未到期远期债权，用于满足出口商在远期信用证项下的短期资金融通需求。该融资产品适用于以下三类企业：1.出口商流动资金有限，依靠快速的资金周转开展业务；2.出口商在获得国外银行承兑/承付/保付后、收款前遇到临时性的资金周转困难；3.出口商在国外银行承兑/承付/保付后、收款前遇到新的投资机会，且预期收益率高于贴现利率。该产品的优势有：1.即期收回远期债权，加快资金周转，缓解资金压力。2.融资手续相对于流动资金贷款等简便易行。3.可根据不同货币的利率水平选择融资币种，从而节约财务费用。
【融资案例】
A公司现以远期承兑信用证作为结算方式出口一批电子产品。由于公司遇到临时性资金周转困难，故采取出口贴现方式进行融资，实现了即期收回远期债权目的。

4. 谁能给我一两个中小企业的融资案例啊，急用啊求大神帮助

融资案例一 北京L化学有限公司是北京市工商联、北京民营企业家协会．中国洗涤用品工业协会、北京日用化学协会、中关村品牌协会会员企业，注册资本1775万人民币．主营开发，生产精细化工产品．产品为洗衣液、油烟净、厕洁灵、衣领净等液体洗涤剂。2005年底，经市工商联介绍．中担公司与L公司建立了互信合作关系，但当时企业已用自有土地、厂房作抵押在A银行贷款850万元．且无进一步扩大融资意向。因此，双方合作仅限于互信。但是，作为企业的金融朋友，中担公司保持了与L公司的持续沟通。 L公司所处轻工日化行业产品与品牌延伸性较强．生产规模与品牌营销因素明显．企业在生产和营销方面的投入鱼需增大。此外，A银行850万元还款利息及本金、土地出让金、厂房建筑费用及新设备购买资金．生产规模扩大与市场拓展均需要新增投入，一时企业可供使用的资金严重紧张。另外，该企业在A银行850万元贷款项下的土地厂房评估价值1712万元，银行贷款抵押率仅为50%。中担公司在得知该企业资金短缺这一现状后，立即为该企业最身定做了一套可行的融资策划方案： 1.推荐L公司在B银行申请贷款1500万元，由中担公司提供担保。 2.L公司偿还A银行850万元贷款并解押土地厂房用于中担公司本笔贷款担保的反担保。届时该企业在银行的全部授信为1500万元．而对企业资产负债率并不会产生较大的影响。 在中担公司担保贷款资金以及财务辅导等增值服务的支持下，将会缓解流动资金的不足随着L公司新厂房的投入使用与生产线自动化升级改造的完成，企业生产规模与销售收入增加一倍以上。 案例点评： 中担公司看中了L公司自身生产经营与市场拓展稳健，愿意与像L公司这样成长型的中小企业做朋友，为他们在发展过程中提供优质的融资策划服务．满足客户新的融资需求．支持企业做大做强。 中小企业成功融资实例案例 1.“原来工行考察企业并不问大小或出身，而只问经营状况优劣和发展潜力。”——民营科技型中小企业老板●企业描述： 民营科技型小企业，产品主要出口到美国、日本。 ●融资需求： 今年，公司接到了个大订单，由于短期自有资金有限，生产资金出现不足，无法进行生产。该公司找了好几家银行申请贷款，但由于没有可抵押的房产，仅有的固定资产也是机器设备，因此无法得到银行的贷款支持。 ●转机： 该公司老板正在焦头烂额之际，一个偶然的机会，听朋友说工行开展中小企业信贷业务，于是找到了工行进行咨询。 ●工行的解决方案： 工行对该公司进行综合考察、分析后，发现生产经营正常，销售稳定增长，现金流充足，与国外客户有长期稳定的交易记录，公司及股东个人的信用记录也都良好。因此，工行认定，该公司作为民营科技型企业，具有良好的发展潜力，只要银行能够对企业资金流进行有效监控，对该公司信贷支持是可以控制风险的。 工行为该公司制定了融资结算综合服务方案。内容包括三个方面： 首先，工行为其提供融资支持，以机器设备作为抵押担保，银行主要通过对企业现金流的控制来控制风险。 其次，由于该公司国外市场业务比重大，工行有针对性地根据他们的需求向公司力推出口押汇业务，使这家企业在获得银行出口融资的同时可提前办理外汇结汇，规避汇率风险；又使银行能够及时了解企业经营情况及销售情况，有助于企业及时归还贷款，减少财务成本。 第三，银行为这家企业提供综合结算服务。工行网络遍布全球114个国家和地区，能够为企业提供全面快捷的结算服务，包括代发工资、国际结算和网上银行等业务，提高资金使用效率。 ●融资收获： 综合服务方案执行后，该客户在工行成功获得首笔流动资金贷款300万元，解决了这家企业的资金问题，使企业成功扩大了生产。 ●融资感受： 该公司负责人在接受记者采访时非常感慨地说：“本来以为工行这么大的银行，像我们这样的小企业是难以贷到款的。经过这次尝试才发现，原来工行考察企业并不问大小或出身，而只问经营状况优劣和发展潜力，还能根据企业的规模、经营特点、结算方式等制定个性化的服务方案，帮我们小企业更加规范、持续、稳定地发展，真正支持了我们小企业做大做强。”案例2.“不敢想象工行这么大银行居然也有这么贴近中小企业的融资服务。”——小型高科技企业老板●企业描述：小型高科技企业，生产的通信电源技术含量高，专业性强，性能优良，产品主要销售给国内大型通讯设备制造商。 ●融资需求： 由于该公司正处于起步阶段，研发资金投入较大，而公司规模小，自有资金有限，在扩大生产经营方面受到较大的阻碍。又由于该公司在行业中处于弱势，谈判和议价能力较弱，无法从其购货商和供应商处获得优惠的价格，经营成本居高不下，公司业务难以实现较大的突破－－该公司面临资金瓶颈。 该公司管理者也意识到问题所在，但由于公司刚刚起步，规模小，效益尚未显现，且没有可供抵押的固定资产，因此，在融资方面频频碰壁。 ●转机： 经业内人士介绍，该公司老板得知工行有专门针对中小企业的融资产品，与工行进行了接触。 ●工行的解决方案： 工行了解了该公司的融资需求和经营特点后，向其推荐了应收账款融资业务，即公司可以将其对购货商的应收账款转让给工行，工行按照应收账款金额给予一定比例的融资。该项业务无须企业提供额外的抵押担保，并且在企业供货后就可以得到融资，在购货商到期支付货款后再归还融资，整个过程既快捷又方便，企业可以放心地使用融资资金进行原材料采购和扩大经营，而无后顾之忧。 ●融资收获： 今年3月份尝试着做了第一笔应收账款融资业务，金额200万元。之后，又陆续在工行办理应收账款融资业务，融资金额不断扩大，累计融资金额达3000万元，融资余额超过1000万元，成为工行首家应收账款融资余额超1000万元的中小企业。 ●融资感受： “我一开始将信将疑，几乎不敢想象工行这么大银行居然也有这么贴近中小企业的融资服务。后来发现工行的服务完全超出我的预期，资金很快就到了公司的账户，而且工行也没有额外的条件和要求。”接受记者采访时，这家企业的老板对工行充满感激地说。案例3.“我们将银行业务都转到工行办理了，我还动员了一大批中小企业到工行贷款。”——小型商贸企业老板●企业描述： 小型商贸企业，主要代理国内外知名品牌大米的销售，为深圳市的大型商场供货。该公司业务经营良好，保持着一定的销售增长速度。 ●融资需求： 由于资金缺乏，该公司无法满足日益增多的订单要求，只能忍痛割爱，放弃一部分订单。该公司曾四处寻找银行融资，但均因公司规模小、抵押少等原因不能获取融资。又由于该公司涉及进口业务，需要银行为其提供国际贸易服务以及相应的融资服务，对银行的需求比较多，所以一直没能与银行达成满意的合作。 ●转机： 在工行创新推出供应链融资产品后，该公司看到有关的报道，遂立即与工行进行沟通。 ●工行的解决方案： 工行根据该公司的业务特点和资金流特点，针对为大型商场供货的情况，首先提供了订单融资，即该公司在获取订单后，即可向工行融资，用于采购和组织备货；在该公司供货后，为其提供应收账款融资，在收到货款后再归还融资。 通过工行的融资方案，该公司从接到订单起，就可以利用银行资金而无须动用自有资金开展业务，大大解决了企业的资金瓶颈，可以大胆地接收订单了。另外，针对该公司的进口业务，工行还为其提供了进口开证、进口押汇等国际结算及融资服务，而且提供汇率优惠、国际业务咨询、国际金融市场信息等全方位的服务。 ●融资收获： 该公司完全采纳了工行为其设计的集国内供应连融资和国际贸易融资、国内结算和国际结算相结合的一揽子金融服务方案，经营进展顺利，业务量突飞猛进，业绩明显改观了。 ●融资感受： 这家商贸企业的老板对记者说，他现在简直成了工行中小企业部客户经理。他说：“我非常惊讶，工行竟然能够为中小商贸企业提供这样全面和细致的服务方案，我们公司现在将全部的银行业务都转到工行办理了，我还动员了一大批中小企业到工行贷款、办理业务。”

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